| 주식회사 피앤텔 |
| 제 28 기 | |
| 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 |
| 제 27 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 피앤텔 대표이사 이진환 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울특별시 영등포구 선유로 27길(대륭빌딩 1111호) |
| (전 화) | 02)6671-3300 |
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 28 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 27 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 피앤텔 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 28(당)기 | 제 27(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | |||||
| 유동자산 | 13,647,734,861 | 10,513,010,132 | |||
| 현금및현금성자산 | 4,24,27 | 2,147,049 | 2,124,781 | ||
| 금융기관예치금 | 5,24,27 | - | 6,000,000 | ||
| 매출채권및기타채권 | 6,24,25,27 | 13,638,160,957 | 10,503,133,187 | ||
| 당기법인세자산 | 80,239 | 64,449 | |||
| 기타유동자산 | 7 | 7,346,616 | 1,687,715 | ||
| 비유동자산 | 2,697,380,673 | 2,791,231,911 | |||
| 장기금융상품 | 5,24,27 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 투자부동산 | 10 | 2,688,324,461 | 2,779,450,493 | ||
| 기타비유동채권 | 6,24,27 | 1,500,000 | 1,500,000 | ||
| 유형자산 | 9 | 5,556,212 | 8,281,418 | ||
| 자 산 총 계 | 16,345,115,534 | 13,304,242,043 | |||
| 부 채 | |||||
| 유동부채 | 17,852,249,254 | 16,948,597,355 | |||
| 매입채무및기타채무 | 11,24,27 | 16,507,612,691 | 7,296,941,079 | ||
| 전환사채 | 11,13,24,27 | - | 8,527,817,563 | ||
| 기타유동부채 | 14 | 71,350,433 | 71,350,443 | ||
| 단기차입금 | 12,24,25,27 | 1,219,000,000 | 1,014,000,000 | ||
| 당기법인세부채 | 11,27 | 54,286,130 | 38,488,270 | ||
| 비유동부채 | 44,314,195 | 44,314,195 | |||
| 기타비유동채무 | 11,24,27 | 12,000,000 | 12,000,000 | ||
| 퇴직급여부채 | 15 | 32,314,195 | 32,314,195 | ||
| 부 채 총 계 | 17,896,563,449 | 16,992,911,550 | |||
| 자 본 | |||||
| 자본금 | 16 | 2,491,709,500 | 2,491,709,500 | ||
| 자본잉여금 | 16 | 34,698,962,878 | 34,698,962,878 | ||
| 기타자본항목 | 17 | (3,496,563,188) | (3,496,563,188) | ||
| 이익잉여금(결손금) | 18 | (35,245,557,105) | (37,382,778,697) | ||
| 자 본 총 계 | (1,551,447,915) | (3,688,669,507) | |||
| 자본과부채총계 | 16,345,115,534 | 13,304,242,043 | |||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 28 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 27 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피앤텔 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 28(당)기 | 제 27(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | |||
| 매출원가 | - | - | |||
| 매출총이익 | - | - | |||
| 판매비와관리비 | 19,25 | 312,993,252 | 471,728,080 | ||
| 영업이익(손실) | (312,993,252) | (471,728,080) | |||
| 기타수익 | 20 | 3,888,003,087 | 2,741,616,036 | ||
| 기타비용 | 20 | 803,923,252 | 213,944,768 | ||
| 금융수익 | 21 | 1,323,620,999 | 52,594,537 | ||
| 금융비용 | 21 | 1,957,485,990 | 1,505,470,622 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,137,221,592 | 603,067,103 | |||
| 법인세비용 | 22 | - | - | ||
| 당기순이익(손실) | 2,137,221,592 | 603,067,103 | |||
| 기타포괄손익 | - | - | |||
| 총포괄손익 | 2,137,221,592 | 603,067,103 | |||
| 주당이익 | 23 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 473 | 133 | |||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 28 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 27 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피앤텔 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 이익잉여금 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023.01.01(전기초) | 2,491,709,500 | 34,698,962,878 | (3,496,563,188) | (37,985,845,800) | (4,291,736,610) |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | 603,067,103 | 603,067,103 |
| 2023.12.31(전기말) | 2,491,709,500 | 34,698,962,878 | (3,496,563,188) | (37,382,778,697) | (3,688,669,507) |
