| 주식회사 DB저축은행 |
| 제 53 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 52 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 DB저축은행 대표이사 윤재인 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울 중구 남대문로 113 |
| (전 화) | 02-3705-1700 |
| 제53기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제52기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 DB저축은행 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제53(당)기 | 제52(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 현금및예치금 | 205,627,195,423 | 207,659,208,836 | ||
| 1. 현금 (주석 20) | 715,448,565 | 502,148,882 | ||
| 2. 예치금 (주석 3) | 204,911,746,858 | 207,157,059,954 | ||
| 1) 보통예치금 (주석 20) | 25,778,224,362 | 10,159,030,151 | ||
| 2) 지급준비예치금 (주석 3,4) | 67,924,522,496 | 70,608,029,803 | ||
| 3) 금전신탁 | 9,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| 4) 중앙회예치금(주석 3) | 44,000,000,000 | 111,000,000,000 | ||
| 5) 기타예치금 | 67,200,000,000 | 5,390,000,000 | ||
| II. 유가증권 (주석 4,5) | 64,476,063,169 | 73,320,447,079 | ||
| 1. 단기매매증권 | - | 535,306,640 | ||
| 1) 주식 | - | 535,306,640 | ||
| 2. 매도가능증권 | 49,625,742,380 | 58,090,629,559 | ||
| 1) 주식 | 9,567,790,630 | 8,334,194,720 | ||
| 2) 수익증권 | 40,057,951,750 | 49,756,434,839 | ||
| 3. 만기보유증권 | 14,850,320,789 | 14,694,510,880 | ||
| 1) 지준유가증권 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | ||
| 현재가치할인차금 | (149,679,211) | (305,489,120) | ||
| III. 대출채권 (주석 6) | 1,827,986,952,159 | 1,694,490,573,803 | ||
| 1. 예적금담보대출 | 724,950,000 | 920,930,000 | ||
| 대손충당금 | (7,249,500) | (9,209,300) | ||
| 2. 일반자금대출 | 1,235,312,749,732 | 1,268,075,132,955 | ||
| 대손충당금 | (30,437,744,501) | (25,563,883,658) | ||
| 이연대출부대수익 | (227,959,038) | (627,229,764) | ||
| 이연대출부대비용 | 5,550,440,054 | 5,643,598,690 | ||
| 현재가치할인차금 | (529,904,054) | (308,172,278) | ||
| 3. 종합통장대출 | 365,275,127,522 | 308,972,447,279 | ||
| 대손충당금 | (19,290,376,239) | (7,879,533,478) | ||
| 4. 기타대출채권 | 273,945,454,546 | 146,511,844,030 | ||
| 대손충당금 | (2,328,536,363) | (1,245,350,673) | ||
| IV. 유형자산 (주석 7) | 234,880,956,009 | 125,400,656,703 | ||
| 1. 토지 | 225,782,362,000 | 115,770,070,000 | ||
| 2. 건물 | 19,558,947,217 | 19,558,947,217 | ||
| 감가상각누계액 | (11,092,385,304) | (10,603,606,624) | ||
| 3. 기타의유형자산 | 12,632,230,807 | 12,136,782,493 | ||
| 감가상각누계액 | (12,000,198,711) | (11,461,536,383) | ||
| V. 기타자산 | 105,617,268,886 | 46,726,621,353 | ||
| 1. 보증금 | 1,402,139,691 | 1,399,308,891 | ||
| 2. 미수금 | 9,046,395 | 654,271 | ||
| 대손충당금(주석 6) | (90,464) | (6,543) | ||
| 3. 미수수익 (주석 21) | 11,488,642,631 | 7,677,945,166 | ||
| 대손충당금(주석 6) | (203,430,384) | (121,397,512) | ||
| 4. 선급비용 | 59,921,862 | 62,594,242 | ||
| 5. 선급금 | 28,353,531 | 34,620,288 | ||
| 6. 투자자산 (주석 12, 21) | 9,990,903,739 | 9,831,804,138 | ||
| (1) 비업무용자산 (주석 9) | 7,910,179,350 | 7,910,179,350 | ||
| 1) 비업무용토지 (주석 7) | 4,805,829,205 | 4,805,829,205 | ||
| 2) 비업무용건물 | 3,104,350,145 | 3,104,350,145 | ||
| (2) 기타투자자산 (주석 12, 21) | 2,080,724,389 | 1,921,624,788 | ||
| 7. 무형자산 (주석 8) | 2,066,308,537 | 2,592,041,470 | ||
| 1) 기타의무형자산 | 2,066,308,537 | 2,592,041,470 | ||
| 8. 잡자산 | 103,244,122 | 103,976,553 | ||
| 1) 가지급금 | 110,688,124 | 82,745,286 | ||
| 대손충당금 (주석 6) | (62,895,818) | (34,148,023) | ||
| 2) 종업원대여금 | 55,867,907 | 55,867,907 | ||
| 대손충당금 (주석 6) | (558,679) | (558,679) | ||
| 3) 기타잡자산 | 142,588 | 70,062 | ||
| 9. 미회수내국환채권 (주석 22) | 80,672,229,226 | 25,145,080,389 | ||
| 자 산 총 계 | 2,438,588,435,646 | 2,147,597,507,774 | ||
| 부 채 | ||||
| I. 예수부채 (주석 10, 21) | 1,979,813,655,319 | 1,859,823,703,786 | ||
| 1. 보통예금 | 220,976,348,780 | 29,508,922,302 | ||
| 2. 수입부금 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 3. 자유적립예금 | 1,842,550,223 | 3,758,218,832 | ||
| 4. 정기예금 | 1,722,227,262,553 | 1,793,688,690,307 | ||
| 5. 정기적금 | 34,766,423,763 | 32,824,772,345 | ||
| 6. 재형저축 | 60,000 | 42,090,000 | ||
| 7. 근로자우대저축 | 10,000 | 10,000 | ||
| II. 기타부채 | 147,403,635,887 | 68,488,805,704 | ||
| 1. 퇴직급여충당부채 (주석 12) | 4,857,887,093 | 4,024,293,743 | ||
| 퇴직연금운용자산 (주석 12, 21) | (4,857,887,093) | (4,024,293,743) | ||
| 2. 미지급금 | 31,724,728 | 85,730,365 | ||
| 3. 미지급비용 | 47,924,132,722 | 31,955,318,992 | ||
| 4. 선수수익 | 761,341,888 | 6,649,377 | ||
| 5. 수입보증금 (주석 21) | 1,871,739,500 | 1,971,760,400 | ||
| 6. 이연법인세부채 (주석 16) | 31,613,457,623 | 10,625,748,174 | ||
| 7. 기타충당부채 (주석 13) | 2,092,417,536 | 1,265,606,389 | ||
| 8. 잡부채 | 2,496,189,289 | 3,712,650,011 | ||
| 1) 가수금 | 275,341,112 | 133,422,759 | ||
| 2) 수입제세 | 1,234,316,476 | 572,241,220 | ||
| 3) 당기법인세부채 (주석 16) | 985,946,941 | 2,973,654,622 | ||
| 4) 기타부채 | 584,760 | 33,331,410 | ||
| 9. 미지급내국환채무 (주석 22) | 60,612,632,601 | 18,865,341,996 | ||
| 부 채 총 계 | 2,127,217,291,206 | 1,928,312,509,490 | ||
| 자 본 | ||||
| I. 자본금 (주석 14) | 20,862,030,000 | 20,862,030,000 | ||
| 1. 보통주자본금 | 20,862,030,000 | 20,862,030,000 | ||
| II. 자본잉여금 | 3,541 | 3,541 | ||
| 1. 재평가적립금 | 3,541 | 3,541 | ||
| III. 기타포괄손익누계액 | 129,451,522,815 | 39,376,122,675 | ||
| 1. 매도가능증권평가손익 (주석 5) | 2,173,985,411 | (321,848,573) | ||
| 2. 자산재평가차익 | 127,277,537,404 | 39,697,971,248 | ||
| IV. 이익잉여금 (주석 14) | 161,057,588,084 | 159,046,842,068 | ||
| 1. 법정적립금 | 25,334,413,936 | 23,675,877,300 | ||
| 2. 기업합리화적립금 | 54,303,448 | 54,303,448 | ||
| 3. 기업발전적립금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | ||
| 4. 임의적립금 | 129,658,124,684 | 114,731,294,959 | ||
| 5. 미처분이익잉여금 | 2,010,746,016 | 16,585,366,361 | ||
| 자 본 총 계 | 311,371,144,440 | 219,284,998,284 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 2,438,588,435,646 | 2,147,597,507,774 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 53(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 DB저축은행 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제53(당)기 | 제52(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 155,011,742,070 | 113,275,996,107 | ||
| (1) 이자수익 | 137,037,699,932 | 99,374,245,009 | ||
| 1. 예치금이자 (주석 15) | 10,585,440,846 | 4,880,422,349 | ||
| 2. 만기보유증권이자 | 437,059,905 | 296,730,281 | ||
| 3. 대출금이자 (주석 15) | 125,562,774,904 | 93,932,522,058 | ||
| 1) 예적금담보대출이자 | 52,290,742 | 29,634,460 | ||
| 2) 일반자금대출이자 | 89,287,792,240 | 72,576,068,464 | ||
| 3) 종합통장대출이자 | 22,598,448,702 | 15,936,763,734 | ||
| 4) 기타대출채권이자 | 13,624,243,220 | 5,390,055,400 | ||
| 4. 기타이자수익 | 452,424,277 | 264,570,321 | ||
| 1) 수입잡이자 | 16,089,965 | 8,713,426 | ||
| 2) 내국환수입이자 | 436,334,312 | 255,856,895 | ||
| (2) 유가증권평가 및 처분이익 | 1,000,381,704 | 641,751,923 | ||
| 1. 단기매매증권처분이익 | 105,002,335 | 187,797,579 | ||
| 2. 단기매매증권평가이익 | - | - | ||
| 3. 매도가능증권처분이익 | 895,379,369 | 453,954,344 | ||
| (3) 대출채권평가 및 처분이익 | 2,098,784,451 | 1,987,179,446 | ||
| 1. 대손충당금 환입 | - | - | ||
| 2. 대출채권매각이익 | 2,098,784,451 | 1,987,179,446 | ||
| (4) 수수료수익 | 13,856,565,474 | 9,576,014,249 | ||
| 1. 기타수입수수료 | 13,856,565,474 | 9,576,014,249 | ||
| (5) 배당금수익 | 1,018,310,509 | 1,696,805,480 | ||
| 1. 단기매매증권배당금 | 2,072,163 | 4,857,488 | ||
| 2. 매도가능증권배당금 | 1,016,238,346 | 1,691,947,992 | ||
| II. 영업비용 | 154,968,854,031 | 94,455,997,409 | ||
| (1) 이자비용 | 85,400,880,315 | 44,262,049,328 | ||
| 1. 예수금이자 (주석 15, 21) | 85,109,985,156 | 44,090,649,526 | ||
| 1) 보통예금이자 | 2,193,902,540 | 719,122,909 | ||
| 2) 자유적립예금이자 | 92,498,133 | 182,584,515 | ||
| 3) 정기예금이자 | 81,827,488,480 | 42,205,795,962 | ||
| 4) 정기적금이자 | 995,747,687 | 980,168,213 | ||
| 5) 근로자우대저축이자 | 130 | 130 | ||
| 6) 재형저축이자 | 348,186 | 2,977,797 | ||
| 2. 기타이자비용 | 290,895,159 | 171,399,802 | ||
| (2) 유가증권평가 및 처분손실 | 66,043 | 963,727,317 | ||
| 1. 단기매매증권 처분손실 | 66,043 | 47,720,565 | ||
| 2. 단기매매증권 평가손실(주석4) | - | 45,700,305 | ||
| 3. 매도가능증권처분손실 | - | 870,306,447 | ||
| (3) 대출채권평가 및 처분손실 | 26,575,093,616 | 10,533,474,829 | ||
| 1. 대손상각비 (주석 6) | 22,219,496,169 | 8,482,560,128 | ||
| 2. 대출채권매각손 | 3,576,425,693 | 854,636,594 | ||
