| 주식회사 소정 |
| 제 51 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 50 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 소정 대표이사 김형자 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울특별시 강남구 테헤란로 27길 18 |
| (전 화) | 02-564-0103 |
| 제 51(당) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 50(전) 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 소정 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 51(당)기 | 제 50(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 4,873,762,604 | 6,909,526,293 | ||
| (1)당좌자산 | 4,873,762,604 | 6,909,526,293 | ||
| 현금및현금성자산(주석 3) | 1,253,959,540 | 2,503,918,685 | ||
| 단기투자자산(주석 4) | 3,483,439,770 | 4,245,276,874 | ||
| 미수금 | 6,890,064 | 21,521,775 | ||
| 선급금 | - | 565,180 | ||
| 선급비용 | 1,873,638 | 1,818,945 | ||
| 선급법인세 | 127,599,592 | 136,424,834 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 51,896,591,939 | 47,762,818,327 | ||
| (1)투자자산 | 37,832,936,773 | 33,324,211,611 | ||
| 매도가능증권(주석 5) | 37,565,398,416 | 33,204,938,171 | ||
| 기타투자자산 | 267,538,357 | 119,273,440 | ||
| (2)유형자산(주석 6,7,8) | 13,467,226,166 | 13,842,177,716 | ||
| 토지 | 6,614,547,760 | 6,614,547,760 | ||
| 건물 | 11,648,836,763 | 11,648,836,763 | ||
| 감가상각누계액 | (4,937,795,978) | (4,541,735,529) | ||
| 차량운반구 | 104,547,483 | 122,932,350 | ||
| 감가상각누계액 | (8,712,290) | (67,612,792) | ||
| 비품 | 340,949,684 | 327,787,684 | ||
| 감가상각누계액 | (317,410,685) | (303,125,462) | ||
| 시설장치 | 296,993,000 | 296,993,000 | ||
| 감가상각누계액 | (274,729,571) | (256,446,058) | ||
| (3)기타비유동자산 | 596,429,000 | 596,429,000 | ||
| 보증금 | 596,429,000 | 596,429,000 | ||
| 자산총계 | 56,770,354,543 | 54,672,344,620 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 256,737,748 | 143,707,203 | ||
| 미지급금 | - | 425,807 | ||
| 예수금 | 9,427,390 | 8,478,160 | ||
| 부가세예수금 | 27,462,610 | 27,016,230 | ||
| 미지급법인세 | 175,202,795 | 68,895,134 | ||
| 미지급비용 | 44,644,953 | 38,891,872 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 2,109,671,522 | 2,088,234,848 | ||
| 임대보증금 | 1,750,000,000 | 1,800,000,000 | ||
| 퇴직급여충당부채(주석 9) | 359,671,522 | 288,234,848 | ||
| 부채총계 | 2,366,409,270 | 2,231,942,051 | ||
| 자본 | ||||
| Ⅰ.자본금 | 3,900,000,000 | 3,900,000,000 | ||
| 보통주자본금(주석 10) | 3,900,000,000 | 3,900,000,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 1,681,163,098 | 1,681,163,098 | ||
| 주식발행초과금 | 1,240,549,400 | 1,240,549,400 | ||
| 기타자본잉여금 | 440,613,698 | 440,613,698 | ||
| Ⅲ.자본조정 | (6,642,854,400) | (6,642,854,400) | ||
| 자기주식처분손실 | (6,642,854,400) | (6,642,854,400) | ||
| Ⅳ.기타포괄손익누계액(주석 5) | 3,363,353,175 | 2,132,077,141 | ||
| 매도가능증권평가이익 | 5,391,159,813 | 3,919,759,839 | ||
| 매도가능증권평가손실 | (2,027,806,638) | (1,787,682,698) | ||
| Ⅴ.이익잉여금(주석 10) | 52,102,283,400 | 51,370,016,730 | ||
| 이익준비금 | 816,964,800 | 736,800,000 | ||
| 미처분이익잉여금 | 51,285,318,600 | 50,633,216,730 | ||
| 자본총계 | 54,403,945,273 | 52,440,402,569 | ||
| 부채및자본총계 | 56,770,354,543 | 54,672,344,620 | ||
별첨 "재무제표에 대한 주석" 참조