| 2024.01.01(당기초) | 2,491,709,500 | 34,698,962,878 | (3,496,563,188) | (37,382,778,697) | (3,688,669,507) |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | 2,137,221,592 | 2,137,221,592 |
| 2024.12.31(당기말) | 2,491,709,500 | 34,698,962,878 | (3,496,563,188) | (35,245,557,105) | (1,551,447,915) |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 28 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 27 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 피앤텔 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주석 | 제 28(당)기 | 제 27(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 26 | (166,623,215) | (246,639,032) | ||
| 당기순이익(손실) | 2,137,221,592 | 603,067,103 | |||
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (2,303,847,272) | (849,764,678) | |||
| 이자수취(영업) | 2,465 | 58,543 | |||
| 투자활동현금흐름 | 1,643,795 | 21,935,705 | |||
| 보증금의 감소 | - | 27,714,000 | |||
| 단기금융상품의 감소 | 6,000,000 | - | |||
| 단기대여금의 증가 | (4,356,205) | (5,778,295) | |||
| 재무활동현금흐름 | 165,000,000 | 223,350,063 | |||
| 단기차입금의 차입 | 235,000,000 | 240,000,000 | |||
| 단기차입금의 상환 | (70,000,000) | (3,000,000) | |||
| 리스부채의 상환 | - | (13,649,937) | |||
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 20,580 | (1,353,264) | |||
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,688 | 257 | |||
| 기초 현금및현금성자산 | 2,124,781 | 3,477,788 | |||
| 기말 현금및현금성자산 | 2,147,049 | 2,124,781 | |||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 28(당) 기말 : 2024년 12월 31일 현재 |
| 제 27(전) 기말 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 피앤텔 |
1. 일반 사항
주식회사 피앤텔(이하 “당사”)은 1997년 7월 1일 설립되어 무선정보통신기기 관련부품 제조 및 판매 등을 주영업으로 하고 있습니다. 당사는 서울시 영등포구 선유로 27에 본사를, 경상북도 칠곡군에 공장을, 베트남에 현지법인을 두고 있습니다. 당사는 2002년 1월 10일자로 코스닥 증권시장에 주권을 상장하였으나, 2020년 5월 21일상장폐지 되었습니다. 당기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
|
주식회사 로브 |
1,917,439 | 38.48 |
|
자기주식 |
460,361 | 9.24 |
|
백은석 |
269,508 | 5.41 |
|
기타 |
2,336,111 | 46.87 |
|
합계 |
4,983,419 | 100 |
2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
회사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
회사가 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
한편, 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
회
사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산
(3) 기능통화와 표시통화
회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화입니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.
3. 중요한 회계정책
재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산
당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 요구불예금 | 2,147 | 2,124 |
| 합 계 | 2,147 | 2,124 |
5. 장단기금융상품
당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 내 역 | 당기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 단기금융상품 | 기업은행 | 정기예금 | - | 6,000 | 질권설정 |
| 장기금융상품 | 국민은행 | 별단예금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 2,000 | 8,000 | |||
6. 매출채권및기타채권
(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| 유 동: | ||||||
| 매출채권 | 695,372 | - | 695,372 | 609,941 | - | 609,941 |
| 대여금 | 30,705,594 | (17,776,883) | 12,928,711 | 26,965,895 | (17,088,344) | 9,877,551 |
| 미수금 | 561,274 | (547,196) | 14,078 | 495,335 | (479,969) | 15,366 |
| 미수수익 | - | - | - | 275 | - | 275 |
| 소 계 | 31,962,240 | (18,324,079) | 13,638,161 | 28,071,446 | (17,568,313) | 10,503,133 |
| 비유동: | ||||||
| 보증금 | 1,500 | - | 1,500 | 1,500 | - | 1,500 |
| 소 계 | 1,500 | - | 1,500 | 1,500 | - | 1,500 |
| 합 계 | 31,963,740 | (18,324,079) | 13,639,661 | 28,072,946 | (17,568,313) | 10,504,633 |
(2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기 초 | 17,568,313 | 48,378,771 |
| 제 각 | - | (28,841,536) |
| 대손상각비(환입) | 755,766 | (1,968,922) |
| 기 말 | 18,324,079 | 17,568,313 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.
