| 주식회사 신영씨앤디 |
| 제 67 기 | |
| 2025년 01월 01일 | 부터 |
| 2025년 12월 31일 | 까지 |
| 제 66 기 | |
| 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 신영씨앤디 대표이사 이 승 민 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 성남시 분당구 탄천상로 164 에이-257-1 |
| (전 화) | 031-711-4011 |
| 제 67 기 2025년 12월 31일 현재 | |
| 제 66 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 신영씨앤디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 67(당) 기 | 제 66(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 52,454,790,858 | 53,666,384,625 | ||
| (1) 당좌자산 | 50,242,887,419 | 50,117,824,755 | ||
| 1. 현금및현금성자산(주석4) | 4,930,578,126 | 10,551,804,777 | ||
| 2. 단기금융상품 | 3,000,000,000 | - | ||
| 3. 선급공사원가 | 198,352,494 | - | ||
| 4. 공사미수금(주석7, 21) | 60,026,278,273 | 66,188,774,402 | ||
| 5. 대손충당금 | (36,454,613,291) | (40,560,841,925) | ||
| 5. 분양미수금(주석7, 21) | - | 1,097,999,335 | ||
| 6. 당기법인세자산 | 62,381,350 | - | ||
| 7. 미수금(주석7) | 5,419,895,368 | 3,348,511,135 | ||
| 8. 대손충당금 | (690,566,000) | (690,566,000) | ||
| 8. 단기대여금 | 298,018,536 | 599,782,070 | ||
| 9. 선급금 | 1,724,249,023 | 1,848,604,128 | ||
| 10. 용지선급금 | 11,598,366,052 | 7,579,484,000 | ||
| 11. 미수수익 | 38,643,584 | 4,413,697 | ||
| 12. 선급비용 | 91,303,904 | 149,859,136 | ||
| (2) 재고자산(주석9, 15) | 2,211,903,439 | 3,548,559,870 | ||
| 1. 완성건물 | - | 1,336,656,431 | ||
| 2. 용지 | 2,211,903,439 | 2,211,903,439 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | 20,875,206,350 | 26,416,623,947 | ||
| (1) 투자자산 | 8,292,157,304 | 12,064,798,362 | ||
| 1. 매도가능증권(주석5, 15) | 8,292,157,304 | 7,808,688,304 | ||
| 2. 지분법적용투자주식(주석6,15) | - | 3,313,728,001 | ||
| 3. 투자부동산(주석8) | - | 942,382,057 | ||
| (2) 유형자산(주석9) | 7,453,029,303 | 7,762,706,859 | ||
| 1. 토지 | 3,930,800,759 | 3,963,170,877 | ||
| 2. 건물 | 3,501,564,582 | 3,576,022,867 | ||
| 2. 감가상각누계액 | (250,981,939) | (173,215,714) | ||
| 3. 비품 | 1,333,903,273 | 1,298,197,273 | ||
| 3. 감가상각누계액 | (1,062,257,372) | (901,468,444) | ||
| (3) 무형자산(주석10) | 440,732,846 | 545,765,410 | ||
| 1. 소프트웨어 | 440,732,846 | 540,506,000 | ||
| 2. 건설중인무형자산 | - | 5,259,410 | ||
| (4) 기타비유동자산 | 4,689,286,897 | 6,043,353,316 | ||
| 1. 보증금(주석7,15) | 971,795,078 | 1,701,371,326 | ||
| 2. 회원권 | 341,981,990 | 341,981,990 | ||
| 3. 장기선급금 | - | 4,000,000,000 | ||
| 4. 장기대여금 | 3,375,509,829 | - | ||
| 자 산 총 계 | 73,329,997,208 | 80,083,008,572 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 27,771,947,220 | 36,768,659,296 | ||
| 1. 매입채무(주석25) | 4,572,096,163 | 2,458,590,158 | ||
| 2. 미지급금(주석7,25) | 16,534,336,874 | 17,657,813,976 | ||
| 3. 단기차입금(주석7,12,25) | 1,284,818,000 | 3,200,000,000 | ||
| 4. 유동성장기부채 | - | 1,500,000,000 | ||
| 5. 선수금(주석21) | 491,212,064 | 3,788,894,030 | ||
| 6. 예수금 | 187,587,019 | 213,573,309 | ||
| 7. 미지급비용(주석25) | 211,897,100 | 4,651,424,372 | ||
| 8. 유동성임대보증금(주석25) | 4,490,000,000 | 700,000,000 | ||
| 9. 당기법인세부채(주석19) | - | 2,598,363,451 | ||
| Ⅱ. 비유동부채 | 12,408,218,383 | 20,208,239,304 | ||
| 1. 임대보증금(비유동)(주석25) | 1,230,000,000 | 5,275,000,000 | ||
| 2. 퇴직급여충당부채(주석13) | 4,947,717,853 | 6,203,758,359 | ||
| 3. 퇴직연금운용자산(주석13) | (2,663,679,437) | (1,691,966,218) | ||
| 4. 소송충당부채(주석15) | 334,285,034 | 318,967,200 | ||
| 5. 하자보수충당부채(주석7,14) | 7,916,385,227 | 9,532,771,877 | ||
| 6. 공사손실충당부채(주석21) | 93,601,521 | 19,850,331 | ||
| 7. 복구충당부채 | 144,800,000 | 213,800,000 | ||
| 8. 이연법인세부채(주석19) | 405,108,185 | 336,057,755 | ||
| 부 채 총 계 | 40,180,165,603 | 56,976,898,600 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 4,349,795,000 | 4,349,795,000 | ||
| 1. 보통주자본금(주석16) | 4,349,795,000 | 4,349,795,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금 | 15,093,139,332 | 15,093,139,332 | ||
| 1. 주식발행초과금 | 9,738,206,440 | 9,738,206,440 | ||
| 2. 감자차익 | 5,354,932,892 | 5,354,932,892 | ||
| Ⅲ. 자본조정 | (11,740,687) | (11,740,687) | ||
| 1. 자기주식(주석17) | (11,740,687) | (11,740,687) | ||
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석22) | 1,436,292,655 | 1,271,874,085 | ||
| 1. 매도가능증권평가이익(주석5) | 1,436,292,655 | 1,271,874,085 | ||
| Ⅳ. 이익잉여금(주석18) | 12,282,345,305 | 2,403,042,242 | ||
| 1. 이익준비금 | 232,480,084 | 232,480,084 | ||
| 2. 미처분이익잉여금 | 12,049,865,221 | 2,170,562,158 | ||
| 자 본 총 계 | 33,149,831,605 | 23,106,109,972 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 73,329,997,208 | 80,083,008,572 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 67 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 66 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 신영씨앤디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 67(당) 기 | 제 66(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석7, 21) | 150,477,894,582 | 214,365,276,135 | ||
| 1.공사수익 | 149,193,317,302 | 142,193,138,265 | ||
| 2.분양수익 | 1,270,377,440 | 72,167,167,340 | ||
| 3.임대수익 | 14,199,840 | 4,970,530 | ||
| Ⅱ.매출원가(주석21, 23) | 128,328,112,197 | 178,851,143,969 | ||
| 1.공사원가 | 126,991,455,766 | 128,505,258,516 | ||
| 2.분양원가 | 1,336,656,431 | 50,345,885,453 | ||
| 3.임대원가 | - | - | ||
| Ⅲ.매출총이익 | 22,149,782,385 | 35,514,132,166 | ||
| Ⅳ.판매비와관리비 | 6,794,476,320 | 37,433,440,486 | ||
| 1. 급여(주석23) | 4,488,492,993 | 5,095,606,335 | ||
| 2. 퇴직급여(주석13, 23) | 987,054,615 | 640,541,195 | ||
| 3. 감가상각비(주석23) | 280,118,222 | 476,287,776 | ||
| 4. 무형자산상각비(주석23) | 121,070,204 | 57,746,000 | ||
| 5. 세금과공과(주석23) | 663,270,260 | 960,140,836 | ||
| 6. 보험료(주석11) | 239,136,335 | 244,452,330 | ||
| 7. 차량유지관리비 | 44,697,035 | 51,684,446 | ||
| 8. 여비교통비 | 46,892,528 | 46,522,300 | ||
| 9. 운반비 | 3,027,494 | 7,031,934 | ||
| 10. 소모품비 | 24,874,214 | 43,239,066 | ||
| 11. 교육훈련비 | 16,028,332 | 8,095,602 | ||
| 12. 도서인쇄비 | 23,059,099 | 15,604,755 | ||
| 13. 통신비 | 22,745,854 | 24,201,988 | ||
| 14. 출장비 | 11,091,979 | 6,176,170 | ||
| 15. 복리후생비 | 624,611,309 | 713,867,983 | ||
| 16. 접대비 | 298,634,657 | 1,114,529,535 | ||
| 17. 지급수수료(주석7) | 1,996,894,923 | 5,867,263,814 | ||
| 18. 지급임차료(주석7, 23) | 658,327,944 | 701,686,579 | ||
| 19. 광고선전비 | 64,000,000 | 13,090,000 | ||
| 20. 건물관리비 | 264,169,417 | 364,601,693 | ||
| 21. 수도광열비 | 14,704,861 | 1,752,000 | ||
| 22. 회의비 | 2,302,679 | 9,433,986 | ||
| 23. 하자보수비 | 5,500,000 | 16,701,000 | ||
| 24. 대손상각비 | (4,106,228,634) | 20,953,183,163 | ||
| Ⅴ.영업이익(손실) | 15,355,306,065 | (1,919,308,320) | ||
| Ⅵ.영업외수익 | 7,387,035,964 | 4,471,679,987 | ||
| 1. 이자수익(주석7) | 272,655,535 | 60,616,243 | ||
| 2. 퇴직연금운용수익 | 32,271,812 | 56,259,501 | ||
| 3. 배당금수익 | 1,316,195,748 | 1,286,997,673 | ||
| 4. 지분법이익(주석6) | 104,604,755 | 145,728,000 | ||
| 5. 투자자산처분이익(주석8) | - | 1,634,237,836 | ||
| 6. 유형자산처분이익(주석9) | 9,805,672 | 7,331,353 | ||
| 7. 소송충당부채환입액 | 73,434,389 | - | ||
| 8. 잡이익(주석7) | 5,578,068,053 | 1,280,509,381 | ||
| Ⅶ.영업외비용 | 12,863,038,966 | 16,290,717,297 | ||
| 1. 이자비용(주석7) | 131,482,901 | 3,550,391,403 | ||
| 2. 기타의대손상각비 | 4,000,000,000 | 7,103,604,900 | ||
| 3. 기부금 | 101,000,000 | - | ||
| 4. 투자부동산처분손실(주석8) | 162,922,898 | 268,479,874 | ||
| 5. 유형자산처분손실(주석9) | 8,287,561 | - | ||
| 6. 소송충당부채전입액(주석15) | 230,964,081 | 606,629,508 | ||
| 7. 잡손실 | 8,228,381,525 | 4,761,611,612 | ||
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | 9,879,303,063 | (13,738,345,630) | ||
| Ⅸ.법인세비용(주석19) | - | 4,218,514,019 | ||
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 9,879,303,063 | (17,956,859,649) | ||
| XI.주당손익(주석20) | ||||
| 1.기본주당이익(손실) | 11,389 | (20,700) | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 67 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 66 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 신영씨앤디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.01.01(전기초) | 4,349,795,000 | 15,093,139,332 | (11,740,687) | 2,872,713,648 | 20,359,901,891 | 42,663,809,184 |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | - | 138,866,853 | - | 138,866,853 |
| 재평가차익 | - | - | - | (1,739,706,416) | - | (1,739,706,416) |
| 당기순손실 | - | - | - | - | (17,956,859,649) | (17,956,859,649) |
| 2024.12.31(전기말) | 4,349,795,000 | 15,093,139,332 | (11,740,687) | 1,271,874,085 | 2,403,042,242 | 23,106,109,972 |
| 2025.01.01(당기초) | 4,349,795,000 | 15,093,139,332 | (11,740,687) | 1,271,874,085 | 2,403,042,242 | 23,106,109,972 |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | - | 164,418,570 | - | 164,418,570 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 9,879,303,063 | 9,879,303,063 |
| 2025.12.31(당기말) | 4,349,795,000 | 15,093,139,332 | (11,740,687) | 1,436,292,655 | 12,282,345,305 | 33,149,831,605 |
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 67 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제 66 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 신영씨앤디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 67(당) 기 | 제 66(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (569,706,324) | 38,743,830,357 | ||
| (1) 당기순이익(손실) | 9,879,303,063 | (17,956,859,649) | ||
| (2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 6,147,160,088 | 34,158,992,572 | ||
