| 주식회사 와이티에스 |
| 제 30 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 29 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "본 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 와이티에스 대표이사 남성국 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 안산시 상록구 수인로 722 |
| (전 화) | 031-415-6161 |
| 제 30(당) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 29(전) 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 와이티에스 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 30(당) 기 | 제 29(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 76,301,035,236 | 70,430,097,786 | ||
| (1) 당좌자산 | 76,301,035,236 | 70,430,097,786 | ||
| 1. 현금및현금성자산 <주석 9> | 26,174,059,370 | 17,235,110,490 | ||
| 2. 단기금융상품 <주석 3> | 260,000,000 | 1,220,000,000 | ||
| 3. 매출채권 <주석 9,10,17,18> | 51,992,495,136 | 54,268,391,283 | ||
| 대손충당금 | (5,171,847,087) | (5,584,971,616) | ||
| 4. 미수금 | 1,334,090 | 124,430 | ||
| 5. 미수수익 | 29,725,416 | 20,390,583 | ||
| 6. 선급금 | 515,080 | 118,096,952 | ||
| 7. 부가세대급금 | 860,821,493 | 1,748,111,409 | ||
| 8. 선급비용 | 424,767,595 | 267,635,163 | ||
| 9. 미수법인세환급액 | 16,187,200 | - | ||
| 10. 이연법인세자산 <주석 13> | 1,712,976,943 | 1,137,209,092 | ||
| II. 비유동자산 | 43,731,567,786 | 37,293,343,085 | ||
| (1) 투자자산 | 4,397,900,000 | 3,517,900,000 | ||
| 1. 장기금융상품 <주석 3> | 1,350,000,000 | 470,000,000 | ||
| 2. 매도가능증권 <주석 4> | 3,047,900,000 | 3,047,900,000 | ||
| (2) 유형자산 <주석 5> | 36,099,799,122 | 30,334,327,096 | ||
| 1. 토지 | 14,386,790,023 | 13,789,460,473 | ||
| 2. 건물 | 23,636,512,262 | 16,905,513,692 | ||
| 감가상각누계액 | (3,978,910,689) | (3,486,158,280) | ||
| 3. 기계장치 | 761,120,000 | 761,120,000 | ||
| 감가상각누계액 | (607,006,514) | (553,143,434) | ||
| 4. 차량운반구 | 780,829,796 | 468,466,166 | ||
| 감가상각누계액 | (479,410,203) | (314,830,009) | ||
| 5. 공구와기구 | 212,552,900 | 149,752,000 | ||
| 감가상각누계액 | (148,056,368) | (124,055,099) | ||
| 6. 비품 | 1,631,159,482 | 1,445,998,382 | ||
| 감가상각누계액 | (1,369,542,250) | (1,180,748,975) | ||
| 7. 시설장치 | 3,186,721,860 | 3,139,521,860 | ||
| 감가상각누계액 | (2,657,251,177) | (2,211,469,680) | ||
| 8. 건설중인자산 | 715,290,000 | 1,522,900,000 | ||
| 9. 기타유형자산 | 29,000,000 | 22,000,000 | ||
| (3) 무형자산 <주석 6> | 194,645,009 | 254,338,790 | ||
| 1. 산업재산권 | 7,912,528 | 9,674,384 | ||
| 2. 소프트웨어 | 186,732,481 | 244,664,406 | ||
| (4) 기타비유동자산 | 3,039,223,655 | 3,186,777,199 | ||
| 1. 보증금 | 3,020,245,326 | 3,089,876,861 | ||
| 2. 이연법인세자산 <주석 13> | 18,978,329 | 96,900,338 | ||
| 자 산 총 계 | 120,032,603,022 | 107,723,440,871 | ||
| 부 채 | ||||
| I. 유동부채 | 43,254,434,818 | 31,623,821,852 | ||
| 1. 매입채무 | 6,079,054,867 | 11,203,519,631 | ||
| 2. 단기차입금 <주석 5,7,10> | 26,500,000,000 | 3,500,000,000 | ||
| 3. 미지급금 | 936,205,238 | 1,573,652,028 | ||
| 4. 미지급비용 | 1,285,902,969 | 1,123,120,948 | ||
| 5. 미지급법인세 | 4,930,336 | 3,191,358,782 | ||
| 6. 선수금 <주석 17> | 7,761,035,353 | 10,263,456,157 | ||