① 당기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 기타채권 | 합계 |
| 만기미경과채권 | - | - | - |
| 3개월 이하 | - | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - |
| 6개월 초과 | 695,372 | 31,268,368 | 31,963,740 |
| 손상채권 | - | (18,324,079) | (18,324,079) |
| 합 계 | 695,372 | 12,944,289 | 13,639,661 |
당기말 현재 당사의 채권 중 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 없습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 기타채권 | 합 계 |
| 만기미경과채권 | - | - | - |
| 3개월 이하 | - | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - |
| 6개월 초과 | 609,941 | 27,463,005 | 28,072,946 |
| 손상채권 | - | (17,568,313) | (17,568,313) |
| 합 계 | 609,941 | 9,894,692 | 10,504,633 |
전기말 현재 당사의 채권 중 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 없습니다.
7. 기타유동자산
당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 선급금 | 6,031 | 302 |
| 선급비용 | 1,315 | 1,385 |
| 합 계 | 7,346 | 1,687 |
8. 종속ㆍ관계기업투자주식
(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당기말 | 전기말 | ||
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| KDA M&C Co., Ltd.(*1) | 베트남 | 무선통신단말기부품 제조 및 판매 | 99.9% | - | 99.9% | - |
| HK P&TEL LIMITED(*2) | 홍 콩 | 관계기업 등에 대한 투자 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| 합 계 | - | - | - | - | ||
(*1) 해당 종속기업투자주식은 제6회 담보부사모전환사채의 담보로 제공되어 있습니다(주석13 참조). 한편, 전기 이전에 회수가능액이 장부금액에 미달하여 전액 손상차손이 인식되었습니다.
(*2) 전기 이전에 회수가능액이 장부금액에 미달하여 전액 손상차손이 인식되었습니다.
(2) 당기와 전기 중 종속기업투자주식 장부금액의 변동내역은 없습니다.
9. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |||
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 구축물 | 36,673 | (6,109) | (30,564) | - | - |
| 시설장치 | 583,139 | (547,264) | (35,875) | - | 2 |
| 기계장치(*1) | 1,046,115 | (247,314) | (793,245) | 5,556 | 8,279 |
| 공구와기구 | 18,852 | (18,086) | (766) | - | - |
| 비 품 | 2,308,217 | (1,890,733) | (417,484) | - | - |
| 합 계 | 3,992,996 | (2,789,614) | (1,277,934) | 5,556 | 8,281 |
(*1) 해당 기계장치는 제7회 담보부사모전환사채의 담보로 제공되어 있습니다(주석13 참조).
(2) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다
① 당기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말 |
| 기계장치 | 8,279 | - | - | (2,723) | 5,556 |
| 시설장치 | 2 | - | - | (2) | - |
| 합 계 | 8,281 | - | - | (2,725) | 5,556 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말 |
| 기계장치 | 11,002 | - | - | (2,723) | 8,279 |
| 시설장치 | 7 | - | - | (5) | 2 |
| 비 품 | 5,019 | - | - | (5,019) | - |
| 기타유형자산 | 12,649 | - | - | (12,649) | - |
| 합 계 | 28,677 | - | - | (20,396) | 8,281 |
10. 투자부동산
(1) 당기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |||
| 원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 687,062 | - | - | 687,062 | 687,062 |
| 건 물 | 5,723,584 | (2,915,775) | (806,547) | 2,001,262 | 2,092,388 |
| 합 계 | 6,410,646 | (2,915,775) | (806,547) | 2,688,324 | 2,779,450 |
(2) 투자부동산의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|
담보제공자산 |
소재지 |
장부금액 |
담보설정금액 |
관련 계정과목 |
담보권자 |
| 토지 | 경상북도 칠곡군 | 687,062 | 6,300,000 | 전환사채, 미지급금 |
김철(5,000백만원) (주)로브(1,300백만원) |
| 건물 | 2,001,262 | ||||
| 합 계 | - | 2,688,324 | 6,300,000 | - | - |
상기 토지와 건물은 제4회 담보부사모전환사채 및 제7회 담보부사모전환사채의 담보로 제공되어 있습니다(주석13 참조).
11. 매입채무및기타채무
당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 유동: | ||
| 매입채무 | 89,858 | 89,858 |
| 미지급금(*1) | 9,703,502 | 2,176,159 |
| 미지급비용 | 6,258,088 | 4,616,147 |
| 장기외상매입금 | 336,922 | 295,535 |
| 장기미지급금 | 119,242 | 119,242 |
| 당기법인세부채 | 54,286 | 38,488 |
| 소 계 | 16,561,898 | 7,335,429 |
| 비유동: | ||
| 임대보증금 | 12,000 | 12,000 |
| 소 계 | 12,000 | 12,000 |
| 합 계 | 16,573,898 | 7,347,429 |
(*1) 당사는 전기 이전 및 당기 중 전환사채권자의 조기상환청구권 행사가 이루어진 전환사채 및 만기 도래 전환사채를 미지급금으로 분류하였습니다.