| 1. 퇴직급여 | 782,867,601 | 1,195,159,436 | ||
| 2. 감가상각비 | 280,118,222 | 476,287,776 | ||
| 3. 무형자산상각비 | 121,070,204 | 57,746,000 | ||
| 4. 하자보수충당부채전입액 | 467,328,000 | 2,797,415,000 | ||
| 5. 대손상각비 | - | 20,953,183,163 | ||
| 6. 기타의대손상각비 | 4,000,000,000 | 7,103,604,900 | ||
| 7. 투자부동산처분손실 | 162,922,898 | 268,479,874 | ||
| 8. 이자비용(현재가치할인상각) | - | 680,636,584 | ||
| 9. 소송충당부채전입액 | 230,964,081 | 606,629,508 | ||
| 10. 공사손실충당부채전입액 | 93,601,521 | 19,850,331 | ||
| 11. 유형자산처분손실 | 8,287,561 | - | ||
| (3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (4,870,559,179) | (2,686,824,808) | ||
| 1. 지분법이익 | 104,604,755 | 145,728,000 | ||
| 2. 대손상각비환입 | 4,106,228,634 | - | ||
| 3. 투자자산처분이익 | - | 1,634,237,836 | ||
| 4. 유형자산처분이익 | 9,805,672 | 7,331,353 | ||
| 5. 공사손실충당부채환입액 | 19,850,331 | - | ||
| 6. 하자보수충당부채환입액 | 556,635,398 | 899,527,619 | ||
| 7. 소송충당부채환입액 | 73,434,389 | - | ||
| (4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (11,725,610,296) | 25,228,522,242 | ||
| 1. 선급공사원가의 감소(증가) | (198,352,494) | 16,115,770 | ||
| 2. 선급분양원가의 감소 | - | 759,161,456 | ||
| 3. 공사미수금의 감소(증가) | 6,162,496,129 | (17,262,427,236) | ||
| 4. 분양미수금의 감소 | 1,097,999,335 | 25,849,903,874 | ||
| 5. 당기법인세자산의 증가 | (62,381,350) | - | ||
| 6. 미수금의 증가 | (2,071,384,233) | (1,486,051,561) | ||
| 7. 선급금의 감소(증가) | 124,355,105 | (1,069,774,866) | ||
| 8. 용지선급금의 증가 | (4,018,882,052) | (47,300,000) | ||
| 9. 미수수익의 증가 | (34,229,887) | (4,112,026) | ||
| 10. 선급비용의 감소 | 58,555,232 | 339,973,417 | ||
| 11. 재고자산의 감소 | 1,336,656,431 | 21,703,190,042 | ||
| 12. 매입채무의 증가(감소) | 2,113,506,005 | (1,735,685,747) | ||
| 13. 미지급금의 감소 | (1,123,477,102) | (186,104,254) | ||
| 14. 선수금의 감소 | (3,297,681,966) | (4,579,992,329) | ||
| 15. 예수금의 감소 | (25,986,290) | (36,953,050) | ||
| 16. 미지급비용의 증가(감소) | (4,439,527,272) | 4,399,822,991 | ||
| 17. 퇴직금의 지급 | (2,038,908,107) | (463,708,256) | ||
| 18. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (971,713,219) | 68,370,843 | ||
| 19. 소송충당부채의 감소 | (142,211,858) | (287,662,308) | ||
| 20. 하자보수충당부채의 감소 | (1,527,079,252) | (936,488,899) | ||
| 21. 당기법인세부채의 감소 | (2,598,363,451) | (111,121,627) | ||
| 22. 복구충당부채의 감소 | (69,000,000) | - | ||
| 23. 이연법인세부채의 증가 | - | 299,366,008 | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,381,338,327) | 13,852,097,981 | ||
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 15,176,150,178 | 16,891,079,520 | ||
| 1. 단기대여금의 감소 | 7,732,589,570 | 333,612,221 | ||
| 2. 지분법적용투자주식 배당금 | 250,332,756 | 145,728,000 | ||
| 3. 지분법적용투자주식의 처분 | 3,168,000,000 | - | ||
| 4. 투자부동산의 처분 | 776,911,604 | 14,368,706,884 | ||
| 5. 유형자산의 처분 | 106,355,000 | 106,200,000 | ||
| 6. 보증금의 감소 | 924,376,248 | 1,936,832,415 | ||
| 7. 장기대여금의 감소 | 2,217,585,000 | - | ||
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | (16,557,488,505) | (3,038,981,539) | ||
| 1. 단기대여금의 증가 | 7,430,826,036 | 776,959,729 | ||
| 2. 단기금융상품의 증가 | 3,000,000,000 | - | ||
| 3. 매도가능증권의 취득 | 250,000,000 | - | ||
| 4. 유형자산의 취득 | 72,730,000 | 2,846,000 | ||
| 5. 무형자산의 취득 | 16,037,640 | 424,485,810 | ||
| 6. 보증금의 증가 | 194,800,000 | 1,834,690,000 | ||
| 7. 장기대여금의 증가 | 5,593,094,829 | - | ||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (3,670,182,000) | (70,108,330,012) | ||
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 3,858,717,479 | 14,735,000,000 | ||
| 1. 단기차입금의 차입 | 3,858,717,479 | 9,400,000,000 | ||
| 2. 임대보증금의 증가 | - | 5,335,000,000 | ||
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | (7,528,899,479) | (84,843,330,012) | ||
| 1. 임대보증금의 감소 | 255,000,000 | 560,000,000 | ||
| 2. 단기차입금의 상환 | 5,773,899,479 | 15,600,000,000 | ||
| 3. 유동성자산유동화채무의 상환 | - | 24,750,000,012 | ||
| 4. 유동성장기차입금의 상환 | 1,500,000,000 | 43,933,330,000 | ||
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) | (5,621,226,651) | (17,512,401,674) | ||
| Ⅴ. 기초의 현금 | 10,551,804,777 | 28,064,206,451 | ||
| Ⅵ. 기말의 현금 | 4,930,578,126 | 10,551,804,777 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 67 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 |
| 제 66 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
주식회사 신영씨앤디 |
1.회사의 개요
주식회사 신영씨앤디(이하 "당사")는 1958년 9월에 설립되었으며, 1989년 9월 주식을 한국거래소에 상장하였으나, 상장유지조건을 충족하지 못하여 2002년 4월 상장폐지되었습니다. 당사는 건설업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구탄천상로 164 에이-257-1에 본사를 두고 있습니다. 2011년 3월 상호를 ㈜신영그린시스로, 2015년 7월에는 상호를 신영건설㈜로 변경하였으며, 2023년 3월에 상호를 ㈜신영씨앤디로 변경하였습니다..
당기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜신영 |
672,702 |
77.33 |
| ㈜대농 | 147,311 | 16.93 |
| 자기주식 | 2,496 | 0.29 |
| 기 타 | 47,450 | 5.45 |
| 합 계 | 869,959 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준
당사의 2025년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
(1) 당사가 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.
(2) 측정기준
재무제표는 재무상태표에 계상되어 있는 공정가치로 측정되는 매도가능증권을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
3. 유의적 회계정책
당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 재고자산
당사는 재고자산을 계속기록법에 의한 장부수량을 실지재고조사에 따라 조정하고 있으며, 개별법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가하고 있습니다.
다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있습니다. 이에 따라 매출원가에 가산된 당기 및 전기의 재고자산 평가손실은 없습니다.
한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이에 따라 매출원가에서 차감된 당기 및 전기의 재고자산평가손실환입액은 없습니다.
(3) 금융상품
① 공통사항
금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.
최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.
당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도 후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도 후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.
② 유가증권
종속기업, 지분법피투자기업, 조인트벤처에 대한 투자를 제외한 지분증권과 채무증권에 대해서 취득하는 시점에 만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로 분류하고 매 보고기간말마다 분류의 적정성을 재검토하고 있습니다.
만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로, 그리고 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 당사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하고, 만기보유증권의 만기액면금액과 취득원가의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시장성 있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간말 현재의 종가로 하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액을 공정가치로 하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가치로 하고 있습니다.
당사는 단기매매증권의 미실현보유손익을 당기손익항목으로 처리하고, 매도가능증권의 미실현보유손익을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련되는 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)를 한도로 당기이익을 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다.
유가증권의 양도로 당사가 유가증권의 통제를 상실한 때에는 그 유가증권을 재무상태표에서 제거하나, 통제를 상실하지 않았을 경우 당해 거래를 담보차입거래로 회계처리하고 있습니다.
단기매매증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하는만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.
(4) 지분법적용투자주식
당사는 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식을 원가로 인식하고 지분법투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 당해 지분법적용투자주식에 가감하여 보고하고 있으며, 지분법피투자기업의 순자산변동의 원천에 따라 지분법손익(당기손익), 이익잉여금 또는 지분법자본변동(기타포괄손익)으로 처리하고 있습니다.
피투자기업의 결손누적으로 인하여 투자주식의 금액이 "0"인 상태가 되는 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. 다만,당사가 지분법피투자기업에 대하여 우선주, 장기성채권등과 같은 투자성격의 자산을 보유하고 있는 경우 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될때까지 지분법피투자기업의 손실 등을 계속하여 반영하고 있습니다.
또한, 투자주식의 취득시점에 지분법피투자기업의 식별가능한 자산ㆍ부채를 공정가치로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액은 당해 자산ㆍ부채에 대한 지분법피투자기업의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하고 있습니다.
당사와 종속기업이 아닌 지분법피투자기업('관계기업')간의 거래에서 발생한 손익에 당사의 지분율을 곱한 금액 중 보고기간말 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어 있는 부분은 당사의 미실현손익으로 보아 미실현이익은 지분법적용투자주식에서 차감하고 미실현손실은 지분법적용투자주식에 가산하였습니다.
지분법피투자기업이 종속기업인 경우 당해 지분법적용투자주식에 대하여 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배기업 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배기업의 지분과 일치하도록 회계처리하고 있습니다.
유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 지분법피투자기업의 회계정책을 당사의 회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용하고 있습니 다. 다만, 당사 또는 지분법피투자기업이 중소기업 회계처리 특례를 적용하거나, 지분법피투자기업이 한국채택국제회계기준(또는 국제회계기준)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 이를 수정하지 않고 지분법을 적용하고 있습니다.
해외에 소재하는 지분법피투자기업의 외화표시 재무제표를 환산하는 경우에는 자산 및 부채는 보고기간말의 마감환율로 환산하며, 자본은 취득당시 환율로 환산하고 있습니다. 취득당시 환율로 환산된 자본금액과 보고기간말의 마감환율로 환산된 자산금액에서 보고기간말의 환율로 환산된 부채금액을 차감한 잔액과의 차이 중 당사 지분에 상당하는 금액을 지분법자본변동(기타포괄손익)으로 처리하고 있습니다.
(5) 유형자산의 평가 및 상각방법
당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 한편, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출인 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다.
최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산이 사용가능한 때부터 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래의 내용연수 동안 건물은 정액법, 비품은 정률법으로 상각하고 있습니다.
| 계정과목 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 40년 |
| 비 품 | 5년 |
유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다.
당사는 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지를 공정가치로 측정하고 있으며, 재평가는 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다.