| 3. 미사용약정충당금전입 | 779,171,754 | 1,196,278,107 | ||
| (4) 수수료비용 | 4,942,070,492 | 6,266,115,153 | ||
| 1. 송금지급수수료 | 17,147,300 | 21,074,163 | ||
| 2. 연체회수수수료 | 55,784,324 | 56,263,026 | ||
| 3. 기타지급수수료 | 4,869,138,868 | 6,188,777,964 | ||
| (5) 기타영업비용 | 7,953,728,030 | 6,441,165,855 | ||
| 1. 예금보험료 | 7,950,615,563 | 6,438,015,143 | ||
| 2. 기타영업잡비용 | 3,112,467 | 3,150,712 | ||
| (6) 판매비와관리비 | 30,097,015,535 | 25,989,464,927 | ||
| 1. 급여 (주석 18) | 11,998,348,717 | 10,498,733,643 | ||
| 2. 퇴직급여 (주석 12, 18) | 1,251,458,767 | 1,072,481,451 | ||
| 3. 복리후생비 (주석 18, 21) | 1,774,071,209 | 1,463,503,354 | ||
| 4. 여비교통비 | 37,431,160 | 53,366,691 | ||
| 5. 세금및공과금 (주석 18) | 5,292,999,389 | 3,943,164,644 | ||
| 6. 통신비 (주석 21) | 455,201,368 | 432,734,746 | ||
| 7. 전력및수도료 | 314,642,162 | 250,191,599 | ||
| 8. 감가상각비 (주석 18) | 1,027,441,008 | 1,164,838,707 | ||
| 9. 무형자산상각비 (주석 18) | 885,344,615 | 844,613,382 | ||
| 10. 도서인쇄비 | 44,517,873 | 98,990,644 | ||
| 11. 임차료 (주석 18, 21) | 652,961,085 | 677,719,933 | ||
| 12. 차량비 (주석 21) | 203,016,224 | 172,608,685 | ||
| 13. 소모품비 | 56,922,650 | 73,342,080 | ||
| 14. 전산업무비 | 401,686,449 | 294,677,171 | ||
| 15. 수선유지비 | 3,893,900 | 47,479,230 | ||
| 16. 보험료 (주석 21) | 76,875,439 | 78,042,070 | ||
| 17. 접대비 | 105,037,820 | 125,329,850 | ||
| 18. 운반및보관료 | 11,189,400 | 13,699,100 | ||
| 19. 등기소송비 | 97,582,292 | 43,694,475 | ||
| 20. 일반용역비 (주석 21) | 4,853,924,025 | 4,026,726,851 | ||
| 21. 연수비 (주석 21) | 88,899,901 | 137,123,642 | ||
| 22. 광고선전비 | 429,010,849 | 397,280,085 | ||
| 23. 회의비 | 99,940 | - | ||
| 24. 잡비 | 34,459,293 | 79,122,894 | ||
| Ⅲ. 영업이익(손실) | 42,888,039 | 18,819,998,698 | ||
| Ⅳ. 영업외수익 | 2,671,078,890 | 2,438,123,486 | ||
| 1. 수입임대료 | 2,457,954,546 | 2,333,072,042 | ||
| 2. 기타영업외수익 | 213,124,344 | 105,051,444 | ||
| 1) 잡이익 | 213,124,344 | 105,051,444 | ||
| Ⅴ. 영업외비용 | 65,343,380 | 45,951,919 | ||
| 1. 기타영업외비용 | 65,343,380 | 45,951,919 | ||
| 1) 기부금 | 10,154,233 | 17,086,205 | ||
| 2) 유입물건관리비 | 26,567,840 | 28,663,110 | ||
| 3) 잡손실 | 28,621,307 | 202,604 | ||
| Ⅵ. 법인세차감전순이익(손실) | 2,648,623,549 | 21,212,170,265 | ||
| Ⅶ. 법인세비용 (주석16) | 637,877,533 | 4,626,803,904 | ||
| Ⅷ. 당기순이익 | 2,010,746,016 | 16,585,366,361 | ||
| IX. 주당이익 (주석17) | 482 | 3,975 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 53(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 DB저축은행 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(전기초) | 20,862,030,000 | 3,541 | 42,068,975,494 | 142,461,475,707 | 205,392,484,742 |
| 당기순이익 | - | - | - | 16,585,366,361 | 16,585,366,361 |
| 매도가능증권평가손익 | - | - | (2,692,852,819) | - | (2,692,852,819) |
| 2022.12.31(전기말) | 20,862,030,000 | 3,541 | 39,376,122,675 | 159,046,842,068 | 219,284,998,284 |
| 2023.01.01(당기초) | 20,862,030,000 | 3,541 | 39,376,122,675 | 159,046,842,068 | 219,284,998,284 |
| 당기순이익 | - | - | - | 2,010,746,016 | 2,010,746,016 |
| 매도가능증권평가손익 | - | - | 2,495,833,984 | - | 2,495,833,984 |
| 자산재평가차익 | - | - | 87,579,566,156 | - | 87,579,566,156 |
| 2023.12.31(당기말) | 20,862,030,000 | 3,541 | 129,451,522,815 | 161,057,588,084 | 311,371,144,440 |
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 53(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 52(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 DB저축은행 | (단위 : 원) |
| 과목 | 제53(당)기 | 제52(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 16,949,505,191 | (28,270,492,143) | ||
| 1. 당기순이익 | 2,010,746,016 | 16,585,366,361 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 25,383,740,560 | 11,610,193,974 | ||
| 단기매매증권평가손실 | - | 45,700,305 | ||
| 대손상각비 | 22,219,496,169 | 8,482,560,128 | ||
| 퇴직급여 | 1,251,458,767 | 1,072,481,451 | ||
| 감가상각비 | 1,027,441,009 | 1,164,838,708 | ||
| 무형자산상각비 | 885,344,615 | 844,613,382 | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | - | - | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (10,444,981,385) | (56,466,052,478) | ||
| 예치금의 감소(증가) | 17,864,507,307 | (41,972,209,724) | ||
| 단기매매증권의 감소(증가) | 535,306,640 | 2,082,378,296 | ||
| 매도가능증권의 감소(증가) | 10,960,721,163 | 16,782,831,645 | ||
| 만기보유증권의 감소(증가) | (155,809,909) | (14,694,510,880) | ||
| 대출채권의 감소(증가) | (155,715,874,525) | (356,233,351,573) | ||
| 미수금의 감소(증가) | (8,308,203) | 208,699,757 | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (3,728,664,593) | (4,190,809,100) | ||
| 선급비용의 감소(증가) | 2,672,379 | (6,127,570) | ||
| 선급금의 감소(증가) | 6,266,757 | 287,434,194 | ||
| 잡자산의 감소(증가) | 732,431 | (2,110,303) | ||
| 미회수내국환채권의 감소(증가) | (55,527,148,837) | 32,196,958,034 | ||
| 예수부채의 증가(감소) | 119,989,951,533 | 334,540,113,228 | ||
| 퇴직금의 지급 | (417,865,417) | (502,582,797) | ||
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | (833,593,350) | (569,898,654) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | (54,005,637) | (3,852,369) | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 15,968,813,730 | 12,054,941,831 | ||
| 선수수익의 증가(감소) | 754,692,511 | 4,468,740 | ||
| 이연법인세부채의 증가(감소) | (1,445,016,395) | (1,119,592,925) | ||
| 기타충당부채의 증가(감소) | 826,811,147 | 1,265,606,389 | ||
| 잡부채의 증가(감소) | (1,216,460,722) | (103,903,385) | ||
| 미지급내국환채무의 증가(감소) | 41,747,290,605 | (36,490,535,312) | ||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,016,990,397) | (2,161,261,824) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | - | 90,000,000 | ||
| 보증금의 감소 | - | 90,000,000 | ||
| 투자자산의 처분 | - | - | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,016,990,397) | (2,251,261,824) | ||
| 기타의유형자산의 취득 | 495,448,314 | 370,284,050 | ||
| 보증금의 증가 | 2,830,800 | - | ||
| 기타의무형자산의 취득 | 359,611,682 | 1,501,385,997 | ||
| 투자자산의 취득 | 159,099,601 | 379,591,777 | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (100,020,900) | 380,032,000 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 380,032,000 | ||
| 수입보증금의 증가 | - | 380,032,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (100,020,900) | - | ||
| 수입보증금의 감소 | 100,020,900 | - | ||
| IV. 현금의 증가(감소) (I + II + III) | 15,832,493,894 | (30,051,721,967) | ||
| V. 기초의 현금 | 10,661,179,033 | 40,712,901,000 | ||
| VI. 기말의 현금 | 26,493,672,927 | 10,661,179,033 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 53(당) 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 52(전) 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 DB저축은행 |
1. 회사의 개요
주식회사 DB저축은행(구 주식회사 동부저축은행)(이하 "당사")은 신용부금, 소액신용대출 및 어음할인업무 등의 영업을 사업목적으로 1972년 11월 1일에 설립되었으며, 서울특별시 중구에 본점을 강남구(역삼동) 및 양천구(목동) 등에 지점을 두고 있습니다. 당사는 2017년 11월 1일로 상호를 주식회사 동부저축은행에서 주식회사 DB저축은행으로 변경하였습니다.
당사는 상호저축은행법, 상호저축은행업감독규정 및 업무방법서의 규정에 의거하여 업무를 영위하고 있으며, 자기자본의 규모에 따라 영업범위를 제한받도록 되어 있습니다. 특히 정관의 변경, 업무의 종류 또는 그 방법의 변경, 지점의 설치, 영업의 일부양도ㆍ양수 또는 폐지에 대하여는 감독기관인 금융감독위원회에 신고를 하도록 되어있으며, 합병 또는 해산, 영업의 전부 양도, 양수 또는 폐지, 자본금의 감소에 대하여는 금융감독위원회의 인가를 받도록 되어 있습니다.
당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당기말 현재의 자본금은 보통주 20,862,030천원이며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, %) |
| 구 분 | 보통주 | 지분율 |
|---|---|---|
| DB금융투자 | 2,085,408 | 49.98 |
| (주)DB하이텍 | 47,812 | 1.15 |
| (재)김준기문화재단 | 832,382 | 19.95 |
| 김준기 | 589,940 | 14.14 |
| 기타 | 616,864 | 14.78 |
| 합 계 | 4,172,406 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
당사는 일반기업회계기준 및 상호저축은행업감독규정에 따라 재무제표를 작성하고 있으며, 당사가 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 또한, 당사는 일반기업회계기준 제개정에 따라 당기 중 신규로 적용한 중요한 회계정책이 없습니다.
(1) 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 유가증권 (지분법적용투자주식 제외)
당사는 유가증권의 최초인식시 유가증권 취득을 위하여 제공하거나 수취한 대가의 시장가격에 취득과 직접 관련되는 거래원가(최초인식이후 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 단기매매증권 등은 제외)를 가산하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한, 유가증권의 취득목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권 또는 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 당사는 유가증권의 처분시 실현손익을 계산하기 위한 유가증권의 원가 결정 방법으로 채무증권에 대하여는 개별법, 지분증권에 대하여는 이동평균법을 적용하고 있습니다.