12. 차입금
당기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 차입액 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 케이디에이홀딩스 | 430,000 | - | 430,000 | 430,000 |
| 사내근로복지기금 | 269,000 | - | 269,000 | 174,000 | |
| 주성완 | 200,000 | - | 200,000 | 200,000 | |
| 이진환 | 320,000 | - | 320,000 | 210,000 | |
| 합 계 | 1,219,000 | 1,219,000 | 1,014,000 | ||
13. 전환사채
(1) 당기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
-제4회 담보부사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 종 류 | 무기명식 담보부 전환사채(4회차) |
| 액면가액 | 1,500,000,000 |
| 표면이자율 | 0.0% |
| 만기보장수익율 | 4.5% |
| 발행일 | 2018년 02월 05일 |
| 만기일 | 2021년 02월 05일 |
| 조기상환권(Put Option) | 2019년 02월 05일부터 매 3개월 단위로 사채권면금액에 조기상환수익률 6%를 가산하여 전부 또는 일부의 조기상환 청구가능 |
| 담보물 | 칠곡소재 토지, 건물 |
(*) 제4회 담보부사모전환사채는 전환사채권자의 조기상환청구권의 행사로 인하여 미지급금으로 분류되었습니다.
-제6회 담보부사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 종 류 | 무기명식 담보부 전환사채(6회차) |
| 액면가액 | 6,000,000,000 |
| 표면이자율 | 6% |
| 만기보장수익율 | 10.0% |
| 발행일 | 2019년 05월 31일 |
| 만기일 | 2024년 05월 31일 |
| 전환청구기간 | 2020년 05월 31일 ~ 2024년 04월 30일 |
| 전환가액 | 735 |
| 담보물 | 베트남 현지법인 KDA M&C Co., Ltd.에 대한 출자지분중 발행회사 소유지분 전부 베트남 현지법인 KDA M&C Co., Ltd.에 대한 출자지분중 HK P&TEL Limited 소유지분 전부 |
(*) 제6회 담보부사모전환사채는 당기 중 전환사채의 만기로 인하여 미지급금으로 분류하였습니다.
-제7회 담보부사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 종 류 | 무기명식 담보부 전환사채(7회차) |
| 액면가액 | 300,000,000 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익율 | 2.0% |
| 발행일 | 2019년 06월03일 |
| 만기일 | 2022년 06월03일 |
| 전환청구기간 | 2020년 06월 03일 ~ 2022년 05월 03일 |
| 전환가액 | 735원 |
| 담보물 | 칠곡공장 토지, 건물 및 기계기구 |
(*) 제6회 담보부사모전환사채는 전기 이전 전환사채 만기로 인하여 미지급금으로 분류되었습니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 전환사채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 액면금액 | - | 6,000,000 |
| 상환할증금 | - | 1,519,667 |
| 전환권조정 | - | (315,449) |
| 파생상품부채(전환권) | - | 1,323,599 |
| 장부금액 | - | 8,527,817 |
(3) 당기와 전기 중 파생금융부채로 인식한 금액과 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초가액 | 1,323,599 | 1,323,599 |
| 평가손실 | (1,323,599) | - |
| 기말 | - | 1,323,599 |
14. 기타유동부채
당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 선수금 | 53,255 | 53,255 |
| 예수금 | 18,095 | 18,095 |
| 합 계 | 71,350 | 71,350 |
15. 종업원급여
(1) 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 32,314 | 32,314 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 합 계 | 32,314 | 32,314 |
(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초잔액 | 32,314 | 32,314 |
| 당기근무원가 | - | - |
| 이자원가 | - | - |
| 보험수리적손익 | - | - |
| 퇴직급여지급액 | - | - |
| 기말잔액 | 32,314 | 32,314 |
(3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 없습니다.
(4) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 없습니다.
(5) 당기와 전기 중 발생한 확정급여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목과 금액은없습니다.