토지의 장부금액이 재평가로 인해 증가된 경우 재평가에 따른 증가액은 기타포괄 손익으로 인식하나, 동일한 유형자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식하고 있으나, 그 유형자산의 재평가로 인해 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익에서 차감하고 있습니다.
(6) 무형자산
영업권을 제외한 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 한편, 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득일의 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 무형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 내용연수(5년)동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다.
① 연구 및 개발
개발활동 관련 비용 중 일정요건을 충족하고 미래 경제적 효익이 확실한 비용은 개발비의 과목으로 무형자산으로 처리하며 이외의 경우에는 경상개발비의 과목으로 제조원가 또는 판매비와 관리비로 처리하고 있습니다. 또한 연구활동과 관련된 비용은 연구비의 과목으로 판매비와 관리비로 처리하고 있습니다.
② 취득 또는 완성 후의 지출
무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.
(7) 충당부채
당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.
제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.
(8) 납입자본
당사는 주식을 발행하는 경우 주식의 발행금액이 액면금액보다 크다면 그 차액을 주식발행초과금으로 하여 자본잉여금으로 처리하고, 발행금액이 액면금액보다 작다면 그 차액을 주식발행초과금의 범위내에서 상계처리하고 미상계된 잔액이 있는 경우에는 자본조정의 주식할인발행차금으로 처리하고 있습니다. 한편, 자본거래 비용 중 자본거래가 없었다면 회피가능하고 자본거래에 직접 관련되어 발생한 추가비용에 대해서는 관련된 법인세효과를 차감한 금액을 주식발행초과금에서 차감하거나 주식할인발행차금에 가산하고 있습니다.
(9) 정부보조금
당사는 자산관련보조금을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지는 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 정부보조금을 사용하기 위하여 특정조건을 충족해야 하는 경우가아닌 기타의정부보조금을 받은 경우에는 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있으며, 대응되는 비용이 있는 경우에는 특정 비용과 상계처리하고 당기손익에 반영하고 있습니다.
당사는 시장이자율보다 낮은 이자율의 정부대여금에 대하여 정부대여금의 최초 장부금액과 수취한 대가의 차이를 정부보조금으로 측정하여 인식하고 있습니다. 또한, 비화폐성 정부보조금에 대하여 비화폐성자산의 공정가치를 평가하여 정보보조금과 관련 자산 모두를 공정가치로 인식하고 있습니다.
(10) 수익인식
당사는 도급공사의 경우 공사진행기준에 의거 수익을 인식하고 있으며, 주택분양의 경우에는 분양계약이 체결된 분에 한하여 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다.
다만, 공사의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 발생한 비용의 범위 내에서 회수가능한 금액을 수익으로 인식하고 있으며, 발생한 원가의 회수가능성이 낮은 경우에는 발생한 원가를 비용으로 인식하되, 수익은 인식하지 않고 있습니다. 또한 공사의 성과추정의 불확실성이 해소된 경우에는 해소된 시점에 진행기준에 따라 수익을 인식하고 있습니다.
재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 구매자에게 이전되고, 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.
용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.
(11) 자산손상
금융자산, 건설형공사계약에서 발생한 자산, 재고자산, 이연법인세자산, 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 또한, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.
회수가능액은 개별 자산별로 추정합니다. 만약, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 개별 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손(당기손익)으로 인식하고 있습니다.
매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 손상차손을 환입하고 있으며, 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.
(12) 퇴직급여
당사는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금(근로기준법과 당사의 퇴직금지급 규정 중 큰 금액)에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.
당사의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간말 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으며, 퇴직연금에 대한 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사한종업원이 퇴직연금의 수령을 선택한 경우에는 보고기간말 이후 퇴직종업원에게 지급하여야 할 예상퇴직연금합계액을 추정하고, 보고기간말 현재 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니다.
퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여 관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고있습니다.
(13) 법인세
법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
(14) 기본주당이익
당사는 보통주에 귀속되는 회계기간의 당기순이익(또는 계속사업이익)에 대하여 그 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 기본주당이익을 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다.
4. 사용이 제한된 예금
당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당 기 | 전 기 | 사용제한내용 |
| 요구불예금 | 662,745,161 | 1,384,705,541 | 신탁자산 등 |
5. 매도가능증권
당사가 당기말과 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 청주테크노폴리스㈜(*) | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 건설공제조합 | 1,729,562,860 | 2,109,047,200 | 2,109,047,200 | 1,729,562,860 | 2,078,829,700 | 2,078,829,700 |
| 엔지니어링공제조합 | 2,571,312,000 | 4,033,228,500 | 4,033,228,500 | 2,571,312,000 | 3,829,977,000 | 3,829,977,000 |
| ㈜ARA신영제2호위탁관리부동산투자회사(*) | 1,099,881,604 | 1,099,881,604 | 1,099,881,604 | 1,099,881,604 | 1,099,881,604 | 1,099,881,604 |
| ㈜신영피에프브이제3호(*) | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 신영검단복합개발피에프브이㈜(*) | 250,000,000 | 250,000,000 | 250,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 6,450,756,464 | 8,292,157,304 | 8,292,157,304 | 6,200,756,464 | 7,808,688,304 | 7,808,688,304 |
(*) 시장성이 없고, 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있습니다.
6. 지분법적용투자주식
(1) 당기말 및 전기말 현재 지분법적용 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 지분율(%) | 당기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | ||
| ㈜신영아산탕정개발 | - | - | - | - | 3,168,000,000 | 3,384,649,460 | 3,313,728,001 |
(2) 당기 및 전기 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 처분 | 배당금수령 | 기말 |
| ㈜신영아산탕정개발(*) | 3,313,728,001 | 104,604,755 | (3,168,000,000) | (250,332,756) | - |
(*) 당기 중 청산되었습니다.
(전기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 처분 | 배당금수령 | 기말 |
| ㈜신영아산탕정개발(*) | 3,313,728,001 | 145,728,000 | - | (145,728,000) | 3,313,728,001 |
(*) 해당 주식은 특정 사업연도의 배당이 이익배당율에 미치지 못하는 경우 그 부족분은 차회 사업연도의 배당에 단리로 누적하여 배당을 받는 상환 조건이 없는 의결권있는 비참가적ㆍ누적적ㆍ비상환우선주입니다. 따라서 피투자회사의 배당가능이익잉여금의 범위 내에서 투자자에게 귀속될 누적적우선주에 대한 배당금을 지분법 평가이익으로 회계처리하였습니다.
(3) 당기말 및 전기말 현재 지분법 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | ㈜신영아산탕정개발 | |
| 당기말 | 전기말 | |
| 자산총액 | - | 7,085,371,897 |
| 부채총액 | - | 34,018,856 |
| 매 출 액 | - | 724,780,740 |
| 당기순이익 | - | 451,353,041 |
7. 특수관계자
(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배회사 | ㈜신영 |
| 관계기업 | ㈜신영아산탕정개발 |
| 기타특수관계자 | ㈜대농, 에이알에이신영위탁관리부동산투자회사㈜, ㈜신영홈스더블유, ㈜에이알에이신영제2호위탁관리부동산투자회사, ㈜신영피에프브이제1호, ㈜신영피에프브이제3호, ㈜신영루원시티개발, ㈜에스와이신도시개발, ㈜신영화양지구개발피에프브이, ㈜청주테크노폴리스 등 |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기
| (단위 : 원) | ||||
| 특수관계자명 | 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 |
| (주)신영 | 438,472,150 | 53,725,479 | 162,590,758 | - |
| (주)대농 | - | 59,283,287 | - | 27,826,848 |
| (주)대농어패럴 | - | 28,230,136 | - | - |
| (주)신영아산탕정개발 | - | 104,604,755 | - | - |
| (주)신영에셋 | - | 28,141,917 | - | - |
| (주)에스와이신도시개발 | 148,173,214 | - | - | - |
| (주)신영피에프브이제1호 | 201,886,175 | - | - | - |
| (주)신영피에프브이제3호 | 1,964,000,000 | - | - | - |
| (주)신영화양지구개발피에프브이 | 108,289,825,844 | - | - | - |
| 주식회사 청주테크노폴리스 | - | 1,271,195,748 | - | - |
| 신영검단복합개발피에프브이(주) | - | 72,147,852 | - | - |
| 합계 | 111,042,357,383 | 1,617,329,174 | 162,590,758 | 27,826,848 |
2) 전기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 |
| (주)신영 | 60,549,713,649 | - | 212,901,818 | - |
| (주)대농 | - | - | - | 143,580,327 |
| (주)신영아산탕정개발 | - | 145,728,000 | - | 46,188,524 |
| (주)에스와이신도시개발 | 5,083,333 | - | - | - |
| (주)신영피에프브이제1호 | 4,510,984,195 | - | - | - |
| (주)신영화양지구개발피에프브이 | 11,601,344,811 | 575,605 | - | - |
| 주식회사 청주테크노폴리스 | - | 1,228,567,673 | - | - |
| 합계 | 76,667,125,988 | 1,374,871,278 | 212,901,818 | 189,768,851 |
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에게 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | |||||
| 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| ㈜신영 | - | 50,000,000 | 155,096,866 | 16,917,928,650 | 50,000,000 | - | 201,134,933 |
| ㈜신영피에프브이제1호 | - | - | - | - | - | 3,886,175 | - |
| ㈜에스와이신도시개발 | - | - | - | - | - | 58,673,214 | - |
| ㈜대농 | - | - | - | - | - | 804,372 | - |
| ㈜신영화양지구개발피에프브이 | 17,366,354,312 | - | - | 1,215,722,145 | - | - | - |
| ㈜청주테크노폴리스 | - | 991,409,548 | - | - | - | - | - |
| 신영검단복합개발피에프브이㈜ | - | 38,610,677 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 17,366,354,312 | 1,080,020,225 | 155,096,866 | 18,133,650,795 | 50,000,000 | 63,363,761 | 201,134,933 |
(4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역 및 특수관계자와의 자금관련 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 기타특수관계자 | ㈜대농 | 단기차입금 | 3,200,000,000 | - | 3,200,000,000 | - |
| 지배회사 | ㈜신영 | 단기대여금 | - | 2,100,000,000 | 2,100,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜신영에셋 | 단기대여금 | - | 1,100,000,000 | 1,100,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대농 | 단기대여금 | - | 2,100,000,000 | 2,100,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대농어패럴 | 단기대여금 | - | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | 신영검단복합개발피에프브이㈜(*) | 장기대여금 | - | 5,093,094,829 | 2,217,585,000 | 2,875,509,829 |
(*) 당사가 맺은 토지매매 계약의 계약금과 관련한 권리를 신영검단복합개발피에프브이㈜에게 승계하고 그에 대한 대가로 대여금으로 전환된 금액입니다.
2) 전기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 관계기업 | ㈜신영아산탕정개발 | 단기차입금 | - | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대농 | 단기차입금 | - | 3,200,000,000 | - | 3,200,000,000 |
(5) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 보증금액 | 보증내용 |
| 기타특수관계자 | ㈜신영화양지구개발피에프브이 | 450,082,670,000 | 시공사 연대보증 |
(6) 당기말 현재 특수관계자에게 제공받은 지급보증은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 보증금액 | 보증내용 |
| 지배회사 | ㈜신영 | 3,240,000,000 | 산업은행 운영자금대출 연대보증 |
(7) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 담보제공자산 | 장부금액 | 제공처 |
| 기타특수관계자 | ㈜청주테크노폴리스 | 매도가능증권 | 300,000,000 | 한국산업은행 등 |
| 기타특수관계자 | ㈜신영피에프브이제3호 | 매도가능증권 | 500,000,000 | 성남제일새마을금고 외 |
8. 투자부동산
(1) 당기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 |
감가상각비 |
대체 | 기말 |
| 토지 | 646,664,093 | - | (646,664,093) | - | - | - |
| 건물 | 295,717,964 | - | (293,170,409) | (2,547,555) | - | - |
| 합계 | 942,382,057 | - | (939,834,502) | (2,547,555) | - | - |
(2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 |
감가상각비 |
대체(*) | 기말 |
| 토지 | 15,470,377,748 | - | (11,264,963,695) | - | (3,558,749,960) | 646,664,093 |
| 건물 | 6,634,652,940 | - | (3,477,691,643) | (71,255,137) | (2,789,988,196) | 295,717,964 |
| 합계 | 22,105,030,688 | - | (14,742,655,338) | (71,255,137) | (6,348,738,156) | 942,382,057 |
(*) 유형자산으로 대체된 금액입니다.