| 제51기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제50기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 소정 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 51(당)기 | 제 50(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 1,702,124,282 | 1,600,204,974 | ||
| 임대수입 | 1,127,441,625 | 1,079,492,751 | ||
| 관리수입 | 574,682,657 | 520,712,223 | ||
| II. 영업비용 | 1,818,465,571 | 1,751,462,683 | ||
| 급여 | 370,463,040 | 310,713,720 | ||
| 상여금 | 26,101,350 | 23,800,260 | ||
| 퇴직급여 | 71,436,674 | 80,361,082 | ||
| 복리후생비 | 34,241,309 | 30,055,840 | ||
| 임차료 | 111,141,614 | 107,904,432 | ||
| 접대비 | 4,847,592 | 10,540,140 | ||
| 감가상각비 | 441,439,220 | 470,747,277 | ||
| 세금과공과 | 89,978,910 | 97,626,726 | ||
| 수선비 | 15,124,546 | 4,005,500 | ||
| 여비교통비 | 16,639,505 | 174,800 | ||
| 보험료 | 8,940,747 | 7,947,768 | ||
| 통신비 | 5,481,952 | 5,646,144 | ||
| 차량유지비 | 3,970,463 | 9,283,303 | ||
| 교육훈련비 | 1,011,482 | - | ||
| 지급수수료 | 346,917,073 | 365,920,414 | ||
| 사무용품비 | 404,590 | 112,730 | ||
| 소모품비 | 2,330,353 | 2,081,910 | ||
| 도서인쇄비 | 5,930,595 | 4,294,520 | ||
| 수도광열비 | 22,507,003 | 21,920,619 | ||
| 전력비 | 182,924,791 | 143,474,140 | ||
| 건물관리비 | 56,423,724 | 54,780,358 | ||
| 잡비 | 209,038 | 71,000 | ||
| III. 영업이익 | (116,341,289) | (151,257,709) | ||
| IV. 영업외수익 | 2,563,096,787 | 2,995,422,288 | ||
| 이자수익 | 156,008,727 | 102,069,843 | ||
| 배당금수익 | 1,435,280,322 | 1,110,539,634 | ||
| 외화환산이익 | 23,886,183 | 55,320 | ||
| 외환차익 | 540,471,042 | 75,591,397 | ||
| 매도가능증권처분이익 | 372,731,494 | 1,137,858,309 | ||
| 투자자산평가이익 | - | 8,677,640 | ||
| 유형자산처분이익 | 14,232,732 | 543,271,491 | ||
| 잡이익 | 20,486,287 | 17,358,654 | ||
| V. 영업외비용 | 328,646,645 | 739,405,582 | ||
| 외환차손 | 72,144,160 | 420,673,321 | ||
| 기부금 | 46,693,580 | 45,596,280 | ||
| 외화환산손실 | 15,008,379 | 116,021,363 | ||
| 매도가능증권처분손실 | 192,016,054 | 157,102,582 | ||
| 기타투자자산평가손실 | 2,784,463 | - | ||
| 잡손실 | 9 | 12,036 | ||
| VI. 법인세차감전순이익(손실) | 2,118,108,853 | 2,104,758,997 | ||
| VII. 법인세 등(주석 2) | 383,782,183 | 240,983,689 | ||
| VIII. 당기순이익(손실) | 1,734,326,670 | 1,863,775,308 | ||
별첨 "재무제표에 대한 주석" 참조
| 제51기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제50기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 소정 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01 (전기초) | 3,900,000,000 | 1,681,163,098 | (6,642,854,400) | 5,695,135,976 | 49,806,859,422 | 54,440,304,096 |
| 당기순이익 | 1,863,775,308 | 1,863,775,308 | ||||
| 현금배당 | (300,618,000) | (300,618,000) | ||||
| 매도가능증권평가손익 | (3,563,058,835) | (3,563,058,835) | ||||
| 2022.12.31 (전기말) | 3,900,000,000 | 1,681,163,098 | (6,642,854,400) | 2,132,077,141 | 51,370,016,730 | 52,440,402,569 |
| 2023.01.01 (당기초) | 3,900,000,000 | 1,681,163,098 | (6,642,854,400) | 2,132,077,141 | 51,370,016,730 | 52,440,402,569 |
| 당기순이익 | 1,734,326,670 | 1,734,326,670 | ||||
| 현금배당 | (1,002,060,000) | (1,002,060,000) | ||||
| 매도가능증권평가손익 | 1,231,276,034 | 1,231,276,034 | ||||
| 2023.12.31 (당기말) | 3,900,000,000 | 1,681,163,098 | (6,642,854,400) | 3,363,353,175 | 52,102,283,400 | 54,403,945,273 |