| 7. 예수금 | 121,469,130 | 410,794,440 | ||
| 8. 연차충당부채 | 343,554,388 | 316,402,879 | ||
| 9. 손실충당부채 | 222,282,537 | 41,516,987 | ||
| II. 비유동부채 | - | - | ||
| 부 채 총 계 | 43,254,434,818 | 31,623,821,852 | ||
| 자 본 | ||||
| I. 자본금 <주석 11> | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 | ||
| 1. 보통주자본금 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 | ||
| II. 자본잉여금 <주석 11> | 400,000,000 | 400,000,000 | ||
| 1. 주식발행초과금 | 400,000,000 | 400,000,000 | ||
| III. 자본조정 | (578,670,000) | (578,670,000) | ||
| 1. 자기주식 <주석 12> | (578,670,000) | (578,670,000) | ||
| IV. 이익잉여금 | 74,556,838,204 | 73,878,289,019 | ||
| 1. 법정적립금 <주석 11> | 71,000,000 | 71,000,000 | ||
| 2. 임의적립금 <주석 11> | 5,457,561 | 5,457,561 | ||
| 3. 미처분이익잉여금 <주석 11> | 74,480,380,643 | 73,801,831,458 | ||
| 자 본 총 계 | 76,778,168,204 | 76,099,619,019 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 120,032,603,022 | 107,723,440,871 | ||
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 30(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 29(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 와이티에스 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 30(당) 기 | 제 29(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 <주석 10,17,18> | 86,458,376,493 | 114,053,753,630 | ||
| 1. 제품매출 | 86,458,376,493 | 114,053,753,630 | ||
| II. 매출원가 <주석 8,15,17> | 75,656,336,336 | 88,646,927,526 | ||
| (1) 제품매출원가 | 75,656,336,336 | 88,646,927,526 | ||
| 1. 기초제품재고액 | - | - | ||
| 2. 당기제품제조원가 | 75,692,864,436 | 88,689,232,526 | ||
| 3. 관세환급금 | (36,528,100) | (42,305,000) | ||
| 4. 기말제품재고액 | - | - | ||
| III. 매출총이익 | 10,802,040,157 | 25,406,826,104 | ||
| IV. 판매비와관리비 <주석 15> | 10,679,748,394 | 9,141,190,965 | ||
| 1. 급여 <주석 10> | 4,187,530,661 | 4,234,893,086 | ||
| 2. 퇴직급여 <주석 8,10> | 571,161,805 | 549,053,155 | ||
| 3. 복리후생비 | 673,840,228 | 516,917,006 | ||
| 4. 여비교통비 | 162,567,485 | 129,573,015 | ||
| 5. 접대비 | 521,053,714 | 504,254,600 | ||
| 6. 통신비 | 13,674,781 | 12,589,537 | ||
| 7. 수도광열비 | 47,385,671 | 38,242,581 | ||
| 8. 세금과공과 | 82,908,198 | 68,396,116 | ||
| 9. 감가상각비 <주석 5> | 364,377,804 | 286,851,928 | ||
| 10. 임차료 | 105,645,070 | 98,587,959 | ||
| 11. 수선비 | 69,789,500 | 73,347,200 | ||
| 12. 보험료 | 65,438,739 | 101,326,417 | ||
| 13. 차량유지비 | 26,950,375 | 28,145,961 | ||
| 14. 경상연구개발비 <주석 6> | 2,764,308,695 | 1,464,299,940 | ||
| 15. 운반비 | 7,949,340 | 15,173,334 | ||
| 16. 교육훈련비 | 11,293,983 | 7,674,600 | ||
| 17. 도서인쇄비 | 8,643,050 | 17,285,870 | ||
| 18. 소모품비 | 54,564,526 | 77,856,420 | ||
| 19. 지급수수료 | 1,018,380,020 | 722,834,701 | ||
| 20. 광고선전비 | 25,729,089 | 36,460,933 | ||
| 21. 대손상각비 | (413,124,529) | (182,748,756) | ||
| 22. 건물관리비 | 136,034,230 | 126,941,720 | ||
| 23. 수출제비용 | 86,047,986 | 122,324,074 | ||
| 24. 무형자산상각비 <주석 6> | 82,853,781 | 86,353,313 | ||
| 25. 협회비 | 2,402,000 | 1,878,000 | ||
| 26. 잡비 | 2,342,192 | 2,678,255 | ||