9. 유형자산
(1) 당기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 |
감가상각비 |
대체 | 기말 |
| 토지 | 3,963,170,877 | - | (32,370,118) | - | - | 3,930,800,759 |
| 건물 | 3,402,807,153 | - | (62,824,210) | (89,400,300) | - | 3,250,582,643 |
| 비품 | 396,728,829 | 72,730,000 | (9,642,561) | (188,170,367) | - | 271,645,901 |
| 합계 | 7,762,706,859 | 72,730,000 | (104,836,889) | (277,570,667) | - | 7,453,029,303 |
(2) 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득액(*2) | 처분액 |
감가상각비 |
대체(*) | 기말 |
| 토지 | 436,791,035 | - | (32,370,118) | - | 3,558,749,960 | 3,963,170,877 |
| 건물 | 757,247,841 | - | (66,391,993) | (78,036,891) | 2,789,988,196 | 3,402,807,153 |
| 비품 | 720,985,113 | 2,846,000 | (106,536) | (326,995,748) | - | 396,728,829 |
| 합계 | 1,915,023,989 | 2,846,000 | (98,868,647) | (405,032,639) | 6,348,738,156 | 7,762,706,859 |
(*) 투자부동산에서 대체된 금액이 포함되어 있습니다.
(3) 당기말과 전기말 현재 당사의 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당기말 | 전기말 | ||||
| 종류(면적) | 장부금액 | 공시지가 | 종류(면적) | 장부금액 | 공시지가 | |
|
유형자산 |
토지(565.4㎡) | 3,930,800,759 | 2,343,135,635 | 토지(604.9㎡) | 3,963,170,877 | 2,387,597,236 |
|
재고자산 |
용지(11,174.4㎡) | 2,211,903,439 | 753,548,006 | 용지(11,174.4㎡) | 2,211,903,439 | 736,603,852 |
|
투자부동산 |
- | - | - | 토지(50.6㎡) | 646,664,093 | 323,767,643 |
| 합계 | 6,142,704,198 | 3,096,683,641 | 6,821,738,409 | 3,447,968,731 | ||
10. 무형자산
(1) 당기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
| 소프트웨어 | 540,506,000 | 16,037,640 | - | (121,070,204) | 5,259,410 | 440,732,846 |
| 건설중인무형자산 | 5,259,410 | - | - | - | (5,259,410) | - |
| 합계 | 545,765,410 | 16,037,640 | - | (121,070,204) | - | 440,732,846 |
(2) 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
| 소프트웨어 | - | 1,500,000 | - | (57,746,000) | 596,752,000 | 540,506,000 |
| 건설중인무형자산 | 179,025,600 | 422,985,810 | - | - | (596,752,000) | 5,259,410 |
| 합계 | 179,025,600 | 424,485,810 | - | (57,746,000) | - | 545,765,410 |
11. 보험가입내역
당기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 보험종류 | 부보금액 |
| KB손해보험 | 근재보험 | 11,312,534,964 |
| 공사보험 | 184,086,094,800 | |
| 현대해상화재보험 | 단체상해보험 | 95,718,000,000 |
| 엔지니어링공제조합 | 공사보험 | 59,756,808,000 |
| DB손해보험 | 공사보험 | 44,597,727,450 |
| 메리츠화재해상보험 | 중대사고배상책임 | 1,000,000,000 |
| 합 계 | 396,471,165,214 | |
12. 차입금
(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 구분 | 당기말 | 전기말 | |
| 이자율(%) | 금 액 | 금액 | |||
| ㈜대농 | 관계사 차입금 | 단기차입금 | - | - | 3,200,000,000 |
| 건설공제조합 | 기업일반자금대출 | 유동성 장기부채 | - | - | 1,500,000,000 |
| 건설공제조합 | 기업일반자금대출 | 단기차입금 | 1.13 | 1,284,818,000 | - |
| 합 계 | 1,284,818,000 | 4,700,000,000 | |||
13. 퇴직급여
1) 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기 초 잔 액 | 6,203,758,359 | 5,472,307,179 |
| 퇴직급여지급액 | (2,038,908,107) | (463,708,256) |
| 퇴직급여설정액 | 782,867,601 | 1,195,159,436 |
| 기 말 잔 액 | 4,947,717,853 | 6,203,758,359 |
당사는 임직원의 퇴직금지급에 충당하기 위하여 당기말과 전기말 현재 각각 퇴직급여추계액의 53.8%, 27.3%에 해당하는 금액을 농협은행과 신한은행에 확정급여형퇴직연금으로 가입하고 있으며, 이에 따라 운용되는 퇴직연금운용자산은 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(2) 당기말과 전기말 현재 퇴직연금운용자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 정기예금 | 2,663,679,437 | 1,691,966,218 |
(3) 당기와 전기중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기초잔액 | 1,691,966,218 | 1,760,337,061 |
| 증 가 액 | 1,532,271,812 | 66,065,273 |
| 감 소 액 | (560,558,593) | (134,436,116) |
| 기말잔액 | 2,663,679,437 | 1,691,966,218 |
14. 하자보수충당부채
당기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기초잔액 | 9,532,771,877 | 8,571,373,395 |
| 설 정 액 | 467,328,000 | 2,797,415,000 |
| 환 입 액 | (556,635,398) | (899,527,619) |
| 감 소 액 | (1,527,079,252) | (936,488,899) |
| 기말잔액 | 7,916,385,227 | 9,532,771,877 |
15. 우발부채와 약정사항
(1) 당기말 현재 당사의 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보제공자산의 세부종목명 |
담보제공자산의 장부금액 |
담보권자 | 담보제공내역 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 출자금 | 2,109,047,200 | 건설공제조합 | 하자보수보증 등 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 출자금 | 4,033,228,500 | 엔지니어링공제조합 | 하자보수보증 등 |
| 보증금 | 하자보수예치금 | 10,223,904 | 건설공제조합 | 하자보수보증 등 |
| 유형자산 | 토지, 건물 | 250,000,000 | 모재희 등 | 전세권 |
| 합 계 | 6,402,499,604 | |||
(2) 당기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 PF등 우발부채 내역은 다음과 같습니다.
보고기간말 현재 당사는 PF(대출) 등과 관련하여 보증한도 기준 483,043백만원의 신용보강을 제공하고 있으며, 전액 단독사업에 대한 금액입니다. 이중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 보증한도 기준 472,783백만원이며 모두 분양사업과 관련되어 있습니다. 전기말에는 우발부채로 계상되었으나, 당기중 충당부채로 전환된 금액은 없습니다.
가. 보증종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 만기구분 | |||||||||||
| 당기 | 3개월이내 | 3개월 초과 6개월 이내 |
6개월 초과 12개월 이내 |
1년 초과 2년 이내 |
2년 초과 3년 이내 |
3년 초과 | 전기 | ||||
| 분양사업 | 본PF | 150,000,000,000 | 127,300,000,000 | 127,300,000,000 | - | - | - | 127,300,000,000 | - | - | 184,093,577,984 |
| 중도금대출 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 124,347,882,374 | |
| 분양보증 | 322,782,670,000 | 322,782,670,000 | 322,782,670,000 | - | - | - | 322,782,670,000 | - | - | 536,399,470,000 | |
| 기타 | 공사이행보증 | 10,260,563,520 | 10,260,563,520 | 10,260,563,520 | - | - | - | - | 10,260,563,520 | - | 10,260,563,520 |
| 총 계 | 483,043,233,520 | 460,343,233,520 | 460,343,233,520 | - | - | - | 450,082,670,000 | 10,260,563,520 | - | 855,101,493,878 | |
나. 부동산 PF(대출) 등의 보증 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업지역 | 사업장구분 | 대출종류 | 신용보강 | 보증한도 | 보증금액 | 채무자 | 채권기관 | 대출잔액 | 대출기간 | 유형 | ||
| 종류 | 종류 | 당기 | 전기 | 시작일 | 만기일 | |||||||
| 서울특별시 | 공동주택 등 | 본PF | 채무인수 | - | - | - | - | - | 14,393,577,984 | 2021-04-23 | 2025-02-23 | LOAN |
| 경기도 | 공동주택 등 | 본PF | 연대보증 | 150,000,000,000 | 127,300,000,000 | ㈜신영화양지구개발피에프브이 | 은행 | 127,300,000,000 | 113,200,000,000 | 2024-04-29 | 2027-06-29 | LOAN |
| 경기도 | 공동주택 등 | 본PF | 연대보증 | - | - | - | - | - | 56,500,000,000 | 2021-12-29 | 2025-02-28 | LOAN |
| 서울특별시 | 공동주택 등 | 중도금대출 | 연대보증 | - | - | - | - | - | 315,000,000 | 2022-08-10 | 2025-01-10 | LOAN |
| 서울특별시 | 공동주택 등 | 중도금대출 | 연대보증 | - | - | - | - | - | 732,997,944 | 2022-10-06 | 2025-03-06 | LOAN |
| 경기도 | 오피스텔 등 | 중도금대출 | 연대보증 | - | - | - | - | - | 7,154,075,500 | 2022-03-28 | 2025-01-26 | LOAN |
| 경기도 | 오피스텔 등 | 중도금대출 | 연대보증 | - | - | - | - | - | 13,234,399,200 | 2022-03-28 | 2025-01-26 | LOAN |
| 경기도 | 공동주택 등 | 중도금대출 | 연대보증 | - | - | - | - | - | 95,458,909,730 | 2022-10-14 | 2025-03-14 | LOAN |
| 경기도 | 공동주택 등 | 중도금대출 | 연대보증 | - | - | - | - | - | 7,452,500,000 | 2022-10-14 | 2025-06-14 | LOAN |
| 기 타 | 333,043,233,520 | 333,043,233,520 | ㈜신영화양지구개발 피에프브이,건설공제조합 |
- | 333,043,233,520 | 546,660,033,520 | - | - | - | |||
| 합 계 | 483,043,233,520 | 460,343,233,520 | 460,343,233,520 | 855,101,493,878 | ||||||||
(3) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 보증제공자 | 보증내용 | 보증금액(*1) |
| 건설공제조합 | 하자보수보증 등 | 31,820,757,575 |
| 주택도시보증공사 | 하자보수보증 등 | 2,985,571,800 |
| 서울보증보험 | 하자보수보증 등 | 24,676,171,014 |
| 엔지니어링공제조합 | 하자보수보증 등 | 50,861,555,811 |
| ㈜신영(*2) | 산업은행 운영자금대출 연대보증 | 3,240,000,000 |
| 합 계 | 113,584,056,200 | |
(*1)해당 보증금액은 보증한도이며 실제 대출 및 보증금액은 한도액과 상이합니다.
(*2)보고기간말 현재 특수관계자인 ㈜신영으로부터 산업은행 일반자금대출에 대한 지급보증을 제공 받고 있습니다.
(4) 당기말 현재 당사가 타인의 보증을 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 상대방 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 담보제공 내역 |
| ㈜청주테크노폴리스 | 매도가능증권 | 300,000,000 | 한국산업은행 등 | PF대출 주식 근질권 |
| ㈜신영피에프브이제3호 | 매도가능증권 | 500,000,000 | 성남제일새마을금고 외 | PF대출 주식 근질권 |
(5) 보고기간종료일 현재 당사가 제소한 소송 5건, 소송가액 3,470백만원과 당사가 피소된 소송 7건, 소송가액 3,166백만원이 계류중에 있으며, 이러한 소송의 결과가 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(6) 당기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 :원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 |
| 산업은행 | 운영자금대출 | 2,700,000,000 | - |
| 건설공제조합 | 운영자금대출 | 1,284,818,000 | 1,284,818,000 |
| 합 계 | 3,984,818,000 | 1,284,818,000 | |
16. 자본금
당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 12,000,000주, 869,959주 및 5,000원 입니다.