별첨 "재무제표에 대한 주석" 참조
| 제51기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제50기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 소정 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 51(당)기 | 제 50(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 2,142,036,840 | 1,014,507,299 | ||
| 1. 당기순이익(손실) | 1,734,326,670 | 1,863,775,308 | ||
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 707,676,411 | 708,210,941 | ||
| 감가상각비 | 441,439,220 | 470,747,277 | ||
| 퇴직급여 | 71,436,674 | 80,361,082 | ||
| 매도가능증권처분손실 | 192,016,054 | 157,102,582 | ||
| 기타투자자산평가손실 | 2,784,463 | - | ||
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (386,964,226) | (1,689,807,440) | ||
| 매도가능증권처분이익 | 372,731,494 | 1,137,858,309 | ||
| 유형자산처분이익 | 14,232,732 | 543,271,491 | ||
| 투자자산평가이익 | - | 8,677,640 | ||
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 86,997,985 | 132,328,490 | ||
| 미수금의 감소(증가) | 14,631,711 | 88,296,281 | ||
| 미수수익의 감소(증가) | - | 600,000,000 | ||
| 선급금의 감소(증가) | 565,180 | (565,180) | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (54,693) | 1,413,668 | ||
| 선급법인세의 감소(증가) | 8,825,242 | (136,424,834) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | (425,807) | (2,574,193) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 949,230 | 2,913,130 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 5,753,081 | 37,767,722 | ||
| 부가세예수금의 증가(감소) | 446,380 | 1,056,085 | ||
| 미지급법인세의 증가(감소) | 106,307,661 | (509,554,189) | ||
| 임대보증금의 증가 | (50,000,000) | 50,000,000 | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,389,935,985) | 936,710,452 | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 827,291,649 | 3,045,645,611 | ||
| 단기투자자산의 감소 | 761,837,104 | 2,010,828,704 | ||
| 기타보증금의 증가 | - | 726,000 | ||
| 차량운반구의 처분 | 65,454,545 | 88,636,363 | ||
| 토지의 처분 | - | 355,312,635 | ||
| 건물의 처분 | - | 590,141,909 | ||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (3,217,227,634) | (2,108,935,159) | ||
| 기타투자자산의 증가 | 151,049,380 | - | ||
| 매도가능증권의 증가 | 2,948,468,771 | 2,100,730,656 | ||
| 차량운반구의 취득 | 104,547,483 | - | ||
| 비품의 취득 | 13,162,000 | 8,204,503 | ||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,002,060,000) | (300,618,000) | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | - | - | ||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,002,060,000) | (300,618,000) | ||
| 배당금의 지급 | 1,002,060,000 | 300,618,000 | ||
| Ⅳ. 현금의증가(감소) | (1,249,959,145) | 1,650,599,751 | ||
| Ⅴ. 기초의현금 | 2,503,918,685 | 853,318,934 | ||
| Ⅵ. 기말의현금 | 1,253,959,540 | 2,503,918,685 | ||
별첨 "재무제표에 대한 주석" 참조
| 제51기 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도 |
| 제50기 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 |
| 주식회사 소정 |
1. 회사의 개황
(1) 주식회사 소정(이하 "회사" 라 한다)은 1973년 2월 10일 설립되어 섬유제품(POLYESTER/FABRIC, NYLON/FABRIC) 제조(수출)업을 영위하여 왔습니다. 1990년대부터 과거의 섬유관련에서 업종을 전환하여, 현재는 국내외 주식 및 채권투자와 부동산임대업 등을 통한 영업 다각화를 추진하고 있습니다. 회사는 2019년 상호를 주식회사 소정앤컴퍼니에서 주식회사 소정으로 변경하였습니다.