당사가 적용하고 있는 분류별 유가증권의 회계처리 내용은 다음과 같습니다.
1) 단기매매증권
당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 유가증권(단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권 포함)을 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 공정가치로 평가하고 있으며, 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 단기매매증권평가이익(손실)의 과목으로 하여 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다.
2) 만기보유증권
당사는 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 투자자산인 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후원가로 평가하여 재무상태표에 표시하고 있으며, 상각후원가로 측정할 때에는 장부금액과 만기액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.
3) 매도가능증권
당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능평가손익의 누적금액은 해당 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 매도가능증권처분손익 또는 매도가능증권손상차손에 반영하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
4) 유가증권 손상차손
당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 보고기간종료일마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손의 과목으로 하여 영업비용에 반영하고있습니다. 또한, 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손환입의 과목으로 하여 영업수익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 한편, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 영업수익으로 인식하고 있습니다.
5) 유가증권의 재분류
단기매매증권을 다른 유가증권과목으로 또는 다른 유가증권과목을 단기매매증권으로 재분류할 수 없으나, 다만 드문 상황에서 더 이상 단기간 내의 매매차익을 목적으로 보유하지 않는 단기매매증권은 매도가능증권이나 만기보유증권으로 분류할 수 있으며, 단기매매증권이 시장성을 상실한 경우에는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
단기매매증권을 매도가능증권이나 만기보유증권으로 재분류하는 경우에는 재분류일 현재의 공정가치를 새로운 취득원가로 보며, 재분류일까지의 미실현보유손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(3) 지급준비자산
당사는 상호저축은행법 제15조 및 동법 시행령 제11조의 규정에 의하여 수입한 부금, 예금 및 적금총액의 일정율을 지급준비자산으로 보유하여야 합니다. 이에 따라 현금예치액은 지급준비예치금으로, 보유유가증권은 지준유가증권으로 회계처리하고 있습니다.
(4) 대손충당금
당사는 재무보고에 관한 실무의견서 2004-6 '금융기관의 대출채권에 대한 대손충당금 회계처리방법 및 내부통제시스템'에서 요구하는 자체적으로 경험손실율을 산출할수 있는 충분한 자료축적 및 시스템을 완전하게 구축하고 있지 아니하여 상호저축은행업감독규정 38조 등에 따라 최소적립율을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
당사는 대출채권 등에 대하여 거래처의 재무상태, 원리금의 정상적인 상환여부, 담보자산 및 보증인의 상환능력 등을 고려하여 상호저축은행업감독규정에서 규정하는 자산건전성 분류기준에 따라 분류하고 있는바, 대출채권 등의 분류에 따른 대손충당금 설정율(부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 중 자율구조조정협약에 가입된 채권은 제외)은다음과 같습니다.
| 구 분 | 분류기준 | 설정율 | 부동산 프로젝트파이낸싱 대손설정율 |
|---|---|---|---|
| 정 상 | 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용 등을 고려할 때 채무상환능력이 양호한 거래처 및2개월 미만의 연체여신을 보유하고 있으나 채무상환능력이 양호한 거래처에 대한 총여신 | 가계 (1.0%) 기업 (0.85%) |
2% (기타) |
| 3% (최초 취급 후 1년 이상 경과한 정상분류인 프로젝트파이낸싱) |
|||
| 요주의(*1) |
2개월 이상 4개월 미만의 연체여신을 보유하고 있으나 회수가 확실시되는 거래처에 대한 총여신 등 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용 등을 고려할 때 여신 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 거래처에 대한 총여신 | 가계 (10%) 기업 (7%) |
10% |
| 고 정 | 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용 등이 불량하여 구체적인 여신 회수 조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에대한 총여신 중 회수 예상가액 해당여신 | 20% | 30% |
| 회수의문 | 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액중 손실 발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과여신 | 가계 (55%) 기업 (50%) |
75% |
| 추정손실 | 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과여신 | 100% | 100% |
(*1) 부동산 시장 경제상황을 반영한 선제적 충당금 적립을 위하여 부동산대출 자율협약 만기경과 및 종료 예정인건에 관하여 이사회 승인을 득한 후 충당금 추가적립하였습니다.
한편, 부동산 프로젝트파이낸싱 대출채권에 대해서 상기 표에서 보는 바와 같이 일반대출에 비해 강화된 충당금 적립기준이 적용되고 있습니다. 또한 부동산 프로젝트파이낸싱 대출채권에 대해서 상호저축은행업 감독규정의 별표7-1을 준용하여 사업성평가에 따른 자산건전성 분류기준을 개별 사업장의 사업성 및 사업 진행상황 등을 종합적으로 고려하여 사업성을 평가하고 건전성 분류를 적용하고 있습니다.
(5) 유형자산
당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되며 매입할인 등이 있는 경우에는 이를 차감)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타무상으로 취득한 유형자산은 공정가치를 취득원가로 하고 있습니다. 한편, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를 위한 지출에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
토지를 제외한 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손 누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가일의공정가치에서 이후의 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록주기적으로 수행하고 있습니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에그 증가액은 기타포괄손익으로 인식하며, 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소분이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액 만큼 당기손익으로 인식하고 있습니다.
한편, 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에는 그 감소액은 당해 자산의재평가로 인해 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익에서 차감하고, 차감후 재평가 감소 잔액이 있을 경우에 이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산이 사용가능한 때부터 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래의 내용연수 동안 건물은 정액법으로, 그 외 기타의유형자산은 정률법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 상각방법 | 내용연수 |
|---|---|---|
| 건물 | 정액법 | 18년 또는 40년 |
| 기타의유형자산 | 정률법 | 4년 |
당사는 내용연수 도중 사용을 중단하고, 처분 또는 폐기할 예정인 유형자산은 감가상각을 하지 않는 대신 사용을 중단한 시점의 장부금액을 투자자산으로 재분류하고, 손상차손 발생 여부를 매 회계연도 말에 검토하고 있습니다. 다만, 내용연수 도중 사용을 중단하였으나, 장래 사용을 재개할 예정인 유형자산에 대해서는 감가상각을 하되,그 감가상각비는 운휴자산감가상각비의 과목으로 하여 영업외비용으로처리하고 있습니다.
유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있을 경우 당해 유형자산을 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(6) 무형자산
당사는 개별취득한 무형자산을 최초로 인식할 때에는 취득원가(당해 무형자산의 구입가격과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 원가)로측정하고 있으며 사업결합으로 취득한 무형자산의 원가는 사업결합에 관한 기업회계기준에 따라 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다.
무형자산은 아래의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 무형자산상각비는 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 기타의무형자산 | 5년 |
(7) 비업무용자산
당사는 연체대출금 등의 회수를 위한 법적절차를 통하여 취득한 유입물건을 비업무용자산에 계상하고 있습니다. 비업무용자산에 대하여는 감가상각비를 계상하지 않고있으며, 처분시 발생된 처분손익은 비업무용자산처분손익으로 인식하고 있습니다.
한편, 비업무용자산의 매매계약금액(매매계약이 체결된 비업무용자산) 또는 최종공매가액이 장부가액보다 하락한 경우에는 매매계약금액 또는 최종공매가액을 재무상태표가액으로 하고 있으며 비업무용자산 평가시 발생하는 손상차손을 장부에서 직접차감하고 있습니다.
다만, 손상된 자산의 매매계약금액 또는 최종공매가액이 손상되지 않았을 경우의 장부가액을 초과하는 경우에는 손상되지 않았을 경우의 장부가액을 한도로 하여 그 초과액을 비업무용자산손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 처리하고 있습니다.
(8) 자산손상
당사는 금융자산, 이연법인세자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대하여 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.
또한, 아직 사용가능하지 않은 무형자산과 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매 보고기간말에 회수가능액을추정하고 있습니다.
당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영(0) 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다.
영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없으며 매 보고일에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우 환입하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(9) 환율변동효과
당사는 주요 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 원화를 기능통화로 결정하여 재무제표를 작성하였습니다.
(10) 퇴직급여충당부채
당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
당사는 2009년 7월 1일부터 퇴직연금제도를 도입하였습니다.
당사의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직급여제도 및 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 확정급여형 퇴직연금제도는 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간종료일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으며, 퇴직연금에 대한 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사한 종업원이 퇴직연금의 수령을 선택한 경우에는 보고기간종료일 현재 우량회사채의 시장이자율에 기초하여 할인한 현재가치를 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니다. 한편, 사망률과 같은 보험수리적 가정이 바뀌거나 시간의 경과에 따라 현재가치가 증가한 경우 퇴직급여로 비용처리하고 있습니다.
퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여관련 부채, 즉 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다.
(11) 충당부채
당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 유의적인 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.
제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.
(12) 수익인식기준
당사는 금융기관예치금(콜론 포함) 및 국ㆍ공채 등 수입이 확실한 수익에 한하여 기간수익을 해당 미수수익으로 계상하고 있으며, 대출채권에 대한 이자는 보고기간종료일 현재 원리금의 연체 90일 이내인 대출채권에 한하여 미수수익을 계상하고 있습니다. 또한 이자의 연체가 있는 대출채권 등과 부도거래처에 대한 채권 등에 대하여는 현금주의에 따라 이자수익을 인식하고 있습니다.
(13) 이연대출부대수익과 비용
당사는 대출취급과정에서 발생하는 대출부대수익을 이연하여 대출에서 차감하는 방법으로 표시하고, 비용부담의 결과로서 나타나는 미래 경제적 효익이 대출거래별로 식별ㆍ대응될 수 있는 요건을 충족하는 대출부대비용은 이연하여 대출에서 부가하는방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법 등에 따라 환입 또는 상각하여 이자수익에서 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.
(14) 법인세회계
당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다.
또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에반영하고 있으며, 이 경우 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에인식한 금액(법인세 추납액 또는환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 그러나 당해기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및 기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권(또는 염가매수차익으로즉시 인식)에서 직접 가감하고 있습니다.
한편, 당사의 재무제표가 유동성 및 비유동성 구분을 하지 않고 있으므로 이연법인세자산ㆍ부채 또한 유동과 비유동항목으로 분류하지 아니하였습니다.
(15) 추정의 사용
한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 대출채권, 이연법인세자산에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다.
3. 예치금
(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 당기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 상호저축은행중앙회 | 67,924,522 | 70,608,030 | 지급준비자산 |
| 중앙회예치금 | 상호저축은행중앙회 | 4,000,000 | 2,000,000 | 금융업무 담보 제공 |
| 합 계 | 71,924,522 | 72,608,030 | ||
(2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 타금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예치금 | 신한저축은행 등 | 0.10% ~ 3.90% | 25,778,224 | 10,159,030 |
| 지급준비예치금 | 상호저축은행중앙회 | 4.32% | 67,924,522 | 70,608,030 |
| 금전신탁 | 우리은행 등 | 3.47% ~ 4.20% | 9,000 | 10,000,000 |
| 중앙회예치금 | 상호저축은행중앙회 | 3.61% ~ 4.18% | 44,000,000 | 111,000,000 |
| 기타예치금 | 하나은행 등 | 0.20% ~ 0.35% | 67,200,000 | 5,390,000 |
| 합 계 | 204,911,746 | 207,157,060 | ||
(3) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 만기현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 | |
| 보통예치금 | 25,778,224 | - | 25,778,224 | 10,159,030 | - | 10,159,030 |
| 지급준비예치금 | - | 67,924,522 | 67,924,522 | - | 70,608,030 | 70,608,030 |
| 금전신탁 | 9,000 | - | 9,000 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 중앙회예치금 | 44,000,000 | - | 44,000,000 | 111,000,000 | - | 111,000,000 |
| 기타예치금 | 67,200,000 | - | 67,200,000 | 5,390,000 | - | 5,390,000 |
| 합 계 | 136,987,224 | 67,924,522 | 204,911,746 | 136,549,030 | 70,608,030 | 207,157,060 |
4. 지급준비자산
당기말 및 전기말 현재 당사의 지급준비자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 종 류 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 예치금 | 지급준비예치금 | 67,924,522 | 70,608,030 |
| 만기보유증권 | 지준유가증권 | 14,850,321 | 14,694,511 |
| 합 계 | 82,774,843 | 85,302,541 | |
상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금총액의 100분의 50 이내에서 금융감독위원회가 정하는 바에 따라 지급준비자산으로 현금, 금융기관에의 예금, 동법 제25조의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금또는 대통령령이 정하는 유가증권을 보유하여야 하는 바, 지급준비자산은 상호저축은행업감독규정 제24조에 의하여 수입부금(급부금 제외)과 적금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액 이상으로 설정하여야 합니다.