17. 자기주식
당사는 당기말 현재 감자시 발행한 단주의 처리를 위하여 보통주식 2,496주를 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며 조속한 시일내에 소각할 예정입니다.
18. 이익잉여금
(1) 당기말 및 전기말 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 이익준비금(*) | 232,480,084 | 232,480,084 |
| 미처분이익잉여금 | 12,049,865,221 | 2,170,562,158 |
| 합 계 | 12,282,345,305 | 2,403,042,242 |
(*) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
| 처분예정일: 2026년 3월 25일 | 처분확정일: 2025년 3월 28일 | |||
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 12,049,865,221 | 2,170,562,158 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 2,170,562,158 | 20,127,421,807 | ||
| 2. 당기순이익(손실) | 9,879,303,063 | (17,956,859,649) | ||
| Ⅱ. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 12,049,865,221 | 2,170,562,158 | ||
19. 법인세비용
(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당 기 | 전 기 |
| 당기 법인세 부담액 | - | 3,618,530,969 |
|
법인세추납액 |
- | 300,617,042 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 69,050,430 | 336,057,755 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (69,050,430) | (36,691,747) |
| 법인세비용 | - | 4,218,514,019 |
(2) 당기 및 전기의 회계이익과 과세소득간의 주요 세무조정항목별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,879,303,063 | (13,738,345,630) |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 2,064,774,340 | (2,871,314,237) |
| 조정사항 | (2,064,774,340) | 7,089,828,256 |
| 법인세추납액 | - | 300,617,042 |
|
비공제비용 및 비과세수익 |
310,944,441 | 336,360,044 |
| 이연법인세자산 미인식 효과 | (1,811,660,436) | 6,511,542,897 |
| 기타 | (564,058,345) | (58,691,727) |
| 법인세비용 | - | 4,218,514,019 |
| 유효세율 | - | (*) |
(*) 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니합니다.
(3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
| 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 | |
| 매도가능증권평가이익 | 233,469,000 | (69,050,430) | 164,418,570 | 175,558,600 | (36,691,747) | 138,866,853 |
(4) 당기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.
ⓛ 당기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할)일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
| 기초잔액 | 감소 | 증가 | 기말잔액 | 유동성 | 비유동성 | |
| 공사손실충당부채 | 19,850,331 | 19,850,331 | 93,601,521 | 93,601,521 | 20,592,335 | - |
| 대손충당금 | 40,545,479,350 | 40,545,479,350 | 36,732,508,924 | 36,732,508,924 | - | 8,081,151,963 |
| 미수수익 | (4,413,697) | 38,643,584 | 4,413,697 | (38,643,584) | (8,501,588) | - |
| 미지급비용 | 4,651,424,372 | 4,651,424,372 | 211,897,100 | 211,897,100 | 46,617,362 | - |
| 소송충당부채 | 318,967,200 | 318,967,200 | 334,285,034 | 334,285,034 | 73,542,707 | - |
| 지분법주식 | (145,728,001) | 104,604,755 | 250,332,756 | - | - | - |
| 퇴직급여충당부채 | 6,203,758,359 | 2,038,908,107 | 782,867,601 | 4,947,717,853 | - | 1,088,497,928 |
| 퇴직연금 | (1,691,966,218) | 2,097,172,889 | 1,125,459,670 | (2,663,679,437) | - | (586,009,476) |
| 하자보수충당부채 | 9,532,771,877 | 9,532,771,877 | 7,916,385,227 | 7,916,385,227 | - | 1,741,604,750 |
| 재고자산평가손실 | 53,207,241 | - | - | 53,207,241 | 11,705,593 | - |
| 잡손실(선급금) | 151,547,813 | 151,547,813 | - | - | - | - |
| 잡손실(판결이자) | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 | 4,400,000 | - |
| 투자자산감액손실 | 195,878,919 | 195,878,919 | - | - | - | - |
| 매도가능증권 | (1,607,931,840) | 233,469,000 | - | (1,841,400,840) | - | (405,108,185) |
| 복구충당부채 | 213,800,000 | 213,800,000 | 175,851,766 | 175,851,766 | - | 38,687,389 |
| 복구충당부채_비품 | (68,850,923) | - | - | (68,850,923) | - | (15,147,203) |
| 일시적차이합계 | 58,387,794,783 | 60,142,518,197 | 47,627,603,296 | 45,872,879,882 | 148,356,409 | 9,943,677,166 |
| 이월결손금 | 1,046,839,394 | 1,046,839,394 | 230,304,667 | |||
| 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산 | (148,356,409) | (10,579,090,018) | ||||
| 합 계 | - | (405,108,185) | ||||
② 전기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관련 계정과목 | 차감할(가산할)일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
| 기초잔액 | 감소 | 증가 | 기말잔액 | 유동성 | 비유동성 | |
| 공사손실충당부채 | - | - | 19,850,331 | 19,850,331 | 4,148,719 | - |
| 대손충당금 | 19,520,857,663 | 19,520,857,663 | 40,545,479,350 | 40,545,479,350 | - | 8,474,005,184 |
| 미수수익 | (301,671) | 4,413,697 | 301,671 | (4,413,697) | (922,463) | - |
| 미지급비용 | 251,601,381 | 251,601,381 | 254,428,191 | 254,428,191 | 53,175,492 | - |
| 소송충당부채 | - | - | 4,715,963,381 | 4,715,963,381 | 985,636,347 | - |
| 잡이익 | (1,545,398,000) | - | 1,545,398,000 | - | - | - |
| 지분법주식 | (145,728,001) | 145,728,000 | 145,728,000 | (145,728,001) | (30,457,152) | - |
| 퇴직급여충당부채 | 5,472,307,179 | 463,708,256 | 1,195,159,436 | 6,203,758,359 | - | 1,296,585,497 |
| 퇴직연금 | (1,760,337,061) | 66,006,753 | 134,377,596 | (1,691,966,218) | - | (353,620,940) |
| 하자보수충당부채 | 8,571,373,395 | 8,571,373,395 | 9,532,771,877 | 9,532,771,877 | - | 1,992,349,322 |
| 재고자산평가손실 | 53,207,241 | - | - | 53,207,241 | 11,120,313 | - |
| 잡손실(선급금) | 151,547,813 | - | - | 151,547,813 | - | 31,673,493 |
| 잡손실(판결이자) | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 | 4,180,000 | - |
| 투자부동산 | (2,199,376,000) | - | 2,199,376,000 | - | - | - |
| 투자자산감액손실 | 2,474,886,372 | 2,279,007,453 | - | 195,878,919 | - | 40,938,694 |
| 매도가능증권 | (1,432,373,240) | 175,558,600 | - | (1,607,931,840) | - | (336,057,755) |
| 현할차 | (680,636,584) | - | 680,636,584 | - | - | - |
| 복구충당부채 | 213,800,000 | - | - | 213,800,000 | - | 44,684,200 |
| 복구충당부채_비품 | (125,411,517) | - | 56,560,594 | (68,850,923) | - | (14,389,843) |
| 일시적차이합계 | 28,840,018,970 | 31,478,255,198 | 61,026,031,011 | 58,387,794,783 | 1,026,881,256 | 11,176,167,852 |
| 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산 | (1,026,881,256) | (11,512,225,607) | ||||
| 합 계 | - | (336,057,755) | ||||
20. 기본주당손익
당기와 전기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당손익
| (단위 : 주/원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 당기순이익(손실) | 9,879,303,063 | (17,956,859,649) |
| 가중평균유통보통주식수 | 867,463 | 867,463 |
| 기본주당순이익(손실) | 11,389 |
(20,700) |
(2) 가중평균유통보통주식수의 계산내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | 869,959 | 869,959 |
| 차감 : 자기주식 | 2,496 | 2,496 |
| 차감계 | 867,463 | 867,463 |
| 가중치 | 365/365 | 366/366 |
| 가중평균유통보통주식수 | 867,463 | 867,463 |
21. 건설형공사계약
(1) 당기말 현재 주요 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 총분양수익(예상)액 | 누적분양수익 | 당기분양수익 | 분양대금 회수누계 | 분양선수금 잔액 | 분양미수금 |
| 답십리 오피스텔 | 103,451,211,618 | 103,395,783,806 | 1,102,526,716 | 103,395,783,806 | - | - |
| 개봉동 주상복합 | 98,470,364,548 | 98,078,355,272 | 167,850,724 | 98,078,355,272 | - | - |
| 합 계 | 201,921,576,166 | 201,474,139,078 | 1,270,377,440 | 201,474,139,078 | - | - |
<전기말>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현장명 | 총분양수익(예상)액 | 누적분양수익 | 당기분양수익 | 분양대금 회수누계 | 분양선수금 잔액 | 분양미수금 |
| 답십리 오피스텔 | 103,451,211,618 | 102,293,257,090 | 38,929,063,281 | 102,293,257,090 | - | - |
| 개봉동 주상복합 | 98,470,364,548 | 97,910,504,548 | 33,238,104,059 | 96,812,505,213 | - | 1,097,999,335 |
| 합 계 | 201,921,576,166 | 200,203,761,638 | 72,167,167,340 | 199,105,762,303 | - | 1,097,999,335 |
(2) 당기말과 전기말 현재 주요 건설형 공사의 개요 및 계약금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 발주처 | 기초공사계약잔액 | 신규,추가,변경액 | 당기공사수익인식액 | 당기공사계약잔액 |
| 마포KT신촌철거 | ㈜에스와이신도시개발 | 2,007,673,214 | (1,859,500,000) | 148,173,214 | - |
| 용인정수장증설사업 | 용인시 상수도사업소 | 1,011,206,635 | 918,720,000 | 1,929,926,635 | - |
| 관세무역개발원사옥 | 한국관세무역개발원 | 3,896,064,300 | 51,200,000 | 3,947,264,300 | - |
| 화성동탄배전설치 | 한국전력공사 경기본부 | 406,666,885 | - | 122,697,894 | 283,968,991 |
| 화성동탄택지조성 | 한국토지주택공사 | 3,742,330,909 | 300,676,363 | 1,482,699,199 | 2,560,308,073 |
| 정림재해위험지구 | 대전서구청 | 4,588,666,548 | 375,241,454 | 2,249,693,921 | 2,714,214,081 |
| 중구대덕구유지보수 | 한국토지주택공사 | 1,654,174,057 | 244,145,172 | 1,898,319,229 | - |
| 국화도공공하수도 | 화성시 맑은물사업소 | 122,665,337 | 46,796,001 | 169,461,338 | - |
| 삼성동교육연구시설 | 와이아이케이㈜ | 51,684,200,772 | (1,795,198,000) | 12,955,681,439 | 36,933,321,333 |
| 인덕원동탄복선전철 | 국가철도공단 | 25,777,779,047 | - | 1,449,111,290 | 24,328,667,757 |