(2) 회사는 서울시 구로구 구로동 704-10번지 대지(1,648㎡)에 부동산 임대업 등에 사용하기 위한 건물을 지상 8층과 지하 3층 규모(연면적 5,920.8㎡)로 2011년 7월 준공하여 임대사업을 시작하였습니다.
(3) 회사의 당기말 납입자본금은 3,900백만원이며, 1주당 금액은 5,000원 입니다. 당기말 회사가 발행할 주식의 총수는 2,000,000주이며, 발행한 주식수는 556,700주입니다. 회사의 주주는 대주주 손승현(지분율 40.11%)외 2인으로 구성되어 있습니다.
2. 중요한 회계처리방침
회사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.
(1) 재무제표 작성기준
회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.
(2) 수익인식
회사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.
1) 임대수익 - 임대계약조건에 따라 약정된 임대료수익과 관리비수익을 영업수 익으로 인식하고 있습니다
2) 이자수익, 채권이자수익, 배당금수익은 다음의 기준에 따라 인식합니다
- 이자수익, 채권이자수익은 원칙적으로 시간의 경과에 따라 유효이자율법으 로 인식하고 있습니다. 유효이자율은 금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다.
- 투자로부터 발생하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.
(3) 현금 및 현금성자산
회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.
(4) 금융상품
회사는 금융기관이 취급하는 정기예금, 정기적금, 사용이 제한되어 있는 예금 및 기타 정형화된상품 등으로 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 것을 단기금융상품으로 계상하고 있으며, 현금및현금성자산 또는 단기금융상품에 속하지 아니하는 것을 장기금융상품으로 계상하고 있습니다.
(5) 유가증권
유가증권은 이동평균법을 적용하여 원가를 산정하고 있으며, 회사는 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 유가증권 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 단기투자자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 장기투자증권으로 분류하고 있으나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 단기투자자산으로 분류하고 있습니다.
만기보유증권은 상각후원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다, 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
회사는 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 "회수가능액")이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손을 인식할 것을 고려합니다. 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지는 보고기간종료일마다 평가하고 그러한 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손금액은 당기손익에 반영됩니다.
손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다.
(6) 유형자산
회사는 유형자산의 취득원가 산정 시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출인 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다.
최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산이 사용가능한 때부터 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래의 내용연수 동안 정률법(건물은 정액법)으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용연수 | 구 분 | 추정내용연수 |
|---|---|---|---|
| 건 물 | 30년 | 차량운반구 | 5년 |
| 비품 | 5년 | 시설장치 | 5년 |
(7) 퇴직급여충당부채
회사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
(8) 추정의 사용
회사의 경영자는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 자산 및 부채, 충당부채 등에 대한 공시 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부가액, 매출채권에 대한 평가 등이 포합됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다.
(9) 중소기업 회계처리 특례
회사는 중소기업기본법상의 중소기업에 해당하여 일반기업회계기준 제31장 "중소기업회계처리 특례"에 따라 회계처리하고 있습니다.
1) 법인세 등
법인세 비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 법인세등의 과목으로 표시하고 있습니다.