16. 자본금과 자본잉여금
(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 4,983,419 | 4,983,419 |
| 보통주자본금 | 2,491,709 | 2,491,709 |
(2) 당기와 전기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
|
구 분 |
주식수 |
자본금 |
주식발행초과금 |
합 계 |
| 전기초 | 4,983,419 | 2,491,709 | 28,486,209 | 30,977,918 |
| 전기말 | 4,983,419 | 2,491,709 | 28,486,209 | 30,977,918 |
| 당기말 | 4,983,419 | 2,491,709 | 28,486,209 | 30,977,918 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 28,486,209 | 28,486,209 |
| 자기주식처분이익 | 6,212,753 | 6,212,753 |
| 합 계 | 34,698,962 | 34,698,962 |
17. 기타자본항목
당기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 자기주식(*) | (3,496,563) | (3,496,563) |
| 합 계 | (3,496,563) | (3,496,563) |
(*) 당사는 당기말 현재 460,361주의 자기주식을 보유하고 있습니다.
18. 이익잉여금
당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 법정적립금: | ||
| 이익준비금 | 4,200,000 | 4,200,000 |
| 기업발전적립금 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 임의적립금: | ||
| 기업합리화적립금 | 1,497,000 | 1,497,000 |
| 미처분이익잉여금: | ||
| 미처분이익잉여금 | (42,442,557) | (44,579,778) |
| 합 계 | (35,245,557) | (37,382,778) |
19. 판매비와관리비
당기와 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 급여 | 128,000 | 158,000 |
| 복리후생비 | 10,968 | 12,590 |
| 통신비 | 407 | 419 |
| 세금과공과 | 15,409 | 19,669 |
| 접대비 | 200 | 100 |
| 지급수수료 | 42,541 | 51,311 |
| 대손상각비 | - | 88,578 |
| 감가상각비 | 93,851 | 115,724 |
| 기타 | 21,617 | 25,337 |
| 합 계 | 312,993 | 471,728 |
20. 기타수익 및 기타비용
(1) 당기와 전기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 외화환산이익 | 3,888,003 | 744,872 |
| 잡이익 | - | 2 |
| 기타의 대손상각비 환입 | - | 1,996,742 |
| 합 계 | 3,888,003 | 2,741,616 |
(2) 당기와 전기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 외화환산손실 | 41,388 | 5,064 |
| 기타의 대손상각비 | 755,766 | 188,729 |
| 잡손실 | 6,769 | 20,151 |
| 합 계 | 803,923 | 213,944 |
21. 금융수익 및 금융비용
(1) 당기와 전기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 이자수익 | 21 | 77 |
| 사채상환이익 | - | 52,517 |
| 파생상품평가이익 | 1,323,560 | - |
| 합 계 | 1,323,581 | 52,594 |
(2) 당기와 전기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 이자비용 | 1,957,486 | 1,505,470 |
| 합 계 | 1,957,486 | 1,505,470 |
22. 법인세비용
(1) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 법인세비용차감전이익(손실) | 2,137,221 | 603,067 |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | - | - |
| 조정사항: | ||
| 비공제비용으로 인한 효과 | - | - |
| 인식되지 않은 이연법인세자산의 효과 | - | - |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | - | - |
| 당기손익으로 인식된 법인세비용(수익) | - | - |
(2) 당사는 모든 차감할 일시적차이, 세무상 이월결손금 및 이월세액공제에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상 결손금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | 비 고 |
| 차감할 일시적차이 | 47,272,485 | 47,968,242 | - |
| 세무상 이월결손금 | 55,587,385 | 57,027,143 | 10년 이후 만기 도래 |
23. 주당손익
(1) 당기와 전기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 당기순이익(손실) | 2,137,222 | 603,067 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,523,058 | 4,523,058 |
| 기본주당이익(손실)(원) | 473 | 133 |
(2) 당기와 전기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
① 당기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 적용기간 | 수 량(누적) | 가중치 | 적 수 |
| 기초 발행보통주식 | 2024.01.01 ~ 12.31 | 4,983,419 | 366 | 1,823,931,354 |
| 자기주식 | 2024.01.01 ~ 12.31 | (460,361) | 366 | (168,492,126) |
| 소 계 | 1,655,439,228 | |||
| 일 수 | 366 | |||
| 가중평균유통주식수 | 4,523,058 | |||
② 전기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 적용기간 | 수 량(누적) | 가중치 | 적 수 |