| 벌교문화복합센터 | 보성군청 | 6,041,202,254 | 542,447,244 | 3,860,071,945 | 2,723,577,553 |
| 평택화양공동주택 | ㈜신영화양지구개발피에프브이 | 240,208,655,189 | 615,401,818 | 108,289,825,844 | 132,534,231,163 |
| 일이동하수처리장 | 포천시청 | 4,097,472,910 | - | 2,975,717,066 | 1,121,755,844 |
| 수상로가로등공사 | 안동시청 | 1,124,169,617 | 36,223,837 | 187,488,701 | 972,904,753 |
| 울산기반시설4단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | 201,886,175 | - | 201,886,175 | - |
| 양주덕계기반1차 | ㈜신영피에프브이제3호 | - | 1,964,000,000 | 1,964,000,000 | - |
| 울산권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | 3,268,986,757 | 1,793,478,253 | 1,475,508,504 |
| 파주권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | 5,384,093,909 | 1,764,388,426 | 3,619,705,483 |
| 대전권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | 3,272,571,317 | 894,978,545 | 2,377,592,772 |
| 수원권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | 3,132,837,674 | 288,095,047 | 2,844,742,627 |
| 파주운정공동주택 | ㈜신영 | - | 438,472,150 | 438,472,150 | - |
| 포천도로이설공사 | 서울지방국토관리청 | - | 16,152,070,162 | 141,874,506 | 16,010,195,656 |
| 금곡동전기공사 | 경기도 성남시 | - | 774,640,909 | 40,012,185 | 734,628,724 |
| 시흥거모공동주택 | 한국토지주택공사 | - | 59,486,821,526 | - | 59,486,821,526 |
| 광주임동기반1차 | ㈜챔피언스시티복합개발피에프브이 | - | 22,498,572,727 | - | 22,498,572,727 |
| 안양8동가로주택 | 안양8동 삼아연립주변지구 가로주택정비사업조합 | - | 64,690,000,000 | - | 64,690,000,000 |
| 합 계 | 346,564,813,849 | 180,539,221,020 | 149,193,317,302 | 377,910,717,567 | |
<전기말>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 발주처 | 기초공사계약잔액 | 신규,추가,변경액 | 당기공사수익인식액 | 당기공사계약잔액 |
| 논현62-2고급주거 | ㈜디케이알글로벌 | 7,211,838,772 | - | 7,211,838,772 | - |
| 마포KT신촌철거 | ㈜에스와이신도시개발 | 2,012,756,547 | - | 5,083,333 | 2,007,673,214 |
| 수원당수A-1BL | 한국토지주택공사 | 472,060,129 | (449,181,101) | 22,879,028 | - |
| 용인정수장증설사업 | 용인시 상수도사업소 | 1,044,503,069 | 413,435,000 | 446,731,434 | 1,011,206,635 |
| 울산기반시설3단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | 4,645,870,370 | (149,000,000) | 4,496,870,370 | - |
| 인천1공구리모델링 | 한국토지주택공사 | 487,309,723 | (429,034,479) | 58,275,244 | - |
| 충청내륙도로공사 | 대전지방국토관리청 | 625,816,738 | 1,589,783,637 | 2,215,600,375 | - |
| 파주운정공동주택 | ㈜신영 | 60,988,185,799 | (438,472,150) | 60,549,713,649 | - |
| 하남감일복합시설 | ㈜블루코브2호감일 | 20,634,098,762 | 919,260,632 | 21,553,359,394 | - |
| 관세무역개발원사옥 | 한국관세무역개발원 | 18,446,373,734 | 214,000,000 | 14,764,309,434 | 3,896,064,300 |
| 화성동탄배전설치 | 한국전력공사 경기본부 | 393,513,302 | 37,971,818 | 24,818,235 | 406,666,885 |
| 화성동탄택지조성 | 한국토지주택공사 | 2,918,630,516 | 2,295,738,182 | 1,472,037,789 | 3,742,330,909 |
| 정림재해위험지구 | 대전서구청 | 5,363,067,180 | 627,583,273 | 1,401,983,905 | 4,588,666,548 |
| 중구대덕구유지보수 | 한국토지주택공사 | 2,013,449,202 | 2,439,831,208 | 2,799,106,353 | 1,654,174,057 |
| 국화도공공하수도 | 화성시 맑은물사업소 | 1,198,037,481 | 345,474,545 | 1,420,846,689 | 122,665,337 |
| 화성비봉A-4BL | 한국토지주택공사 | 134,007,582 | (203,592,946) | (69,585,364) | - |
| 삼성동교육연구시설 | 와이아이케이㈜ | 59,354,169,151 | - | 7,669,968,379 | 51,684,200,772 |
| 인덕원동탄복선전철 | 국가철도공단 | 23,319,462,545 | 3,205,419,055 | 747,102,553 | 25,777,779,047 |
| 벌교문화복합센터 | 보성군청 | 8,280,526,477 | 207,369,470 | 2,446,693,693 | 6,041,202,254 |
| 평택화양공동주택 | ㈜신영화양지구개발피에프브이 | - | 251,810,000,000 | 11,601,344,811 | 240,208,655,189 |
| 일이동하수처리장 | 포천시청 | - | 5,395,185,455 | 1,297,712,545 | 4,097,472,910 |
| 수상로가로등공사 | 안동시청 | - | 1,166,503,436 | 42,333,819 | 1,124,169,617 |
| 울산기반시설4단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | - | 216,000,000 | 14,113,825 | 201,886,175 |
| 합 계 | 219,543,677,079 | 269,214,275,035 | 142,193,138,265 | 346,564,813,849 | |
(3) 당기와 전기 중 수행한 주요 도급공사의 누적공사수입금액, 누적공사대금청구액, 누적 공사대금 회수액 및 공사대금 미회수액의 내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 발주처 | 누적공사 수입금액 |
당기공사 대금청구액 |
공사대금 청구누계액 |
공사대금 회수누계액 |
공사대금 미회수액 |
| 갈매동512오피스텔 | ㈜현산산업개발 | 19,932,290,909 | - | 21,925,520,000 | 21,925,520,000 | - |
| 갈매동516오피스텔 | ㈜현산산업개발 | 31,728,808,181 | - | 34,901,689,000 | 34,901,689,000 | - |
| 논현62-2고급주거 | ㈜디케이알글로벌 | 17,200,270,987 | - | 18,340,992,962 | 18,340,992,962 | - |
| 마포KT신촌철거 | ㈜에스와이신도시개발 | 973,500,000 | 98,450,000 | 1,419,000,000 | 1,419,000,000 | - |
| 서초방배동공동주택 | ㈜이담홀딩스 | 19,900,865,137 | - | 21,890,951,650 | 12,664,300,000 | 9,226,651,650 |
| 용인정수장증설사업 | 용인시 상수도사업소 | 11,304,810,000 | 1,037,006,025 | 11,414,572,525 | 11,414,572,525 | - |
| 이문휘경지웰 | ㈜에이치엔에이 | 40,144,123,910 | - | 41,694,311,107 | 38,528,619,401 | 3,165,691,706 |
| 인천부평지웰 | ㈜부평디앤씨 | 43,923,734,545 | - | 45,346,261,000 | 39,032,034,760 | 6,314,226,240 |
| 파주운정공동주택 | ㈜신영 | 140,355,887,000 | - | 147,993,153,406 | 147,993,153,406 | - |
| 하남감일복합시설 | ㈜블루코브2호감일 | 35,518,003,359 | - | 39,069,803,695 | 21,321,760,000 | 17,748,043,695 |
| 관세무역개발원사옥 | 한국관세무역개발원 | 26,223,200,000 | 4,341,601,000 | 28,845,520,000 | 28,845,520,000 | - |
| 화성동탄배전설치 | 한국전력공사 | 280,511,918 | 156,200,000 | 321,200,000 | 321,200,000 | - |
| 화성동탄택지조성 | 한국토지주택공사 | 9,246,786,472 | 1,210,540,100 | 9,683,600,100 | 9,683,600,100 | - |
| 정림재해위험지구 | 대전서구청 | 5,179,570,646 | 1,855,990,280 | 5,533,720,000 | 5,533,720,000 | - |
| 중구대덕구유지보수 | 한국토지주택공사 | 5,400,148,345 | 2,156,456,680 | 5,940,163,180 | 5,940,163,180 | - |
| 국화도공공하수도 | 화성시 맑은물사업소 | 2,096,268,728 | 557,033,600 | 2,305,895,600 | 2,305,895,600 | - |
| 삼성동교육연구시설 | 와이아이케이㈜ | 20,928,288,667 | 9,274,100,000 | 19,568,670,000 | 19,568,670,000 | - |
| 인덕원동탄복선전철 | 국가철도공단 | 2,196,213,843 | - | 2,300,000,000 | 2,300,000,000 | - |
| 벌교문화복합센터 | 보성군청 | 6,306,765,638 | 3,350,292,730 | 6,665,950,105 | 6,665,950,105 | - |
| 평택화양공동주택 | (주)신영화양지구개발피에프브이 | 119,891,170,655 | 92,172,665,138 | 102,562,060,591 | 102,562,060,591 | - |
| 일이동하수처리장 | 포천시청 | 4,273,429,611 | 4,168,176,500 | 4,950,865,500 | 4,950,865,500 | - |
| 수상로가로등공사 | 안동시청 | 229,822,520 | 192,773,840 | 354,473,840 | 354,473,840 | - |
| 울산기반시설4단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | 216,000,000 | 217,800,000 | 237,600,000 | 237,600,000 | - |
| 양주덕계기반1차 | ㈜신영피에프브이제3호 | 1,964,000,000 | 2,160,400,000 | 2,160,400,000 | 2,160,400,000 | - |
| 울산권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | 1,793,478,253 | 1,954,403,220 | 1,954,403,220 | 1,954,403,220 | - |
| 파주권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | 1,764,388,426 | 740,555,900 | 740,555,900 | 740,555,900 | - |
| 대전권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | 894,978,545 | 991,686,010 | 991,686,010 | 991,686,010 | - |
| 수원권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | 288,095,047 | 297,900,890 | 297,900,890 | 297,900,890 | - |
| 포천도로이설공사 | 서울지방국토관리청 | 141,874,506 | - | - | - | - |
| 금곡동전기공사 | 경기도 성남시 | 40,012,185 | - | - | - | - |
| 합 계 | 570,337,298,033 | 126,934,031,913 | 579,410,920,281 | 542,956,306,990 | 36,454,613,291 | |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 발주처 | 누적공사 수입금액 |
당기공사 대금청구액 |
공사대금 청구누계액 |
공사대금 회수누계액 |
공사대금 미회수액 |
| 갈매동512오피스텔 | ㈜현산산업개발 | 19,932,290,909 | - | 21,925,520,000 | 19,697,543,799 | 2,227,976,201 |
| 갈매동516오피스텔 | ㈜현산산업개발 | 31,728,808,181 | - | 34,901,689,000 | 31,164,766,201 | 3,736,922,799 |
| 논현62-2고급주거 | ㈜디케이알글로벌 | 17,200,270,987 | 8,524,531,460 | 18,340,992,962 | 17,865,935,628 | 475,057,334 |
| 마포KT신촌철거 | ㈜에스와이신도시개발 | 825,326,786 | - | 1,320,550,000 | 1,320,550,000 | - |
| 서울1공구리모델링 | 한국토지주택공사 | 1,012,856,053 | 208,138,853 | 1,012,856,053 | 1,012,856,053 | - |
| 대구대신동주상복합 | ㈜원풍 | 46,738,072,727 | - | 47,682,091,000 | 47,682,091,000 | - |
| 서초방배동공동주택 | ㈜이담홀딩스 | 19,900,865,137 | - | 21,890,951,650 | 12,664,300,000 | 9,226,651,650 |
| 수원당수A-1BL | 한국토지주택공사 | 25,890,708,015 | 602,702,301 | 25,914,002,301 | 25,914,002,301 | - |
| 용인정수장증설사업 | 용인시 상수도사업소 | 9,374,883,365 | 547,050,075 | 10,377,566,500 | 10,377,566,500 | - |
| 울산기반시설3단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | 39,520,000,000 | 2,298,120,000 | 43,472,000,000 | 43,472,000,000 | - |
| 이문휘경지웰 | ㈜에이치엔에이 | 40,144,123,910 | - | 41,694,311,107 | 37,922,390,767 | 3,771,920,340 |