5. 유가증권
(1) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 단기매매증권의 내용은 다음과 같습니다 .
<당기말>
당기말 현재 당사가 보유한 단기매매증권은 없습니다.
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|
| 주식 | 엔에이치스팩22호 | 2,593 | 2,672 | 79 |
| 미래에셋글로벌리츠 | 14,713 | 9,809 | (4,904) | |
| NH올원리츠 | 7,069 | 4,631 | (2,438) | |
| 디앤디플랫폼리츠 | 51,948 | 32,756 | (19,192) | |
| 엔에이치19호스팩 | 11,946 | 11,310 | (636) | |
| 유안타제8호스팩 | 151,857 | 150,404 | (1,453) | |
| 신한제7호스팩 | 106,581 | 104,275 | (2,306) | |
| IBKS제13호스팩 | 234,300 | 219,450 | (14,850) | |
| 합계 | 581,007 | 535,307 | (45,700) | |
(2) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 또는 상각후 취득원가 |
장부금액 | 미실현보유손익누계 (주1) |
손상차손누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 주식 | 11,623,709 | 9,567,791 | - | (2,055,919) |
| 수익증권 | 37,309,550 | 40,057,952 | 2,748,401 | - |
| 합 계 | 48,933,259 | 49,625,743 | 2,748,401 | (2,055,919) |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 또는 상각후 취득원가 |
장부금액 | 미실현보유손익누계 (주1) |
손상차손누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 주식 | 10,390,113 | 8,334,195 | - | (2,055,919) |
| 수익증권 | 50,169,061 | 49,756,435 | (412,626) | - |
| 합 계 | 60,559,174 | 58,090,630 | (412,626) | (2,055,919) |
(주1) 미실현보유손익에서 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.
(3) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 매도가능증권 중 주식의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유 손익누계 |
손상차손 누계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KLS | 5,657 | 0.07% | 70,203 | 70,203 | 70,203 | - | - |
| 대우산업개발 | 1,754 | 0.02% | 4,376 | 4,376 | 4,376 | - | - |
| 자일대우자판 | 4,916 | 0.02% | 6,637 | 6,637 | 6,637 | - | - |
| DB월드 | 129,021 | 0.80% | 673,673 | 325,133 | 325,133 | - | (348,540) |
| DB캐피탈 | 399,200 | 2.14% | 4,878,224 | 3,170,846 | 3,170,846 | - | (1,707,378) |
| 에이스수성신기술조합14 호 | 316,250,000 | 6.08% | 316,250 | 316,250 | 316,250 | - | - |
| 디에스뉴그린PEF | 1,367,345,910 | 6.80% | 1,367,346 | 1,367,346 | 1,367,346 | - | - |
| 오아시스 | 13,000 | 0.05% | 507,000 | 507,000 | 507,000 | - | - |
| 어니스트-신영 투자조합 | 300 | 1.96% | 300,000 | 300,000 | 300,000 | - | - |
| 디에스-무림신기술투자조 합제1호 | 500,000,000 | 7.69% | 500,000 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| 디비엘엑스밸류신기술사업투자조합 | 1,000 | 1.17% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 에이스수성18호 | 1,000,000,000 | 4.76% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 엔에이치-수성제1호메자닌 신기술투자조합 |
1,000,000,000 | 8.12% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 합 계 | 11,623,709 | 9,567,791 | 9,567,791 | - | (2,055,918) | ||
<전기말>
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유 손익누계 |
손상차손 누계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KLS | 5,657 | 0.07% | 70,203 | 70,203 | 70,203 | - | - |
| 대우산업개발 | 1,754 | 0.00% | 4,376 | 4,376 | 4,376 | - | |
| 자일대우자판 | 4,916 | 0.02% | 6,637 | 6,637 | 6,637 | - | - |
| DB월드 | 129,021 | 0.80% | 673,673 | 325,133 | 325,133 | - | (348,540) |
| DB캐피탈 | 399,200 | 2.14% | 4,878,224 | 3,170,846 | 3,170,846 | - | (1,707,378) |
| 에이스수성신기술조합11호 | 150,000,000 | 10.00% | 150,000 | 150,000 | 150,000 | _ | - |
| 에이스수성신기술조합14호 | 500,000,000 | 9.62% | 500,000 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| 디에스뉴그린PEF | 3,000,000,000 | 6.80% | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | - | - |
| 오아시스 | 260 | 0.05% | 507,000 | 507,000 | 507,000 | - | - |
| 어니스트-신영 투자조합 | 100 | 1.96% | 100,000 | 100,000 | 100,000 | - | - |
| 디에스-무림신기술투자조 합제1호 | 500,000,000 | 0.77% | 500,000 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| 합 계 | 10,390,113 | 8,334,195 | 8,334,195 | - | (2,055,918) | ||
(4) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 매도가능증권 중 수익증권의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유 손익누계 |
손상차손 누계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고알파플러스공모주3호전문투자형사모투자신탁 | 99.68% | 3,000,000 | 3,320,160 | 3,320,160 | 320,160 | - |
| 수성코스닥벤처B1 전문투자형사모투자신탁 | 16.66% | 2,000,000 | 2,235,460 | 2,235,460 | 235,460 | - |
| 오라이언시그니처공모주전문투자형사모투자신탁 제61호 | 21.46% | 3,000,000 | 2,895,660 | 2,895,660 | (104,340) | - |
| 리운하이일드전문투자형사모투자신탁제8호 | 48.39% | 5,000,000 | 5,539,370 | 5,539,370 | 539,370 | - |
| 대덕IPO플러스전문투자형사모투자신탁제2호 | 16.53% | 1,000,000 | 1,280,110 | 1,280,110 | 280,110 | - |
| NH ABSOLUTE Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제2호 | 3.56% | 1,279,541 | 1,183,944 | 1,183,944 | (95,597) | - |
| 퀸즈가드타워브릿지코벤1호 | 26.75% | 2,000,000 | 2,185,780 | 2,185,780 | 185,780 | - |
| 오라이언명품코벤49호 | 9.35% | 1,000,000 | 1,251,610 | 1,251,610 | 251,610 | - |
| 코람코리츠분기배당29호 | 15.48% | 2,000,000 | 1,809,760 | 1,809,760 | (190,240) | - |
| 라이노스핀포인트전환사채제4호 | 29.59% | 3,030,000 | 2,813,446 | 2,813,446 | (216,554) | - |
| 안다프로젝트L | 2.96% | 1,000,000 | 1,040,100 | 1,040,100 | 40,100 | - |
| 씨스퀘어 The banks 3 | 4.55% | 1,000,000 | 1,159,580 | 1,159,580 | 159,580 | - |
| 플랫폼프로젝트G제1호 | 6.25% | 1,000,000 | 996,820 | 996,820 | (3,180) | - |
| 에이원Thebanks1호 | 5.99% | 1,000,000 | 1,060,680 | 1,060,680 | 60,680 | - |
| 수성코스닥벤처R4일반사모증권투자신탁 | 7.15% | 1,000,000 | 1,178,750 | 1,178,750 | 178,750 | - |
| 르네상스피렌체 | 7.69% | 1,000,000 | 1,085,890 | 1,085,890 | 85,890 | - |
| 씨스퀘어플래그쉽IPO1호 | 32.79% | 2,000,000 | 2,192,660 | 2,192,660 | 192,660 | - |
| 멀티에셋 온기업 자동차 부품사 지원 전문투자형 사모투자신탁 | 3.57% | 9 | 120,842 | 120,842 | 120,833 | - |
| 마스턴KB전문투자형사모부동산투자신탁제64호 | 1.40% | 5,000,000 | 5,682,950 | 5,682,950 | 682,950 | - |
| 칼론전문투자형사모부동산신탁제8호 | 2.70% | 1,000,000 | 1,024,380 | 1,024,380 | 24,380 | - |
| 합 계 | 37,309,550 | 40,057,952 | 40,057,952 | 2,748,402 | - | |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 미실현보유 손익누계 |
손상차손 누계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호 | 99.99% | 5,000,000 | 4,659,286 | 4,659,286 | (340,714) | - |
| 키움사모증권투자신탁3호 | 100.00% | 5,000,000 | 4,653,400 | 4,653,400 | (346,600) | - |
| 보고알파플러스공모주3호전문투자형사모투자신탁 | 29.25% | 3,000,000 | 3,104,040 | 3,104,040 | 104,040 | - |
| 수성코스닥벤처B1 전문투자형사모투자신탁 | 16.63% | 2,000,000 | 1,919,720 | 1,919,720 | (80,280) | - |
| 오라이언시그니처공모주전문투자형사모투자신탁 제61호 | 29.13% | 3,000,000 | 3,094,020 | 3,094,020 | 94,020 | - |
| 파란하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 49.71% | 5,000,000 | 5,124,090 | 5,124,090 | 124,090 | - |
| 대덕IPO플러스전문투자형사모투자신탁제2호 | 16.53% | 1,000,000 | 1,014,650 | 1,014,650 | 14,650 | - |
| 멀티에셋IPO타겟전문사모증권투자신탁제4호 | 8.37% | 2,000,000 | 1,965,100 | 1,965,100 | (34,900) | - |
| NH ABSOLUTE Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제2호 | 5.21% | 1,948,001 | 1,825,306 | 1,825,306 | (122,695) | - |
| 퀸즈가드타워브릿지코벤1호 | 38.92% | 2,000,000 | 1,969,540 | 1,969,540 | (30,460) | - |
| 오라이언명품코벤49호 | 9.34% | 1,000,000 | 1,007,440 | 1,007,440 | 7,440 | - |
| 코람코리츠분기배당29호 | 15.38% | 2,000,000 | 1,682,400 | 1,682,400 | (317,600) | - |
| 케이글로벌코벤공모주펀드1호 | 26.32% | 1,000,000 | 1,004,470 | 1,004,470 | 4,470 | - |
| 케이글로벌일반공모주펀드1호 | 18.18% | 1,000,000 | 1,069,308 | 1,069,308 | 69,308 | - |
| 라이노스핀포인트전환사채제4호 | 29.59% | 3,030,000 | 2,619,071 | 2,619,071 | (410,929) | - |
| W하이일드공모주플러스1호 | 15.32% | 1,000,000 | 1,018,360 | 1,018,360 | 18,360 | - |
| 디에스공모주하이일드VIII | 16.67% | 2,000,000 | 2,061,885 | 2,061,885 | 61,885 | - |
| 안다프로젝트L | 2.89% | 1,000,000 | 1,018,010 | 1,018,010 | 18,010 | - |
| 씨스퀘어 The banks 3 | 4.55% | 1,000,000 | 974,590 | 974,590 | (25,410) | - |
| DB코스닥벤처3호 | 16.39% | 1,000,000 | 994,390 | 994,390 | (5,610) | - |
| 멀티에셋 온기업 자동차 부품사 지원 전문투자형 사모투자신탁 | 3.57% | 191,060 | 329,798 | 329,798 | 138,738 | - |
| 마스턴KB전문투자형사모부동산투자신탁제64호 | 1.40% | 5,000,000 | 5,623,000 | 5,623,000 | 623,000 | - |
| 칼론전문투자형사모부동산신탁제8호 | 2.70% | 1,000,000 | 1,024,560 | 1,024,560 | 24,560 | - |
| 합 계 | 50,169,061 | 49,756,434 | 49,756,434 | (412,627) | - | |
(5) 당기 및 전기 중 매도가능증권 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 평가로 인한 증감 | 처분 또는 손상에 따른 실현 | 법인세율 변경으로 인한 증가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식 | - | - | - | - | - |
| 수익증권 | (412,626) | 2,545,059 | (615,969) | - | 2,748,401 |
| 소 계 | (412,626) | 2,545,059 | (615,969) | - | 2,748,401 |
| 법인세효과 | (90,778) | 531,917 | (128,737) | 4,539 | 574,416 |
| 법인세효과 반영후 금액 | (321,849) | 2,013,142 | (487,231) | (4,539) | 2,173,985 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 평가로 인한 증감 | 처분 또는 손상에 따른 실현 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식 | - | - | - | - |
| 수익증권 | 3,039,749 | (3,232,689) | 219,686 | (412,626) |
| 소 계 | 3,039,749 | (3,232,689) | 219,686 | (412,626) |
| 법인세효과 | 668,745 | (711,192) | 48,331 | (90,778) |
| 법인세효과 반영후 금액 | 2,371,004 | (2,521,497) | 171,355 | (321,849) |
(6) 당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 만기보유증권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 분류 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| 국채 | 지준유가증권(*) | 15,000,000 | 14,850,321 | 15,000,000 | 14,694,511 |
* 상호저축은행법에 따른 지급준비자산으로 보유하고 있습니다(주석4 참조).