2) 장기 연불 조건의 매매거래 등
장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권·채무는 명목가액으로 표시하고 있습니다.
3) 파생상품
정형화된 시장에서 거래되지 않아 시가가 없는 파생상품에 하여는 계약시 후 평가를 생략하고 결제일(또는 만기일)에 회계처리하고 있습니다.
(10) 환율변동효과
1) 기능통화 및 표시통화
당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
2) 외화거래
당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 적절한 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다.
3. 현금및현금성 자산
당기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 보 통 예 금 | 324,767 | 494,309 |
| 증 권 예 금 | 178,929 | 6 |
| 외 화 예 금 | 750,263 | 2,009,604 |
| 계 | 1,253,959 | 2,503,919 |
4. 단기투자자산
당기말 현재 회사의 단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 외화RP | 3,196,071 | 3,206,904 |
| 원화RP | 287,369 | 1,038,372 |
| 계 | 3,483,440 | 4,245,276 |
5. 매도가능증권
당기말 현재 회사의 투자자산 중 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
(당기)
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 기말평가액 | 평가(손)익 |
| 매도가능국내증권 | 21,380,925 | 442,510 |
| 매도가능외화증권 | 16,184,474 | 2,920,843 |
| 계 | 37,565,399 | 3,363,353 |
(전기)
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 기말평가액 | 평가(손)익 |
| 매도가능국내증권 | 18,877,762 | 1,188,474 |
| 매도가능외화증권 | 14,327,176 | 943,603 |
| 계 | 33,204,938 | 2,132,077 |
6. 유형자산
회사의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 액 | 처 분 액 | 기 말 | 감가누계액 | 장부가액 |
| 토 지 | 6,614,548 | - | - | 6,614,548 | - | 6,614,548 |
| 건 물 | 11,648,837 | - | - | 11,648,837 | (4,937,796) | 6,711,041 |
| 차량운반구 | 122,931 | 104,547 | (122,932) | 104,546 | (8,712) | 95,834 |
| 비 품 | 327,788 | 13,162 | - | 340,950 | (317,411) | 23,539 |
| 시설장치 | 296,993 | - | - | 296,993 | (274,730) | 22,263 |
| 합 계 | 19,011,097 | 117,709 | (122,932) | 19,005,874 | (5,538,649) | 13,467,225 |
(*) 상기의 건물에 이길용외 3인의 전세권 8억원이 설정되어 있습니다.
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 액 | 처 분 액 | 기 말 | 감가누계액 | 장부가액 |
| 토 지 | 6,805,188 | - | (190,640) | 6,614,548 | - | 6,614,548 |
| 건 물 | 12,074,324 | - | (425,487) | 11,648,837 | (4,541,736) | 7,107,101 |
| 차량운반구 | 382,303 | - | (259,372) | 122,931 | (67,611) | 55,320 |
| 비 품 | 319,583 | 8,205 | - | 327,788 | (303,126) | 24,662 |
| 시설장치 | 296,993 | - | - | 296,993 | (256,446) | 40,547 |
| 합 계 | 19,878,391 | 8,205 | (875,499) | 19,011,097 | (5,168,919) | 13,842,178 |
(*) 상기의 건물에 이길용외 3인의 전세권 8억원이 설정되어 있습니다.
7. 토지의 공시지가 등
당기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 소 재 지 | 면 적 | 장 부 가 액 | 공 시 지 가 |
| 서울 구로구 구로동 704-10 | 1,648.0㎡ | 6,497,000 | 10,349,440 |
| 서울 구로구 구로동 704-106 | 12㎡ | 69,888 | 75,360 |
| 기타 | - | 47,660 | - |
| 계 | 6,614,548 | 10,424,800 | |
8. 보험가입내역
(1) 당기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험종류 | 부보자산 | 부보금액 | 부보처 |
| 일반화재보험 | 건물 | 9,500,000 | 한화손해보험 |
(2) 당기말 현재 당사는 상기 보험 이외에 가스배상책임보험, 영업배상책임보험, 차량운반구에 대한 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대하여 산재보험, 의료보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다.