| 기초 발행보통주식 | 2023.01.01~12.31 | 4,983,419 | 365 | 1,818,947,935 |
| 자기주식 | 2023.01.01~12.31 | (460,361) | 365 | (168,031,765) |
| 소 계 | 1,650,916,170 | |||
| 일 수 | 365 | |||
| 가중평균유통주식수 | 4,523,058 | |||
24. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
(1) 당기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 당기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는금융부채 |
합 계 |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,147 | - | - | 2,147 |
| 장기금융상품 | 2,000 | - | - | 2,000 |
| 매출채권및기타채권 | 13,693,661 | - | - | 13,693,661 |
| 금융자산 합계 | 13,697,808 | - | - | 13,697,808 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 16,573,899 | 16,573,899 |
| 단기차입금 | - | - | 1,219,000 | 1,219,000 |
| 금융부채 합계 | - | - | 17,792,899 | 17,792,899 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는금융부채 |
합 계 |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,124 | - | - | 2,124 |
| 단기금융상품 | 6,000 | - | - | 6,000 |
| 장기금융상품 | 2,000 | - | - | 2,000 |
| 매출채권및기타채권 | 10,504,633 | - | - | 10,504,633 |
| 금융자산 합계 | 10,514,757 | - | - | 10,514,757 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 7,347,429 | 7,347,429 |
| 전환사채 | - | - | 7,204,218 | 7,204,218 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 1,323,599 | 1,323,599 |
| 금융부채 합계 | - | - | 15,875,246 | 15,875,246 |
(2) 당기와 전기의 금융상품 범주별 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
| 금융수익 | 금융비용 | 금융수익 | 금융비용 | |
| 금융자산 : | ||||
| 대여금및수취채권 | 21 | - | 77 | - |
| 소 계 | 21 | - | 77 | - |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익인식금융부채 | - | 1,957,486 | - | 1,505,470 |
| 소 계 | - | 1,957,486 | - | 1,505,470 |
| 합 계 | 21 | 1,957,486 | 77 | 1,505,470 |
25. 특수관계자와의 거래
(1) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | KDA M&C Co., Ltd. | KDA M&C Co., Ltd. |
| HK P&TEL Limited | HK P&TEL Limited | |
| 기 타 | 당사의 최대주주 및 그 특수관계자 | 당사의 최대주주 및 그 특수관계자 |
| (주)로브 및 그 종속기업 | (주)로브 및 그 종속기업 |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
① 당기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 영업수익 | 영업비용 | 자금 차입 | 자금 대여 | 출 자 |
| 종속기업 | HK P&TEL Limited | - | - | - | 4,356 | - |
| 대표이사 | 이진환 | - | - | 110,000 | - | - |
| 합 계 | - | - | 110,000 | 4,356 | - | |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 영업수익 | 영업비용 | 자금 차입 | 자금 대여 | 출 자 |
| 종속기업 | HK P&TEL Limited | - | - | - | 5,778 | - |
| 기 타 | 주성완(최대주주의최대주주) | - | - | 210,000 | - | - |
| 합 계 | - | - | 210,000 | 5,778 | - | |
(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 당기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
| 매출채권및기타채권 | 대여금 | 매입채무및기타채무 | 차입금 | ||
| 종속기업 | KDA M&C Co., Ltd. | 1,242,568 | 962,087 | - | - |
| HK P&TEL Limited | - | 29,444,658 | - | - | |
| 기 타 | (주)로브 | - | - | - | 300,000 |
| 주성완(최대주주의최대주주) | - | - | - | 200,000 | |
| 대표이사 | 이진환 | - | - | - | 320,000 |
| 합 계 | 1,242,568 | 30,406,745 | - | 820,000 | |
당기말 현재 특수관계자 채권에 대해 대손충당금 18,324,079천원을 인식하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
| 매출채권및기타채권 | 대여금 | 매입채무및기타채무 | 차입금 | ||
| 종속기업 | KDA M&C Co., Ltd. | 1,089,909 | 843,887 | - | - |
| HK P&TEL Limited | - | 25,823,259 | - | - | |
| 기 타 | (주)로브 | - | - | - | 300,000 |
| 주성완(최대주주의최대주주) | - | - | - | 200,000 | |
| 대표이사 | 이진환 | - | - | - | 210,000 |
| 합 계 | 1,089,909 | 26,667,146 | - | 710,000 | |
전기말 현재 특수관계자 채권에 대해 대손충당금 17,269,465천원을 인식하고 있습니다.