(7) 당기말 및 전기말 현재 만기보유증권의 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 14,850,321 | - |
| 2년이내 | - | 14,694,511 |
| 3년이내 | - | - |
| 합계 | 14,850,321 | 14,694,511 |
6. 대출채권
(1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 예적금담보대출 | 3.2% ~ 7.0% | 724,950 | 920,930 |
| 일반자금대출 | 3.5% ~ 20.0% | 1,235,312,750 | 1,268,075,133 |
| 종합통장대출 | 4.3% ~ 14.0% | 365,275,128 | 308,972,447 |
| 기타대출 | 4.5% ~ 9.0% | 273,945,455 | 146,511,844 |
| 합 계 | 1,875,258,283 | 1,724,480,354 | |
상호저축은행법 및 동법 시행령에 의거 은행은 동일인에 대하여 다음의 금액을 한도로 하여 대출할 수 있습니다.
| 구 분 | 한 도 |
|---|---|
| 기업(법인)대출 | 자기자본의 20% 이내에서 최고 120억원 |
| 개인사업자대출 | 자기자본의 20% 이내에서 최고 60억원 |
| 지역개발 기타 공공사업자금대출 | 자기자본의 20% 이내에서 해당사업 소요자금 이내 |
| 기타 대출 | 자기자본의 20% 이내에서 최고 8억원 |
또한, 동 규정에 의거 출자자(2%이상 소유자), 임직원 및 그 친족과 특수관계자에 대하여 특정한 경우를 제외하고는 대출 등이 금지되어 있습니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권은 전액 국내원화대출채권이며 대출채권에 대한 고객별 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| 개인고객 | 298,926,762 | 15.94% | 391,214,739 | 22.69% |
| 개인사업자 | 225,469,480 | 12.02% | 267,150,832 | 15.49% |
| 법인 | 1,350,862,040 | 72.04% | 1,066,114,783 | 61.82% |
| 합 계 | 1,875,258,282 | 100.00% | 1,724,480,354 | 100.00% |
(3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 산업별 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| 제조업 | 47,600,716 | 2.54% | 36,712,046 | 2.13% |
| 건설업 | 73,730,425 | 3.93% | 70,287,577 | 4.08% |
| PF대출 | 309,845,535 | 16.52% | 244,622,574 | 14.19% |
| 부동산 및 임대업 | 382,059,400 | 20.37% | 358,961,722 | 20.82% |
| 도매 및 소매업 | 64,517,116 | 3.44% | 84,492,651 | 4.90% |
| 숙박 및 음식점업 | 7,019,000 | 0.37% | 16,073,842 | 0.93% |
| 운수 및 창고업 | 30,142,000 | 1.61% | 13,232,000 | 0.77% |
| 금융 및 보험업 | 577,734,992 | 30.81% | 389,450,828 | 22.58% |
| 사업서비스업 | 27,530,888 | 1.47% | 41,252,087 | 2.39% |
| 오락, 문화 및 운동관련 서비스업 | 17,245,451 | 0.92% | 32,666,988 | 1.89% |
| 기타 공공, 개인서비스업 | 4,487,850 | 0.24% | 5,429,005 | 0.31% |
| 기타 | 34,418,148 | 1.84% | 40,084,295 | 2.32% |
| 개인대출 | 298,926,762 | 15.94% | 391,214,739 | 22.69% |
| 합 계 | 1,875,258,283 | 100.00% | 1,724,480,354 | 100.00% |
(4) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 기간별 만기 구조는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 2년 이내 | 3년 이내 | 4년 이내 | 4년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 예적금담보대출 | 437,150 | 119,000 | 168,800 | - | - | 724,950 |
| 일반자금대출 | 608,399,756 | 321,833,833 | 112,300,718 | 120,986,544 | 71,791,898 | 1,235,312,749 |
| 종합통장대출 | 365,192,159 | 82,969 | - | - | - | 365,275,128 |
| 기타대출 | 106,400,000 | 83,545,455 | 24,000,000 | 25,000,000 | 35,000,000 | 273,945,455 |
| 합 계 | 1,080,429,065 | 405,581,257 | 136,469,518 | 145,986,544 | 106,791,898 | 1,875,258,282 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 2년 이내 | 3년 이내 | 4년 이내 | 4년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 예적금담보대출 | 476,870 | 390,560 | 53,500 | - | - | 920,930 |
| 일반자금대출 | 586,815,100 | 223,285,069 | 208,466,328 | 81,295,958 | 168,212,678 | 1,268,075,133 |
| 종합통장대출 | 308,933,665 | 18,782 | 20,000 | - | - | 308,972,447 |
| 기타대출 | 33,459,882 | 56,600,000 | 15,451,962 | 16,000,000 | 25,000,000 | 146,511,844 |
| 합 계 | 929,685,517 | 280,294,411 | 223,991,790 | 97,295,958 | 193,212,678 | 1,724,480,354 |
(5) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자산건전성분류기준에 따라 분류한 대손충당금 설정대상채권 및 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||
| 예적금담보대출 | 724,950 | - | - | - | - | 724,950 |
| 일반자금대출 | 1,125,144,536 | 84,112,333 | 10,598,285 | 13,198,621 | 2,258,974 | 1,235,312,749 |
| 종합통장대출 | 229,597,489 | 132,682,787 | 2,994,852 | - | - | 365,275,128 |
| 기타대출 | 273,945,455 | - | - | - | - | 273,945,455 |
| 대출채권 소계 | 1,629,412,430 | 216,795,120 | 13,593,137 | 13,198,621 | 2,258,974 | 1,875,258,282 |
| 기타자산 | ||||||
| 여신성가지급금 (주1) | 72 | 5,645 | 31,656 | 34,551 | 38,765 | 110,689 |
| 종업원대여금 | 55,868 | - | - | - | - | 55,868 |
| 미수수익 | 7,345,798 | 1,060,246 | - | - | - | 8,406,044 |
| 미수금 | 9,046 | - | - | - | - | 9,046 |
| 기타자산 소계 | 7,410,784 | 1,065,891 | 31,656 | 34,551 | 38,765 | 8,581,647 |
| 합 계 | 1,636,823,214 | 217,861,011 | 13,624,793 | 13,233,172 | 2,297,739 | 1,883,839,929 |
| 대손설정율(%) | 0.85% ~ 3.0% | 7.0% ~ 10.0% | 20%, 30% | 50%, 55%, 75% | 100% | |
| 대손충당금 | 18,290,639 | 22,001,665 | 2,724,959 | 7,015,881 | 2,297,739 | 52,330,883 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | ||||||
| 예적금담보대출 | 920,930 | - | - | - | - | 920,930 |
| 일반자금대출 | 1,156,439,515 | 92,976,076 | 12,915,561 | 4,452,319 | 1,291,662 | 1,268,075,133 |
| 종합통장대출 | 279,043,613 | 25,054,917 | 4,873,917 | - | - | 308,972,447 |
| 기타대출 | 146,511,844 | - | - | - | - | 146,511,844 |
| 대출채권 소계 | 1,582,915,902 | 118,030,993 | 17,789,478 | 4,452,319 | 1,291,662 | 1,724,480,354 |
| 기타자산 | ||||||
| 여신성가지급금 (주1) | 13 | 3,009 | 50,632 | 8,987 | 17,907 | 80,548 |
| 종업원대여금 | 55,868 | - | - | - | - | 55,868 |
| 미수수익 | 5,545,475 | 531,503 | - | - | - | 6,076,978 |
| 미수금 | 654 | - | - | - | - | 654 |
| 기타자산 소계 | 5,602,010 | 534,512 | 50,632 | 8,987 | 17,907 | 6,214,048 |
| 합 계 | 1,588,517,912 | 118,565,506 | 17,840,111 | 4,461,306 | 1,309,569 | 1,730,694,404 |
| 대손설정율(%) | 0.85% ~ 3.0% | 7.0% ~ 10.0% | 20%, 30% | 50%, 55%, 75% | 100% | |
| 대손충당금 | 17,657,389 | 9,259,001 | 4,252,738 | 2,375,391 | 1,309,569 | 34,854,088 |
(주1) 대출금 회수를 위한 법적절차와 관련된 지출액입니다.