9. 퇴직급여충당부채
당기와 전기 중 회사의 퇴직급여충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기 초 금 액 | 288,235 | 207,874 |
| 퇴직급여설정액 | 71,437 | 80,361 |
| 퇴직급여지급액 | - | - |
| 기 말 잔 액 | 359,672 | 288,235 |
10. 자본
(1) 당기말 현재 회사의 자본금은 다음과 같습니다.
| 종류 | 발행할 주식의 총수 | 발행주식수 | 1주당 금액 | 금액(천원) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 자본금 | 2,000,000주 | 556,700주 | 5,000원 | 3,900,000 |
한편, 회사는 전전기 중 소각목적으로 자기주식 223,300주를 매입한 후 이익소각하였습니다.
(2) 이익준비금
회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(3) 이익잉여금처분계산서
회사의 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.
| 제51(당)기 | 2023년 01월 01일 부터 | 제50(전)기 | 2022년 01월 01일 부터 |
| 2023년 12월 31일 까지 | 2022년 12월 31일 까지 | ||
| 처분예정일 2024년 3월 31일 | 처분확정일 2023년 3월 31일 | ||
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제 51(당) 기 | 제 50(전) 기 | ||
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 51,285,318,600 | 50,633,216,730 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 50,052,021,930 | 48,769,441,422 | ||
| 2. 중간배당금 | (501,030,000) | - | ||
| 3. 당기순이익(손실) | 1,734,326,670 | 1,863,775,308 | ||
| Ⅱ. 이익잉여금처분액 | 2,370,865,200 | 581,194,800 | ||
| 1. 이익준비금 | 1,869,835,200 | 80,164,800 | ||
| 2. 배당금 | 501,030,000 | 501,030,000 | ||
| 현금배당 (주당배당금(율) : 당기:900원(18.0%) |
501,030,000 | 501,030,000 | ||
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 48,914,453,400 | 50,052,021,930 | ||
(4) 배당금 :
당기 및 전기의 주당 배당금, 배당성향의 산정내역은 다음과 같습니다.(단위:원)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 배당률 | 산정액 | 배당률 | 산정액 | |
| 1. 현금배당금 | 36.0% | 1,002,060,000 | 18.0% | 501,030,000 |
| 2. 주식수 | 556,700주 | 556,700주 | ||
| 3. 주당현금배당금 | 1,800 | 900 | ||
| 4. 당기순이익 | 1,734,326,670 | 1,863,775,308 | ||
| 5. 배당성향 | 57.77% | 26.88% | ||
11.현금흐름표
투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 용 | 당 기 | 전 기 |
| 매도가능증권평가(손)익의 매도가능증권대체 | 1,231,276 | 3,563,059 |
12. 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액
회사의 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 급 여 | 396,564 | 334,514 |
| 퇴 직 급 여 | 71,437 | 80,361 |
| 복리후생비 | 34,241 | 30,056 |
| 세금과공과 | 89,979 | 97,627 |
| 감가상각비 | 441,439 | 470,747 |
| 임 차 료 | 111,142 | 107,904 |
| 계 | 1,144,802 | 1,121,209 |
13. 재무제표의 사실상 확정 및 승인기관 :
정기주주총회 제출을 위한 회사의 재무제표는 2024년 2월 9일 이사회에서 승인될 예정입니다.
14. 포괄손익계산서
회사의 당기 및 전기 중 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 제 51 (당) 기 | 제 50 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 당기순이익(손실) | 1,734,327 | 1,863,775 | ||
| II. 기타포괄손익 | 1,231,276 | (3,563,059) | ||
| 1. 매도가능증권평가이익 | 1,231,276 | - | ||
| 2. 매도가능증권평가손실 | - | (3,563,059) | ||
| III. 포괄손익 | 2,965,603 | (1,699,284) | ||