(4) 당기 중 특수관계자등과의 주요 대여거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자금대여 거래 | ||||
| 기 초 | 대 여 | 회 수 | 기 타(*1) | 기말 | ||
| 종속기업 | KDA M&C Co., Ltd. | 843,887 | - | - | 118,200 | 962,087 |
| 종속기업 | HK P&TEL Limited | 25,823,159 | 4,356 | - | 3,617,143 | 29,444,658 |
| 합 계 | 26,667,046 | 4,356 | - | 3,735,343 | 30,406,745 | |
(*1) 환율변동에 따른 대여금의 변동분입니다.
(5) 당기 중 특수관계자등과의 주요 차입거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 당기말 | |
| 기타 | (주)로브 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 주성완(최대주주의최대주주) | 200,000 | - | - | 200,000 | |
| 대표이사 | 이진환 | 210,000 | 180,000 | (70,000) | 320,000 |
| 합계 | 710,000 | 180,000 | (70,000) | 820,000 | |
(6) 주요경영진에 대한 보상
당사의 주요경영진은 영업 및 재무와 관련한 의사결정에 영향력을 행사할 수 있는 등기임원으로 구성되며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 급 여 | 86,000 | 106,000 |
| 퇴직급여 | - | - |
| 합 계 | 86,000 | 106,000 |
26. 영업활동 및 재무활동 현금흐름
(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 당기순이익(손실) | 2,137,222 | 603,067 |
| 비현금항목의 조정 : | ||
| 이자비용 | 1,957,486 | 1,505,471 |
| 외화환산손실 | 41,388 | 5,065 |
| 대손상각비 | - | 88,578 |
| 감가상각비 | 93,851 | 115,724 |
| 기타의대손상각비(환입) | 755,766 | (1,808,012) |
| 잡손실 | 192 | - |
| 이자수익 | (21) | (77) |
| 외화환산이익 | (3,888,003) | (744,872) |
| 사채상환이익 | - | (52,517) |
| 파생상품평가이익 | (1,323,600) | - |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권및기타채권의 감소(증가) | - | 5,187 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 35,715 | 30,460 |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | 7,580 | 19,134 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 15,798 | (13,905) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 합계 | (166,626) | (246,697) |
27. 위험관리
(1) 신용위험
신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 2,147 | 2,124 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 2,000 | 8,000 |
| 매출채권및기타채권 | 13,639,661 | 10,504,633 |
| 합 계 | 13,643,808 | 10,514,757 |
(2) 유동성위험
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 차입금 수준을 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 항시 모니터링하고있습니다.
당기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 전환사채는 조기상환권이 있는 경우 조기상환할 수 있는 가장 이른 날에, 조기상환권이 없는 경우 만기까지 보유를 가정하고 현금흐름을 추정하였습니다.
① 당기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월 이내 | 1년 이내 | 1년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 16,573,898 | 16,573,898 | 1,144,081 | 15,417,817 | 12,000 |
| 합 계 | 16,573,898 | 16,573,898 | 1,144,081 | 15,417,817 | 12,000 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월 이내 | 1년 이내 | 1년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 7,347,429 | 7,347,429 | 550,673 | 6,784,756 | 12,000 |
| 전환사채 및 파생상품금융부채 |
8,527,817 | 8,527,817 | - | - | 8,527,817 |
| 합 계 | 15,875,246 | 15,875,246 | 550,673 | 6,784,756 | 8,539,817 |
(3) 이자율위험
당사의 이자부 자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있으며, 변동이자율로 인한 변동효과는 유의적이지 않습니다.
(4) 자본위험
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있습니다.
| 단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 부 채(A) | 17,896,563 | 16,992,912 |
| 자 본(B) | (1,551,448) | (3,688,670) |
| 부채비율(A/B) | - | - |
(*) 당사의 총자본이 (-)인 관계로 부채비율은 계산하지 아니하였습니다.
28. 우발상황과 약정사항
(1) 당기말 현재 당사의 계류 중인 소송사건 중 중요한 내역은 없습니다.
(2) 당기말 현재 당사의 계류 중인 가압류 및 경매사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
법원 |
사건명 |
신청인 |
피신청인 |
청구금액 |
진행상황 |
| 서울남부지방법원 | 부동산가압류 | 정재훈 | 당사 | 31,248 | 인용 |
| 서울남부지방법원 | 부동산가압류 | 주식회사 팍스넷 | 당사 | 27,500 | 인용 |
(3) 당기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
(4) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.