(6) 당기말 및 전기말 현재 회수불가능채권(추정손실분류 채권) 중 관련 법률에 의하여 소멸시효가 완성되지 않았거나 보증인 등 채무 관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반자금대출 | 2,258,974 | 1,291,662 |
| 여신성가지급금 | 38,765 | 17,907 |
| 합 계 | 2,297,739 | 1,309,569 |
(7) 당기 및 전기 중 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 34,854,088 | 28,160,035 |
| 상각채권 회수 | 417,338 | 568,018 |
| 대출채권 상각 | (1,756,187) | (2,297,851) |
| 대출채권 매각 | (3,403,853) | (58,674) |
| 당기 순전입액(환입액) | 22,219,496 | 8,482,560 |
| 기말잔액 | 52,330,882 | 34,854,088 |
(8) 당기말 현재 최근 3년간 당사의 채권총액 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | 전기초 |
|---|---|---|---|
| 대출채권 | 1,875,258,282 | 1,724,480,354 | 1,369,834,146 |
| 여신성가지급금 | 110,688 | 80,548 | 64,335 |
| 종업원대여금 | 55,868 | 55,868 | 55,868 |
| 미수수익 | 8,406,044 | 6,076,978 | 3,431,963 |
| 미수금 | 9,046 | 654 | 211,462 |
| 합 계 | 1,883,839,928 | 1,730,694,402 | 1,373,597,773 |
| 대손충당금 | 52,330,882 | 34,854,088 | 28,160,035 |
| 설정비율(%) | 2.78% | 2.01% | 2.05% |
(9) 현재가치할인차금
당사는 대출채권 매입시 지급한 대가를 취득원가로 계상하고 있으며, 액면금액에 미달하는 부분에 대해서는 현재가치할인차금으로 계상하고 있습니다. 당기와 전기중 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매입처 | 매입일 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입시 | 상각누계액 | 기말 | 매입시 | 상각누계액 | 기말 | |||
| 현재가치할인차금 | KB증권 | 2022-05-27 | 105,000 | (60,729) | 44,271 | 105,000 | (22,708) | 82,292 |
| 현재가치할인차금 | 한국투자캐피탈 | 2022-07-26 | 225,000 | (121,440) | 103,560 | 225,000 | (36,687) | 188,313 |
| 현재가치할인차금 | SK증권 | 2022-08-30 | 61,761 | (61,761) | - | 61,761 | (24,193) | 37,568 |
| 현재가치할인차금 | 유안타증권 | 2022-09-23 | - | - | - | 143,178 | (143,178) | - |
| 현재가치할인차금 | 미래에셋증권 등 | 2023-01-31 | 595,471 | (213,399) | 382,072 | - | - | - |
| 합 계 | 987,232 | (457,329) | 529,903 | 534,939 | (226,767) | 308,172 | ||
현재가치할인차금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 308,172 | - |
| 매입 | 595,471 | 534,939 |
| 상각 | (373,740) | (226,767) |
| 기말 | 529,903 | 308,172 |
(10) 대출채권 매각 내역
당기 및 전기 대출채권을 매각한 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래상대방 | 매각금액 | 매각자산가액 | 매각손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | 매각이익 | 매각손실 | |||
| 일반자금대출 | 새출발기금 | 1,686,090 | 1,946,322 | (150,717) | 1,795,606 | 118,986 | (228,501) |
| 일반자금대출 | 한국자산관리공사 | 345,795 | 266,033 | (309,123) | (43,090) | 388,884 | - |
| 일반자금대출 | 비케이자산관리대부㈜ | 531,840 | 891,599 | (676,587) | 215,013 | 344,757 | (27,929) |
| 일반자금대출 | 씨엔케이에셋엔피엘대부㈜ | 315,000 | 330,289 | (66,058) | 264,231 | 52,769 | (2,000) |
| 일반자금대출 | ㈜오누리인터내셔날 대부 | 3,032,431 | 6,185,614 | (991,704) | 5,193,910 | 446,433 | (2,607,912) |
| 일반자금대출 | 우리금융에프앤아이 | 309,233 | 1,406,591 | (469,673) | 936,918 | 82,398 | (710,083) |
| 일반자금대출 | 알티우스자산관리대부 주식회사 |
3,700,000 | 3,775,434 | (739,992) | 3,035,442 | 664,558 | - |
| 합 계 | 9,920,389 | 14,801,882 | (3,403,853) | 11,398,030 | 2,098,785 | (3,576,426) | |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래상대방 | 매각금액 | 매각자산가액 | 매각손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | 매각이익 | 매각손실 | |||
| 일반자금대출 | 에스앤아이캐피탈대부 | 1,279,970 | - | - | - | 1,279,970 | - |
| 일반자금대출 | 애플자산관리대부 | 1,618,792 | 1,818,195 | (57,256) | 1,760,939 | 706,066 | (848,213) |
| 일반자금대출 | 새출발기금 | 6,165 | 12,863 | (1,418) | 11,444 | 1,143 | (6,423) |
| 합 계 | 2,904,927 | 1,831,058 | (58,674) | 1,772,383 | 1,987,179 | (854,636) | |
7. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 토지의 공시지가 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 용 도 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공시지가 | 장부금액 | 공시지가 | ||
| 토지 | 사옥부지 | 225,782,362 | 125,818,164 | 115,770,070 | 134,443,521 |
| 비업무용토지 | 유입물건 | 4,805,829 | 4,017,216 | 4,805,829 | 4,228,837 |
| 합 계 | 230,588,191 | 129,835,380 | 120,575,899 | 138,672,358 | |
(2) 당기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 재평가 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 115,770,070 | - | 110,012,292 | - | - | 225,782,362 |
| 건물 | 8,955,341 | - | - | - | (488,779) | 8,466,562 |
| 기타의유형자산 | 675,246 | 495,448 | - | - | (538,662) | 632,032 |
| 합 계 | 125,400,657 | 495,448 | 110,012,292 | - | (1,027,441) | 234,880,956 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 115,770,070 | - | - | - | 115,770,070 |
| 건물 | 9,444,144 | - | - | (488,803) | 8,955,341 |
| 기타의유형자산 | 980,998 | 370,284 | - | (676,036) | 675,246 |
| 합 계 | 126,195,212 | 370,284 | - | (1,164,839) | 125,400,657 |
한편, 당기말 현재 당사의 건물은 당사 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 :1,489,293천원)이 설정되어 있습니다.
(3) 당사는 당기부터 업무용 토지에 대하여 원가법에서 재평가모형으로 전환하였으며, 2023년 5월 31일 기준으로 재평가하였습니다. 당사와 독립적인 전문평가인인 명문감정평가법인의 감정평가 결과를 근거로 하였습니다. 토지의 재평가와 관련하여, 토지의 공시지가기준 평가에 의하되 인근지역의 거래사례 및 평가 전례 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.
1) 재평가 모형을 적용하는 토지에 대한 재평가금액 및 원가모형으로 평가하는 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 재평가금액 | 원가모형으로 평가하는 경우 장부금액 |
|---|---|---|
| 토지 | 225,782,362 | 115,770,070 |
2) 재평가 관련 기타포괄손익 누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 재평가로 인한 증가 | 법인세율 변경으로 인한 증가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산평가손익 | 50,894,835 | 110,012,292 | - | 160,907,127 |
| 법인세효과 | 11,196,864 | 22,992,569 | (559,843) | 33,629,590 |
| 법인세효과 반영 후 금액 | 39,697,971 | 87,019,723 | 559,843 | 127,277,537 |
(4) 당기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험종류 | 보험가입자산 | 보험회사 | 장부가액 | 부보금액 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 및 도난보험 | 사옥 및 지점 | DB손해보험 | 9,098,594 | 19,249,117 |
8. 무형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 장부가액 구성내용은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타의무형자산 | 8,670,870 | (6,604,562) | - | 2,066,309 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타의무형자산 | 8,311,258 | (5,719,217) | - | 2,592,041 |
(2) 당기 및 전기 중 당사의 무형자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의무형자산 | 2,592,041 | 359,612 | - | (885,345) | 2,066,309 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의무형자산 | 1,935,269 | 1,501,386 | - | (844,613) | 2,592,041 |
9. 비업무용자산
당기 및 전기 중 당사의 비업무용자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비업무용토지 | 4,805,829 | - | - | - | 4,805,829 |
| 비업무용건물 | 3,104,350 | - | - | - | 3,104,350 |
| 합 계 | 7,910,179 | - | - | - | 7,910,179 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비업무용토지 | 4,805,829 | - | - | - | 4,805,829 |
| 비업무용건물 | 3,104,350 | - | - | - | 3,104,350 |
| 합 계 | 7,910,179 | - | - | - | 7,910,179 |
10. 예수부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 예수금 | |||
| 보통예금 | 1.0% ~ 4.0% | 220,976,349 | 29,508,922 |
| 수입부금 | 5.0% | 1,000 | 1,000 |
| 자유적립예금 | 2.1% ~ 5.6% | 1,842,550 | 3,758,219 |
| 정기예금 | 1.3% ~ 6.0% | 1,722,227,263 | 1,793,688,690 |
| 정기적금 | 2.4% ~ 6.5% | 34,766,424 | 32,824,772 |
| 재형저축 | 4.4% ~ 4.5% | 60 | 42,090 |
| 근로자우대저축 | 6.5% | 10 | 10 |
| 합 계 | 1,979,813,656 | 1,859,823,703 | |
(2) 당기말 및 전기말 현재 타금융회사에 대한 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 종류 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대신증권 | 정 기 예 금 | 4.6% | 18,510,000 | 26,700,000 |
| 아고라에이엠씨대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 265 | - |
| (주)넥스젠파이낸스대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 60,363 | 75,959 |
| (주)대구은행 | 정 기 예 금 | 4.1% | 33,570,588 | 16,116,668 |
| 한국투자증권(주) | 정 기 예 금 | 6.0% | 22,323,034 | 14,416,202 |
| (주)우리은행 | 정 기 예 금 | 3.8% | 102,991,568 | 61,687,726 |
| (주)국민은행 | 정 기 예 금 | 3.7% | 49,957,441 | 66,815,757 |
| 케이비증권(주) | 정 기 예 금 | 3.7% | 11,953,278 | 5,277,325 |
| 신한투자증권(주) | 정 기 예 금 | 5.5% | 6,886,864 | 4,204,195 |
| 삼성증권(주) | 정 기 예 금 | 4.3% | 16,877,413 | 21,013,047 |
| (주)하나은행 | 정 기 예 금 | 2.5% | 125,797,152 | 100,326,356 |
| 농협은행(주) | 정 기 예 금 | 6.0% | 6,872,546 | 13,645,390 |
| 한화투자증권 | 정 기 예 금 | 5.4% | 122,060 | 694,900 |
| 디비금융투자(주) | 정 기 예 금 | 4.6% | 4,000,000 | 9,500,000 |
| 한국투자증권(주)신탁 | 정 기 예 금 | 4.6% | 12,825,676 | 37,770,082 |
| 교보생명보험(주) | 정 기 예 금 | 4.3% | 371,511 | 294,030 |
| 디비자산운용 | 정 기 예 금 | 5.5% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| (주)신한은행 | 정 기 예 금 | 2.6% | 124,741,273 | 174,220,791 |
| 현대차증권(주) | 정 기 예 금 | 3.7% | 5,679,053 | 7,510,325 |
| 미래에셋생명보험(주) | 정 기 예 금 | 2.6% | 9,510,073 | 5,952,385 |
| 제니스자산관리대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 163,898 | 135,739 |
| 삼성화재해상보험(주) | 정 기 예 금 | 6.0% | 477,722 | 2,241,532 |
| 코리아신탁(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 333,625 | 381,419 |
| (주)프라미스대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 1,784 | - |
| (주)모두론대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 244,528 | 315,115 |
| (주)한빛자산관리대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 61,278 | 60,671 |
| (주)무궁화신탁 | 보 통 예 금 | 1.0% | 69,638 | 69,052 |
| 아이비케이투자증권(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | - | 5,500,000 |
| 엔에이치투자증권(주) | 정 기 예 금 | 6.0% | 3,575,530 | 3,414,841 |
| 케이비증권주식회사 | 정 기 예 금 | 4.6% | 23,000,000 | 1,000,000 |
| 한국산업은행 | 정 기 예 금 | 6.0% | 3,418,650 | 3,383,525 |
| 에이캐피탈(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 2 | - |
| 중소기업은행 | 정 기 예 금 | 5.5% | 21,050,223 | 24,684,401 |