| 인천1공구리모델링 | 한국토지주택공사 | 1,482,580,749 | 237,980,750 | 1,482,580,750 | 1,482,580,750 | - |
| 인천부평지웰 | ㈜부평디앤씨 | 43,923,734,545 | - | 45,346,261,000 | 39,032,034,760 | 6,314,226,240 |
| 충청내륙도로공사 | 대전지방국토관리청 | 16,877,159,409 | 2,484,956,210 | 18,929,618,520 | 18,929,618,520 | - |
| 파주운정공동주택 | ㈜신영 | 139,917,414,850 | 68,635,219,506 | 147,554,681,256 | 130,636,752,606 | 16,917,928,650 |
| 하남감일복합시설 | ㈜블루코브2호감일 | 35,518,003,359 | 26,248,643,695 | 39,069,803,695 | 17,821,760,000 | 21,248,043,695 |
| 관세무역개발원사옥 | 한국관세무역개발원 | 22,275,935,700 | 15,432,219,000 | 24,503,919,000 | 24,503,919,000 | - |
| 화성동탄배전설치 | 한국전력공사 | 157,814,024 | - | 165,000,000 | 165,000,000 | - |
| 화성동탄택지조성 | 한국토지주택공사 | 7,764,087,273 | 1,618,980,000 | 8,473,060,000 | 8,473,060,000 | - |
| 정림재해위험지구 | 대전서구청 | 2,929,876,725 | 1,733,989,720 | 3,677,729,720 | 3,677,729,720 | - |
| 중구대덕구유지보수 | 한국토지주택공사 | 3,501,829,116 | 2,788,741,410 | 3,783,706,500 | 3,783,706,500 | - |
| 국화도공공하수도 | 화성시 맑은물사업소 | 1,926,807,390 | 1,160,887,000 | 1,748,862,000 | 1,748,862,000 | - |
| 화성비봉A-4BL | 한국토지주택공사 | 13,626,143,394 | 631,710,642 | 13,654,938,042 | 13,654,938,042 | - |
| 삼성동교육연구시설 | 와이아이케이㈜ | 7,972,607,228 | 5,701,190,000 | 10,294,570,000 | 10,294,570,000 | - |
| 인덕원동탄복선전철 | 국가철도공단 | 747,102,553 | 460,000,000 | 2,300,000,000 | 2,300,000,000 | - |
| 벌교문화복합센터 | 보성군청 | 2,446,693,693 | 2,825,657,375 | 3,315,657,375 | 3,315,657,375 | - |
| 평택화양공동주택 | (주)신영화양지구개발피에프브이 | 11,601,344,811 | 10,389,395,453 | 10,389,395,453 | 10,389,395,453 | - |
| 일이동하수처리장 | 포천시청 | 1,297,712,545 | 782,689,000 | 782,689,000 | 782,689,000 | - |
| 수상로가로등공사 | 안동시청 | 42,333,819 | 161,700,000 | 161,700,000 | 161,700,000 | - |
| 울산기반시설4단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | 14,113,825 | 19,800,000 | 19,800,000 | 19,800,000 | - |
| 합 계 | 566,291,501,078 | 153,494,302,450 | 604,186,502,884 | 540,267,775,975 | 63,918,726,909 | |
(4) 당기와 전기 중 진행중인 공사와 관련된 공사대금 선수금 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 발주처 | 공사대금 | 공사대금미수금 | ||
| 선수금 | 청구 | 미청구(초과청구) | 미수금계 | ||
| 서초방배동공동주택 | ㈜이담홀딩스 | - | 9,226,651,650 | - | 9,226,651,650 |
| 용인정수장증설사업 | 용인시 상수도사업소 | - | - | 923,965,749 | 923,965,749 |
| 이문휘경지웰 | ㈜에이치엔에이 | - | 3,165,691,706 | - | 3,165,691,706 |
| 인천부평지웰 | ㈜부평디앤씨 | - | 6,314,226,240 | - | 6,314,226,240 |
| 하남감일복합시설 | ㈜블루코브2호감일 | - | 17,748,043,695 | - | 17,748,043,695 |
| 화성동탄배전설치 | 한국전력공사 | 11,488,082 | - | - | - |
| 화성동탄택지조성 | 한국토지주택공사 | - | - | 443,513,655 | 443,513,655 |
| 정림재해위험지구 | 대전서구청 | - | - | 145,365,009 | 145,365,009 |
| 삼성동교육연구시설 | 와이아이케이㈜ | - | - | 3,138,588,667 | 3,138,588,667 |
| 인덕원동탄복선전철 | 국가철도공단 | 103,786,157 | - | - | - |
| 벌교문화복합센터 | 보성군청 | - | - | 246,810,996 | 246,810,996 |
| 평택화양공동주택 | (주)신영화양지구개발피에프브이 | - | - | 17,366,354,312 | 17,366,354,312 |
| 일이동하수처리장 | 포천시청 | 227,357,209 | - | - | - |
| 수상로가로등공사 | 안동시청 | 92,426,425 | - | - | - |
| 울산권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | - | 16,748,053 | 16,748,053 |
| 파주권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | - | 1,091,155,790 | 1,091,155,790 |
| 대전권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | 6,554,191 | - | - | - |
| 수원권임대주택보수 | 한국토지주택공사 | - | - | 17,276,060 | 17,276,060 |
| 포천도로이설공사 | 서울지방국토관리청 | - | - | 141,874,506 | 141,874,506 |
| 금곡동전기공사 | 경기도 성남시 | - | - | 40,012,185 | 40,012,185 |
| 합 계 | 441,612,064 | 36,454,613,291 | 23,571,664,982 | 60,026,278,273 | |
<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 발주처 | 공사대금 | 공사대금미수금 | ||
| 선수금 | 청구 | 미청구(초과청구) | 미수금계 | ||
| 갈매동512오피스텔 | ㈜현산산업개발 | - | 2,227,976,201 | - | 2,227,976,201 |
| 갈매동516오피스텔 | ㈜현산산업개발 | - | 3,736,922,799 | - | 3,736,922,799 |
| 논현62-2고급주거 | ㈜디케이알글로벌 | - | 475,057,334 | - | 475,057,334 |
| 마포KT신촌철거 | ㈜에스와이신도시개발 | 58,673,214 | - | - | - |
| 서초방배동공동주택 | ㈜이담홀딩스 | - | 9,226,651,650 | - | 9,226,651,650 |
| 용인정수장증설사업 | 용인시 상수도사업소 | 63,228,136 | - | - | - |
| 이문휘경지웰 | ㈜에이치엔에이 | - | 3,771,920,340 | - | 3,771,920,340 |
| 인천부평지웰 | ㈜부평디앤씨 | - | 6,314,226,240 | - | 6,314,226,240 |
| 파주운정공동주택 | ㈜신영 | - | 16,917,928,650 | - | 16,917,928,650 |
| 하남감일복합시설 | ㈜블루코브2호감일 | - | 21,248,043,695 | - | 21,248,043,695 |
| 관세무역개발원사옥 | 한국관세무역개발원 | 354,300 | - | - | - |
| 화성동탄배전설치 | 한국전력공사 | - | - | 7,814,024 | 7,814,024 |
| 화성동탄택지조성 | 한국토지주택공사 | - | - | 61,305,456 | 61,305,456 |
| 정림재해위험지구 | 대전서구청 | 49,877,566 | - | - | - |
| 중구대덕구유지보수 | 한국토지주택공사 | - | - | 62,095,934 | 62,095,934 |
| 국화도공공하수도 | 화성시 맑은물사업소 | - | - | 336,932,844 | 336,932,844 |
| 삼성동교육연구시설 | 와이아이케이㈜ | 1,386,092,772 | - | - | - |
| 인덕원동탄복선전철 | 국가철도공단 | 1,552,897,447 | - | - | - |
| 벌교문화복합센터 | 보성군청 | 567,540,284 | - | - | - |
| 평택화양공동주택 | (주)신영화양지구개발피에프브이 | - | - | 1,215,722,145 | 1,215,722,145 |
| 일이동하수처리장 | 포천시청 | - | - | 586,177,090 | 586,177,090 |
| 수상로가로등공사 | 안동시청 | 104,666,181 | - | - | - |
| 울산기반시설4단계 | ㈜신영피에프브이제1호 | 3,886,175 | - | - | - |
| 합 계 | 3,787,216,075 | 63,918,726,909 | 2,270,047,493 | 66,188,774,402 | |
(5) 주요계약내용
당기말과 전기말 현재 주요 공사계약과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위:천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 계약일 | 계약상 완성기한 |
수주총액 | 기납품액 | 수주잔액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손 누계액 |
총액 | 대손 충당금 |
|||||||
| 마포KT신촌철거 | 2022-01-27 | 2025-05-30 | 973,500 | 973,500 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 서초방배동공동주택 | 2021-04-19 | 2023-06-26 | 19,900,865 | 19,900,865 | - | 100.00% | - | - | 9,226,652 | 9,226,652 |
| 용인정수장증설사업 | 2019-12-26 | 2025-12-26 | 11,304,810 | 11,304,810 | - | 100.00% | 923,966 | - | 923,966 | - |
| 이문휘경지웰 | 2018-10-12 | 2021-08-27 | 40,144,124 | 40,144,124 | - | 100.00% | - | - | 3,165,692 | 3,165,692 |
| 인천부평지웰 | 2019-01-11 | 2021-06-30 | 43,923,735 | 43,923,735 | - | 100.00% | - | - | 6,314,226 | 6,314,226 |
| 파주운정공동주택 | 2021-11-30 | 2024-11-27 | 140,355,887 | 140,355,887 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 하남감일복합시설 | 2022-04-28 | 2024-09-26 | 35,518,003 | 35,518,003 | - | 100.00% | - | - | 17,748,044 | 17,748,044 |
| 관세무역개발원사옥 | 2022-09-06 | 2025-03-31 | 26,223,200 | 26,223,200 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 화성동탄배전설치 | 2022-04-07 | 2025-12-31 | 564,481 | 280,512 | 283,969 | 49.69% | - | - | - | - |
| 화성동탄택지조성 | 2019-10-08 | 2026-11-14 | 11,807,095 | 9,246,786 | 2,560,308 | 78.32% | 443,514 | - | 443,514 | - |
| 정림재해위험지구 | 2022-12-14 | 2026-12-31 | 7,893,785 | 5,179,571 | 2,714,214 | 65.62% | 145,365 | - | 145,365 | - |
| 중구대덕구유지보수 | 2023-02-15 | 2025-03-31 | 5,400,148 | 5,400,148 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 국화도공공하수도 | 2023-06-01 | 2025-06-30 | 2,096,269 | 2,096,269 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 삼성동교육연구시설 | 2023-11-10 | 2027-02-10 | 57,861,610 | 20,928,289 | 36,933,321 | 36.17% | 3,138,589 | - | 3,138,589 | - |
| 인덕원동탄복선전철 | 2023-12-21 | 2028-11-24 | 26,524,882 | 2,196,214 | 24,328,668 | 8.28% | - | - | - | - |
| 벌교문화복합센터 | 2023-12-20 | 2026-03-06 | 9,030,343 | 6,306,766 | 2,723,578 | 69.84% | 246,811 | - | 246,811 | - |
| 평택화양공동주택 | 2024-02-08 | 2027-04-30 | 252,425,402 | 119,891,171 | 132,534,231 | 47.50% | 17,366,354 | - | 17,366,354 | - |
| 일이동하수처리장 | 2024-05-10 | 2026-11-13 | 5,395,185 | 4,273,430 | 1,121,756 | 79.21% | - | - | - | - |
| 수상로가로등공사 | 2024-05-03 | 2026-06-26 | 1,202,727 | 229,823 | 972,905 | 19.11% | - | - | - | - |
| 울산기반시설4단계 | 2024-11-01 | 2025-04-30 | 216,000 | 216,000 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 양주덕계기반1차 | 2025-01-15 | 2025-10-16 | 1,964,000 | 1,964,000 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 울산권임대주택보수 | 2025-02-24 | 2026-11-30 | 3,268,987 | 1,793,478 | 1,475,509 | 54.86% | 16,748 | - | 16,748 | - |
| 파주권임대주택보수 | 2025-02-12 | 2026-11-30 | 5,384,094 | 1,764,388 | 3,619,705 | 32.77% | 1,091,156 | - | 1,091,156 | - |
| 대전권임대주택보수 | 2025-03-11 | 2026-11-30 | 3,272,571 | 894,979 | 2,377,593 | 27.35% | - | - | - | - |
| 수원권임대주택보수 | 2025-03-27 | 2026-11-30 | 3,132,838 | 288,095 | 2,844,743 | 9.20% | 17,276 | - | 17,276 | - |