| 엠메이드대부(유) | 보 통 예 금 | 1.0% | 181,302 | 40,307 |
| (주)솔림헬프자산관리대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 113 | 39,706 |
| (유)우담자산관리대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 3,628 | 13,330 |
| 키움증권(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | - | 4,000 |
| 미래에셋증권(주) | 정 기 예 금 | 3.7% | 25,592,418 | 9,408,378 |
| 하나증권(주)신탁 | 정 기 예 금 | 4.6% | 5,822,250 | 31,905,160 |
| 한화생명보험(주) | 정 기 예 금 | 4.6% | 11,240 | - |
| 펜타캐피탈대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 38 | - |
| 동양자산관리대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 1 | - |
| 이베스트투자증권(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 26,098 | - |
| (유)대부에스앤비 | 보 통 예 금 | 1.0% | 1,042 | - |
| (유)주현개발대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 2,081 | - |
| (유)한원에이엠씨대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 1,697 | - |
| (주)미래2에셋대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 4,891 | - |
| 나루에셋대부(유) | 보 통 예 금 | 1.0% | 1,890 | - |
| 피엔케이에이엠씨대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 4,393 | - |
| 주식회사대신저축은행 | 보 통 예 금 | 3.9% | 20,000,000 | - |
| (주)레드에프앤아이대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 19 | - |
| (주)미라클핀테크대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 116 | - |
| (주)비벨대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 324 | - |
| (주)시온자산관리대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 25 | - |
| (주)아이엠에셋대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 6 | - |
| (주)엠티에스랩대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 1 | - |
| (주)케이엠에셋코리아대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 50 | - |
| 교보자산신탁(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | - | - |
| 국두리치캐피탈(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 182 | - |
| 굿플러스대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 47 | - |
| 대송파이낸스대부(유) | 보 통 예 금 | 1.0% | 14 | - |
| 동환대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 41 | - |
| 디엔피에이엠씨대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 33 | - |
| 삼정인베스트먼트대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 37 | - |
| 아시아신탁(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 3 | - |
| 엔자산관리대부주식회사 | 보 통 예 금 | 1.0% | 41 | - |
| 엔파대부(유) | 보 통 예 금 | 1.0% | 47 | - |
| 와이앤케이파트너스대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 194 | - |
| 유니애대부(유) | 보 통 예 금 | 1.0% | 3 | - |
| 이엠에스에셋(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 856 | - |
| 정일자산관리대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 1 | - |
| 제이에이치대부유한회사 | 보 통 예 금 | 1.0% | 2 | - |
| 제이와이자산관리대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 14 | - |
| 주식회사다해대부 | 보 통 예 금 | 1.0% | 386 | - |
| 한미에프앤아이대부(주) | 보 통 예 금 | 1.0% | 4 | - |
| 합 계 | 659,102,564 | 650,818,314 | ||
(3) 당기말 및 전기말 현재 예수부채의 기간별 만기 구조는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 2년 이내 | 3년 이내 | 4년 이내 | 4년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 220,945,440 | 28,563 | 2,345 | - | - | 220,976,348 |
| 정기예금 | 1,185,493,924 | 292,627,016 | 244,068,223 | 38,100 | - | 1,722,227,263 |
| 정기적금 | 32,841,274 | 1,301,002 | 624,148 | - | - | 34,766,424 |
| 근로자우대저축 | 10 | - | - | - | - | 10 |
| 자유적립예금 | 1,764,271 | 78,280 | - | - | - | 1,842,551 |
| 신용부금 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 재형저축 | 60 | - | - | - | - | 60 |
| 합 계 | 1,441,045,979 | 294,034,861 | 244,694,716 | 38,100 | - | 1,979,813,656 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 2년 이내 | 3년 이내 | 4년 이내 | 4년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 29,506,698 | 1,403 | 821 | - | - | 29,508,922 |
| 정기예금 | 1,097,575,973 | 274,142,611 | 421,922,007 | 10,000 | 38,100 | 1,793,688,691 |
| 정기적금 | 31,615,022 | 1,011,150 | 198,600 | - | - | 32,824,772 |
| 근로자우대저축 | 10 | - | - | - | - | 10 |
| 자유적립예금 | 3,719,505 | 38,714 | - | - | - | 3,758,219 |
| 신용부금 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 재형저축 | 42,090 | - | - | - | - | 42,090 |
| 합 계 | 1,162,460,298 | 275,193,878 | 422,121,428 | 10,000 | 38,100 | 1,859,823,704 |
11. 차입부채
당기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 사채 또는 차입금의 내용은 없습니다.
12. 퇴직급여충당부채
(1) 당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,024,293 | 3,454,395 |
| 충당부채 전입 | 1,251,459 | 1,072,481 |
| 퇴직금 지급 | (417,865) | (502,583) |
| 기말잔액 | 4,857,887 | 4,024,293 |
(2) 당기 및 전기 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 5,216,502 | 4,267,011 |
| 퇴직금 납입 | 848,240 | 1,283,709 |
| 퇴직금 지급 | (303,985) | (424,861) |
| 평가 | 141,837 | 90,643 |
| 기말잔액 | 5,902,594 | 5,216,502 |
| 차감계 (주1) | (1,044,708) | (1,192,209) |
(주1) 퇴직급여충당부채 잔액을 초과하는 금액은 투자자산으로 계상하였습니다.
(3) 당기말 및 전기말 현재 퇴직연금운용자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및예치금 | 139,891 | 99,635 |
| 유가증권 | 3,798,320 | 2,502,878 |
| 대출채권 | 1,238,364 | 489,308 |
| 기타자산 | 726,019 | 2,124,681 |
| 합 계 | 5,902,594 | 5,216,502 |
13. 기타충당부채
당기 및 전기 중 기타충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 69,328 | 47,639 | - | 116,967 |
| 미사용약정충당금 (주1) | 1,196,278 | 779,172 | - | 1,975,450 |
| 합 계 | 1,265,606 | 826,811 | - | 2,092,417 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | - | 69,328 | - | 69,328 |
| 미사용약정충당금 (주1) | - | 1,196,278 | - | 1,196,278 |
| 합 계 | - | 1,265,606 | - | 1,265,606 |
(주1) 당사는 상호저축은행감독규정에 따라 한도성여신의 미사용약정금액에 대해서 건전성분류에 따른 충당금에 신용환산율을 곱한 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.
14. 자본
(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 16,000,000주 | 16,000,000주 |
| 1주의 금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 발행한 주식의 총수 | - | - |
| 보통주 | 4,172,406주 | 4,172,406주 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 당사의 법정적립금 및 임의적립금의 세부 내용 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 (주1) | 25,334,414 | 23,675,877 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 (주2) | 54,303 | 54,303 |
| 기업발전적립금 (주3) | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 임의적립금 | 129,658,125 | 114,731,295 |
| 합 계 | 159,046,842 | 142,461,475 |
(주1) 상호저축은행법 제19조 규정에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도의 당기순이익의 100분의 10이상을 적립금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 적립금은 손실금의 보전 및 자본전입의 경우를 제외하고는 이를 사용하지 못하도록 제한되어 있습니다.
(주2) 종전 조세특례제한법에 의한 감면세액 상당액을 적립한 것으로서 2002 회계연도 중 동 규정의 폐지로 인하여 이러한 사용제한이 해제되었습니다.
(주3) 종전 법인세법의 규정에 따라 유보소득 상당액을 적립한 것으로서, 이는 결손금의 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.
(3) 이익잉여금처분계산서
당사의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서 내용은 다음과 같습니다.
| 이익잉여금처분계산서 ===================== |
| 제 53 기 | 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
제 52 기 | 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 처분예정일 | 2024년 03월 22일 | 처분일 | 2023년 03월 24일 |
| 주식회사 DB저축은행 | (단위:원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | - | 2,010,746,016 |
- | 16,585,366,360 |
| 1.전기이월미처분이익잉여금 | - | - | - | - |
| 2.당기순이익 | 2,010,746,016 | - | 16,585,366,360 | - |
| Ⅱ.임의적립금등의 이입액 | - | - | - | - |
| Ⅲ.이익잉여금처분액 | - | 2,010,746,016 |
- | 16,585,366,360 |
| 1.법정적립금 | - | - | 1,658,536,635 | - |
| 2.임의적립금 | 2,010,746,016 |
- | 14,926,829,724 | - |
| Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 | - | - | - | - |
15. 이자수익 및 이자비용
당기 및 전기 중 이자수익이 있는 자산과 이자비용이 있는 부채의 내용과 관련 이자손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자손익 | 평균잔액 | 이자손익 | |
| <이자수익 발생 자산> | ||||
| 예치금 | 252,047,986 | 10,585,441 | 201,071,247 | 4,880,422 |
| 유가증권 | 14,694,511 | 437,060 | 10,033,410 | 296,730 |
| 대출채권 | 1,725,135,849 | 125,562,775 | 1,559,749,206 | 93,932,522 |
| 종업원대여금 | 55,868 | - | 55,868 | - |
| 미회수내국환채권 | 11,573,169 | 436,334 | 11,137,610 | 255,857 |
| 소 계 | 2,003,507,383 | 137,021,610 | 1,782,047,341 | 99,365,531 |
| <이자비용 발생 부채> | ||||
| 예수부채 | 1,900,973,803 | 85,109,985 | 1,730,324,474 | 44,090,650 |
| 차입부채 | - | - | - | - |
| 미지급내국환채무 | 5,836,084 | 290,895 | 5,881,044 | 171,400 |
| 소 계 | 1,906,809,887 | 85,400,880 | 1,736,205,518 | 44,262,050 |
16. 법인세비용(수익)
(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 성 내 용 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함) | 2,748,088 | 4,986,826 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 20,987,709 | (1,119,593) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (23,097,920) | 759,571 |
| 기타 | - | - |
| 법인세비용 | 637,878 | 4,626,804 |
| 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채 | (31,613,458) | (10,625,748) |
| 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채 | (10,625,748) | (11,745,341) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (20,987,709) | 1,119,593 |
(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전이익 | 2,648,624 | 21,212,170 |
| 적용세율(당기: 20.9%, 전기: 22%)에 따른 세부담액 | 553,562 | 4,666,677 |
| 조정사항 : | ||
| 기타(세율차이 등) | 84,315 | (39,874) |
| 법인세비용 | 637,878 | 4,626,804 |
| 유효세율(%) | 24.1% | 21.8% |
(3) 당기 및 전기 중 주요 누적일시적차이의 증감내용 및 재무상태표에 계상된 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 기말 | |
| 자산재평가차익 | (50,894,835) | (110,012,292) | - | (160,907,127) | (11,196,864) | (33,629,590) |