| 포천도로이설공사 | 2025-08-22 | 2030-09-20 | 16,152,070 | 141,875 | 16,010,196 | 0.88% | 141,875 | - | 141,875 | - |
| 금곡동전기공사 | 2025-08-13 | 2028-04-01 | 774,641 | 40,012 | 734,629 | 5.17% | 40,012 | - | 40,012 | - |
| 시흥거모공동주택 | 2025-12-12 | 2029-02-04 | 59,486,822 | - | 59,486,822 | 0.00% | - | - | - | - |
| 광주임동기반1차 | 2025-10-13 | 2028-07-25 | 22,498,573 | - | 22,498,573 | 0.00% | - | - | - | - |
| 안양8동가로주택 | 2025-12-17 | 2030-02-01 | 64,690,000 | - | 64,690,000 | 0.00% | - | - | - | - |
| 합 계 | 879,386,647 | 501,475,930 | 377,910,720 | 23,571,666 | - | 60,026,280 | 36,454,614 | |||
<전기말>
| (단위:천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 계약일 | 계약상 완성기한 |
수주총액 | 기납품액 | 수주잔액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손 누계액 |
총액 | 대손 충당금 |
|||||||
| 갈매동512오피스텔 | 2021-09-14 | 2023-08-21 | 19,932,291 | 19,932,291 | - | 100.00% | - | - | 2,227,976 | - |
| 갈매동516오피스텔 | 2021-09-14 | 2023-08-21 | 31,728,808 | 31,728,808 | - | 100.00% | - | - | 3,736,923 | - |
| 논현62-2고급주거 | 2022-03-10 | 2024-07-31 | 17,200,271 | 17,200,271 | - | 100.00% | - | - | 475,057 | - |
| 마포KT신촌철거 | 2022-01-27 | 2025-06-30 | 2,833,000 | 825,327 | 2,007,673 | 29.13% | - | - | - | - |
| 서초방배동공동주택 | 2021-04-19 | 2023-06-26 | 19,900,865 | 19,900,865 | - | 100.00% | - | - | 9,226,652 | 9,226,652 |
| 수원당수A-1BL | 2020-10-27 | 2023-03-17 | 25,890,708 | 25,890,708 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 용인정수장증설사업 | 2019-12-26 | 2023-12-29 | 10,386,090 | 9,374,883 | 1,011,207 | 90.26% | - | - | - | - |
| 울산기반시설3단계 | 2021-01-20 | 2024-06-30 | 39,520,000 | 39,520,000 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 이문휘경지웰 | 2018-10-12 | 2021-08-27 | 40,144,124 | 40,144,124 | - | 100.00% | - | - | 3,771,920 | 3,771,920 |
| 인천1공구리모델링 | 2020-04-17 | 2022-03-31 | 1,482,581 | 1,482,581 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 인천부평지웰 | 2019-01-11 | 2021-06-30 | 43,923,735 | 43,923,735 | - | 100.00% | - | - | 6,314,226 | 6,314,226 |
| 충청내륙도로공사 | 2017-05-16 | 2024-12-22 | 16,877,159 | 16,877,159 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 파주운정공동주택 | 2021-11-30 | 2024-11-12 | 139,917,415 | 139,917,415 | - | 100.00% | - | - | 16,917,929 | - |
| 하남감일복합시설 | 2022-04-28 | 2024-09-12 | 35,518,003 | 35,518,003 | - | 100.00% | - | - | 21,248,044 | 21,248,044 |
| 관세무역개발원사옥 | 2022-09-06 | 2025-03-31 | 26,172,000 | 22,275,936 | 3,896,064 | 85.11% | - | - | - | - |
| 화성동탄배전설치 | 2022-04-07 | 2025-12-31 | 564,481 | 157,814 | 406,667 | 27.96% | 7,814 | - | 7,814 | - |
| 화성동탄택지조성 | 2019-10-08 | 2025-11-14 | 11,506,418 | 7,764,087 | 3,742,331 | 67.48% | 61,305 | - | 61,305 | - |
| 정림재해위험지구 | 2022-12-14 | 2026-03-30 | 7,518,543 | 2,929,877 | 4,588,666 | 38.97% | - | - | - | - |
| 중구대덕구유지보수 | 2023-02-15 | 2025-03-31 | 5,156,003 | 3,501,829 | 1,654,174 | 67.92% | 62,096 | - | 62,096 | - |
| 국화도공공하수도 | 2023-06-01 | 2025-06-30 | 2,049,473 | 1,926,807 | 122,666 | 94.01% | 336,933 | - | 336,933 | - |
| 화성비봉A-4BL | 2020-10-07 | 2023-06-30 | 13,626,143 | 13,626,143 | - | 100.00% | - | - | - | - |
| 삼성동교육연구시설 | 2023-11-10 | 2027-02-10 | 59,656,808 | 7,972,607 | 51,684,201 | 13.36% | - | - | - | - |
| 인덕원동탄복선전철 | 2023-12-21 | 2028-11-24 | 26,524,882 | 747,103 | 25,777,779 | 2.82% | - | - | - | - |
| 벌교문화복합센터 | 2023-12-20 | 2026-03-06 | 8,487,896 | 2,446,694 | 6,041,202 | 28.83% | - | - | - | - |
| 평택화양공동주택 | 2024-02-08 | 2027-04-30 | 251,810,000 | 11,601,345 | 240,208,655 | 4.61% | 1,215,722 | - | 1,215,722 | - |
| 일이동하수처리장 | 2024-05-10 | 2026-08-10 | 5,395,185 | 1,297,713 | 4,097,472 | 24.05% | 586,177 | - | 586,177 | - |
| 수상로가로등공사 | 2024-05-03 | 2026-04-27 | 1,166,503 | 42,334 | 1,124,169 | 3.63% | - | - | - | - |
| 울산기반시설4단계 | 2024-11-01 | 2025-04-30 | 216,000 | 14,114 | 201,886 | 6.53% | - | - | - | - |
| 합 계 | 865,105,385 | 518,540,573 | 346,564,812 | 2,270,047 | - | 66,188,774 | 40,560,842 | |||
(6) 당기와 전기 중 진행중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 누적공사수익 | 173,455,386,932 | 72,878,468,853 |
| 누적공사원가 | 149,931,140,058 | 68,079,786,772 |
| 누적공사이익 | 23,524,246,874 | 4,798,682,081 |
(7) 당기와 전기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 전기의 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사손실 충당부채 |
추정총계약 수익의 변동 |
추정총계약 원가의 변동 |
공사손익 | 당기 손익에 미친영향 |
미래손익에 미칠영향 |
| 93,601,521 | (85,373,961) | (17,209,029,970) | 17,123,656,009 | 7,621,635,169 | 9,502,020,840 |
<전기>
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사손실 충당부채 |
추정총계약 수익의 변동 |
추정총계약 원가의 변동 |
공사손익 | 당기 손익에 미친영향 |
미래손익에 미칠영향 |
| 19,850,331 | 10,626,586,144 | 10,364,556,894 | 262,029,250 | 59,549,774 | 202,479,476 |
(8) 공사손실충당부채
1) 당기와 전기 중 진행중인 공사와 관련하여 예상되는 공사손실금액 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 공사명 | 당기 | 전기 |
| 국화도공공하수도 | - | 19,850,331 |
| 일이동하수처리장 | 93,601,521 | - |
2) 당기 와 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전기 |
| 기초장부금액 | 19,850,331 | - |
| 증 가 | 93,601,521 | 19,850,331 |
| 감 소 | (19,850,331) | - |
| 기말장부금액 | 93,601,521 | 19,850,331 |
22. 포괄손익계산서
당기와 전기중 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전기 |
| 당기순이익(손실) | 9,879,303,063 | (17,956,859,649) |
| 기타포괄손익 | 164,418,570 | (1,600,839,563) |
| 매도가능증권평가이익 | 164,418,570 | 138,866,853 |
| 재평가차익 | - | (1,739,706,416) |
| 포괄손익 | 10,043,721,633 | (19,557,699,212) |
23. 부가가치 관련자료
당기와 전기의 제조원가 또는 판매비와 관리비에 포함된 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 | ||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| 급 여 | 8,309,617,503 | 4,488,492,993 | 12,798,110,496 | 7,642,532,759 | 5,095,606,335 | 12,738,139,094 |
| 퇴 직 급 여 | 696,189,023 | 987,054,615 | 1,683,243,638 | 554,618,241 | 640,541,195 | 1,195,159,436 |
| 복리후생비 | 907,388,407 | 624,611,309 | 1,531,999,716 | 1,309,954,222 | 713,867,983 | 2,023,822,205 |
| 임 차 료 | 2,587,132,908 | 658,327,944 | 3,245,460,852 | 2,077,695,146 | 701,686,579 | 2,779,381,725 |
| 감가상각비 | - | 280,118,222 | 280,118,222 | - | 476,287,776 | 476,287,776 |
| 무형자산상각비 | - | 121,070,204 | 121,070,204 | - | 57,746,000 | 57,746,000 |
| 세금과공과 | 3,351,434,189 | 663,270,260 | 4,014,704,449 | 3,463,285,777 | 960,140,836 | 4,423,426,613 |
24. 현금흐름표
당기와 전기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당 기 | 전 기 |
| 임대보증금(비유동)에서 임대보증금으로 대체 | 3,880,000,000 | 610,000,000 |
| 장기차입금 유동성대체 | - | 1,500,000,000 |
| 투자부동산에서 유형자산 대체 | - | 6,348,738,156 |
| 건설중인무형자산에서 본계정 대체 | 5,259,410 | 596,752,000 |
한편, 현금흐름표상에 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
25. 금융상품
(1) 금융부채의 만기분석
현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위 :원) | |||
|---|---|---|---|
|
구 분 |
1년 이내 |
1~5년 |
합 계 |
|
매입채무 |
4,572,096,163 | - | 4,572,096,163 |
|
미지급금 |
16,534,336,874 | - | 16,534,336,874 |
|
단기차입금(*) |
1,284,818,000 | - | 1,284,818,000 |
|
미지급비용 |
211,897,100 | - | 211,897,100 |
|
임대보증금 |
4,490,000,000 | 1,230,000,000 | 5,720,000,000 |
|
합 계 |
27,093,148,137 | 1,230,000,000 | 28,323,148,137 |
(*) 향후 지급해야할 이자는 포함하고 있지 아니합니다.
<전기말>
| (단위 :원) | |||
|---|---|---|---|
|
구 분 |
1년 이내 |
1~5년 |
합 계 |
|
매입채무 |
2,458,590,158 | - | 2,458,590,158 |
|
미지급금 |
17,657,813,976 | - | 17,657,813,976 |
|
단기차입금(*) |
3,200,000,000 | - | 3,200,000,000 |
|
미지급비용 |
4,651,424,372 | - | 4,651,424,372 |
|
장기차입금(*) |
1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 |
|
임대보증금 |
700,000,000 | 5,275,000,000 | 5,975,000,000 |
|
합 계 |
30,167,828,506 | 5,275,000,000 | 35,442,828,506 |
(*) 향후 지급해야할 이자는 포함하고 있지 아니합니다
(2) 유동성위험관리
당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
26. 운용리스
(1) 리스계약의 주요내용
당사는 당기말 현재 롯데오토리스 등과 차량운반구에 대한 운용리스 계약을 체결하고 있습니다. 당기에 운용리스로 인한 비용계상액은 114,400천원입니다.
(2) 당기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당 기 | 전 기 |
| 1년 이내 | 89,339,038 | 87,166,951 |
| 1년 초과 5년 이내 | 185,947,284 | 70,673,532 |
| 합계 | 275,286,322 | 157,840,483 |
27. 재무제표의 승인
당사 정기주주총회 제출용 당기 재무제표는 2026년 2월 26일자 이사회에서 사실상 확정 되었습니다.