| 단기매매증권평가손익 | 27,670 | (58,501) | - | (30,831) | 6,087 | (6,444) |
| 감가상각비 | 22,111 | - | 1,477 | 20,634 | 4,864 | 4,312 |
| 매도가능증권평가손익 | 412,626 | - | 3,161,028 | (2,748,401) | 90,778 | (574,416) |
| 유가증권평가충당금 | 10,227 | - | - | 10,227 | 2,250 | 2,138 |
| 지급수수료 | 210 | - | - | 210 | 46 | 44 |
| 잡이익 | (6,500) | - | - | (6,500) | (1,430) | (1,359) |
| 투자자산(회원권) | 252,121 | - | - | 252,121 | 55,467 | 52,693 |
| 연차수당 | 475,317 | 430,340 | 475,317 | 430,340 | 104,570 | 89,941 |
| 유가증권손상차손 | 3,360,960 | - | - | 3,360,960 | 739,411 | 702,441 |
| 퇴직급여충당부채 | 2,821,415 | 800,453 | 6,273 | 3,615,595 | 620,711 | 755,659 |
| 퇴직보험예치금 | (2,821,415) | (800,453) | (6,273) | (3,615,595) | (620,711) | (755,659) |
| 이연대출부대수익 | 627,230 | 227,959 | 627,230 | 227,959 | 137,991 | 47,643 |
| 이연대출부대비용 | (5,643,599) | (5,550,440) | (5,643,599) | (5,550,440) | (1,241,592) | (1,160,042) |
| 예금보험료(미지급비용) | 5,389,601 | 6,603,216 | 5,389,601 | 6,603,216 | 1,185,712 | 1,380,072 |
| 예금보험료(실제비용) | (3,594,497) | - | (3,594,497) | - | (790,789) | - |
| 무형자산(세무조사) | 63,682 | - | 63,682 | - | 14,010 | - |
| 매도가능증권감액손실 | 167,391 | - | - | 167,391 | 36,826 | 34,985 |
| 미지급비용(미지급상여) | 1,031,429 | 642,109 | 939,873 | 733,665 | 226,914 | 153,336 |
| 미사용약정충당부채 | - | 1,975,446 | - | 1,975,446 | - | 412,868 |
| 추가적립 임의충당금 | - | 3,442,741 | - | 3,442,741 | - | 719,533 |
| 복구충당부채 | - | 116,968 | - | 116,968 | - | 24,446 |
| 임차시설물 | - | - | 38,724 | (38,724) | - | (8,093) |
| 현재가치할인차금 | - | 679,583 | - | 679,583 | - | 142,033 |
| 합계 | (48,298,855) | (101,502,871) | 1,458,836 | (151,260,563) | (10,625,748) | (31,613,458) |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 기말 | |
| 자산재평가차익 | (50,894,835) | - | - | (50,894,835) | (11,196,864) | (11,196,864) |
| 단기매매증권평가손익 | (280,479) | 262,449 | (45,700) | 27,670 | (61,705) | 6,087 |
| 감가상각비 | 13,963 | 9,624 | 1,476 | 22,111 | 3,072 | 4,864 |
| 감가상각비(세무조사) | 4,503 | - | 4,503 | - | 991 | - |
| 매도가능증권평가손익 | (3,039,749) | - | (3,452,375) | 412,626 | (668,745) | 90,778 |
| 유가증권평가충당금 | 10,227 | - | - | 10,227 | 2,250 | 2,250 |
| 지급수수료 | 210 | - | - | 210 | 46 | 46 |
| 잡이익 | (6,500) | - | - | (6,500) | (1,430) | (1,430) |
| 투자자산(회원권) | 252,121 | - | - | 252,121 | 55,467 | 55,467 |
| 연차수당 | 389,247 | 475,317 | 389,247 | 475,317 | 85,634 | 104,570 |
| 유가증권손상차손 | 4,080,171 | - | 719,211 | 3,360,960 | 897,638 | 739,411 |
| 퇴직급여충당부채 | 3,744,299 | - | 922,883 | 2,821,415 | 823,746 | 620,711 |
| 퇴직보험예치금 | (3,744,299) | 922,883 | - | (2,821,415) | (823,746) | (620,711) |
| 이연대출부대수익 | 80,226 | 627,230 | 80,226 | 627,230 | 17,650 | 137,991 |
| 이연대출부대비용 | (5,051,390) | (5,643,599) | (5,051,390) | (5,643,599) | (1,111,306) | (1,241,592) |
| 동업기업 | 197,769 | (197,769) | - | - | 43,509 | - |
| 예금보험료(미지급비용) | 4,193,659 | 5,389,601 | 4,193,659 | 5,389,601 | 922,605 | 1,185,712 |
| 예금보험료(실제비용) | (3,496,263) | (98,234) | - | (3,594,497) | (769,178) | (790,789) |
| 무형자산(세무조사) | 159,206 | - | 95,524 | 63,682 | 35,025 | 14,010 |
| 매도가능증권감액손실 | - | 167,391 | - | 167,391 | - | 36,826 |
| 미지급비용(미지급상여) | - | 1,031,429 | - | 1,031,429 | - | 226,914 |
| 합계 | (53,387,914) | 2,946,322 | (2,142,736) | (48,298,855) | (11,745,341) | (10,625,748) |
(4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 |
|---|---|---|---|
| 매도가능증권평가손익 | 2,748,401 | 574,416 | 2,173,985 |
| 자산재평가차익 | 160,907,127 | 33,629,590 | 127,277,537 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 |
|---|---|---|---|
| 매도가능증권평가손익 | (412,626) | (90,778) | (321,849) |
| 자산재평가차익 | 50,894,835 | 11,196,864 | 39,697,971 |
(5) 이연법인세부채로 인식되지 않은 가산할 일시적차이 내용
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 구 분 | 당기말 | 전기말 | 제 외 사 유 |
|---|---|---|---|---|
| 토지압축기장충당금 | 가산할 일시적차이 | (10,970,969) | (10,970,969) | 소멸가능성 불확실 |
(6) 당기말 및 전기말 현재 상계 전 이연법인세자산과 이연법인세부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상계 전 이연법인세자산 | 4,522,145 | 3,225,638 |
| 상계 전 이연법인세부채 | (36,135,602) | (13,851,386) |
| 상계 후 이연법인세부채 | (31,613,458) | (10,625,748) |
17. 주당이익(손실)
(1) 당기 및 전기의 기본주당순이익(손실)의 산정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주순이익(손실) | 2,010,746,016 | 16,585,366,360 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,172,406 | 4,172,406 |
| 기본주당순이익(손실) | 482 | 3,975 |
(2) 당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 주) |
| 기 간 | 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 누적 | 기 초 | 2023.12.31 | 4,172,406 | 365/365 | 4,172,406 |
<전기>
| (단위: 주) |
| 기 간 | 구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 누적 | 기 초 | 2022.12.31 | 4,172,406 | 365/365 | 4,172,406 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 당사가 부여한 희석증권은 없으므로, 당기와 전기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다.
18. 부가가치계산에 필요한 사항
당기 및 전기 중 당사의 부가가치 산정에 필요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 11,998,349 | 10,498,734 |
| 퇴직급여 | 1,251,459 | 1,072,481 |
| 복리후생비 | 1,774,071 | 1,463,503 |
| 세금과공과금 | 5,292,999 | 3,943,165 |
| 감가상각비 | 1,027,441 | 1,164,839 |
| 무형자산상각비 | 885,345 | 844,613 |
| 임차료 | 652,961 | 677,720 |
| 합 계 | 22,882,625 | 19,665,055 |
19. 포괄손익계산서
당사의 당기 및 전기의 포괄손익계산서의 내용은 다음과 같습니다.
| 포괄손익계산서 ============= |
| 제 53 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 52 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 2,010,746,016 | 16,585,366,360 |
| 기타포괄손익 | ||
| 자산재평가차익 (법인세효과 : 당기 22,432,726천원) |
87,579,566,156 | - |
| 매도가능증권평가손익 (법인세효과 : 당기 665,194 천원, 전기 (759,523) 천원) |
2,495,833,983 | (2,692,852,818) |
| 포괄손익 | 92,086,146,155 | 13,892,513,542 |
20. 현금흐름표
(1) 당기 및 전기의 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금 | 715,449 | 502,149 |
| 보통예치금 | 25,778,224 | 10,159,030 |
| 합 계 | 26,493,673 | 10,661,179 |
(2) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래는 없습니다.
21. 특수관계자 거래
(1) 당기말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업간의 특수관계에 있는 회사의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 지배ㆍ종속기업의 명칭 |
|---|---|
| 지배기업 | DB금융투자(주) |
| 기타특수관계자(주1) | DB손해보험㈜, DB생명보험㈜, DB캐피탈㈜, DB자동차보험손해사정㈜, DBCSI손해사정㈜, DBCAS손해사정㈜, DBCNS자동차손해사정㈜, DB자산운용㈜, ㈜DB하이텍, ㈜DB Inc, DB인베스트㈜, DB FIS㈜, ㈜DB월드, (재)김준기문화재단, 동부철구㈜, 김준기 등 |
(주1) 기타특수관계자는 DB 기업집단계열회사에 편입되어 있는 회사입니다.
(2) 당기 및 전기 중 특수관계자인 DB그룹계열사에 대한 예수금 잔액 및 기중 예수금 이자비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 예수금잔액 | 이자비용 | 예수금잔액 | 이자비용 | |
| (재)김준기문화재단 | 29,259,853 | 1,260,766 | 13,356,245 | 312,025 |
| DB자동차손해사정 | 3,452 | 34 | 3,423 | 34 |
| DB자산운용 | 2,000,000 | 112,744 | 2,000,000 | 48,709 |
| DB하이텍 | 269,383 | 1,452,491 | 30,245,616 | 619,163 |
| DB캐피탈 | - | - | - | 17,524 |
| DB금융투자(신탁) | 4,000,000 | 206,121 | 9,500,000 | 738,883 |
| 합 계 | 35,532,688 | 3,032,156 | 55,105,284 | 1,736,338 |
(3) 당기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 계정과목 | 거래내용 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| <지배기업> | ||||
| DB금융투자 | 수입임대료 | 건물 임대료 | 305,944 | 288,361 |
| <기타특수관계자> | ||||
| DB손해보험 | 기타수입수수료 | 방카슈랑스, 연계대출 수수료 | - | 30,082 |
| DB손해보험 | 기타지급수수료 | 연계대출수수료 | - | 825 |
| DB손해보험 | 복리후생비 | 직원단체상해보험 | 63,206 | 51,994 |
| DB손해보험 | 보험료 | 금융기관종합보험등 | 76,875 | 77,816 |
| DB손해보험 | 임차료 | 금융센터 점포 임차료 | 4,147 | 4,006 |
| DB생명보험 | 퇴직연금운용자산이자 | 퇴직보험 | 163,299 | 109,669 |
| DB생명보험 | 퇴직연금운용자산 지급수수료 |
퇴직보험 | 21,462 | 19,026 |
| DB생명보험 | 일반용역비 | 계리보고서 용역, 운용수수료 등 |
5,570 | 990 |
| DB캐피탈 | 임대료 | 건물 임대료 | 184,828 | 316,848 |
| DB Inc | 기타유형자산 | 전산장비 구입 | 59,122 | 128,415 |
| DB Inc | 통신비 | 전화요금(회선사용) | 85,697 | 96,305 |
| DB Inc | 전산업무비 | 전산도입비용 | 2,175 | 8,250 |
| DB Inc | 연수비 | 연수, 교육 | 73,781 | 106,564 |
| DB Inc | 일반용역비 | 전산용역/운용서비스 등 | 623,897 | 564,806 |
| DB Inc | 광고선전비 | 채용, 금융네트워크광고, 상표권사용료 등 |
244,444 | 132,935 |
| DB FIS | 일반용역비 | 전산용역/운용서비스 등 | 1,089,416 | 935,290 |
| DB월드 | 일반용역비 | 부동산자산관리위탁수수료 | 151,784 | 70,620 |
| DB월드 | 임대료 | 건물 임대료 | 114,720 | 107,530 |
(4) 당기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 계정과목 | 거래내용 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| <지배기업> | ||||
| DB금융투자 | 수입보증금 | 건물 임대보증금 | 489,394 | 489,394 |
| <기타특수관계자> | ||||
| DB손해보험 | 임차보증금 | 건물 임차보증금 | 2,056 | 2,025 |
| DB생명보험 | 퇴직연금운용자산 | 퇴직보험 | 5,902,595 | 5,216,502 |
| DB캐피탈 | 수입보증금 | 건물 임대보증금 | - | 172,200 |
22. 우발채무와 약정사항
(1) 당사는 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미회수내국환채권 80,672,229천원, 미지급내국환채무 60,612,633천원입니다.
(2) 당기말 현재 회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 대여금 관련소송 등 214건(총 소송가액 2,718백만원)이며, 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상 소송 등 4건(총 소송가액 3,367백만원)입니다. 당기말 현재 소송사건이 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.
(3) 당기말 및 전기말 현재 당사의 금융관련 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종 류 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 대출약정(주1) | - | 620,335,406 | 677,571,896 |
(주1) 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액이며, 이 중 미사용한도금액은 당기말 및 전기말 현재 204,470,186천원 및 259,273,469천원입니다.
(4) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험(주) | 75,188 | 공탁금 지급보증 |
(5) 당사는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다.