| V. 영업이익 | 122,291,763 | 16,265,635,139 | ||
| VI. 영업외수익 | 2,646,087,173 | 4,785,584,305 | ||
| 1. 이자수익 | 315,589,867 | 131,250,798 | ||
| 2. 외환차익 | 1,705,271,002 | 2,376,731,901 | ||
| 3. 외화환산이익 | 624,567,264 | 2,232,008,946 | ||
| 4. 유형자산처분이익 | - | 24,999,000 | ||
| 5. 잡이익 | 659,040 | 20,593,660 | ||
| VII. 영업외비용 | 2,581,126,627 | 4,576,549,684 | ||
| 1. 이자비용 | 788,558,647 | 148,212,212 | ||
| 2. 외환차손 | 827,994,668 | 1,145,160,224 | ||
| 3. 외화환산손실 | 821,289,203 | 1,739,608,113 | ||
| 4. 투자자산손상차손 <주석 4> | - | 1,451,665,000 | ||
| 5. 매출채권처분손실 | - | 2,442,258 | ||
| 6. 기부금 | 106,000,000 | 86,046,000 | ||
| 7. 잡손실 | 37,284,109 | 3,415,877 | ||
| VIII. 법인세비용차감전순이익 | 187,252,309 | 16,474,669,760 | ||
| IX. 법인세비용(수익) <주석 13> | (491,296,876) | 3,392,315,347 | ||
| X. 당기순이익 | 678,549,185 | 13,082,354,413 | ||
| XI. 주당손익 <주석 14> | ||||
| 1. 기본주당순이익 | 154원 | 2,964원 | ||
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 30(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 29(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 와이티에스 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(전기초) | 2,400,000,000 | 400,000,000 | (578,670,000) | 60,795,934,606 | 63,017,264,606 |
| 당기순이익 | - | - | - | 13,082,354,413 | 13,082,354,413 |
| 2022.12.31(전기말) | 2,400,000,000 | 400,000,000 | (578,670,000) | 73,878,289,019 | 76,099,619,019 |
| 2023.01.01(당기초) | 2,400,000,000 | 400,000,000 | (578,670,000) | 73,878,289,019 | 76,099,619,019 |
| 당기순이익 | - | - | - | 678,549,185 | 678,549,185 |
| 2023.12.31(당기말) | 2,400,000,000 | 400,000,000 | (578,670,000) | 74,556,838,204 | 76,778,168,204 |
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 30(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 29(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 와이티에스 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 30(당) 기 | 제 29(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (7,052,278,905) | 11,949,387,687 | ||
| 1. 당기순이익 | 678,549,185 | 13,082,354,413 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 2,481,255,064 | 4,454,616,031 | ||
| 가. 감가상각비 | 1,369,771,724 | 1,121,143,822 | ||
| 나. 무형자산상각비 | 82,853,781 | 86,353,313 | ||
| 다. 급여(연차충당부채전입액) | 27,151,509 | 53,509,365 | ||
| 라. 외화환산손실 | 820,712,500 | 1,739,502,273 | ||
| 마. 매출채권처분손실 | - | 2,442,258 | ||
| 바. 투자자산손상차손 | - | 1,451,665,000 | ||
| 사. 손실충당부채전입액 | 180,765,550 | - | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (743,509,594) | (1,525,837,808) | ||
| 가. 외화환산이익 | 330,385,065 | 1,318,090,052 | ||
| 나. 유형자산처분이익 | - | 24,999,000 | ||
| 다. 대손충당금환입 | 413,124,529 | 182,748,756 | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (9,468,573,560) | (4,061,744,949) | ||
| 가. 매출채권 | 1,785,624,968 | (14,723,043,809) | ||
| 나. 미수금 | (1,209,660) | 8,255,351 | ||
| 다. 미수수익 | (9,334,833) | 23,354,302 | ||
| 라. 선급금 | 117,581,872 | (48,285,558) | ||
| 마. 부가세대급금 | 887,289,916 | (1,000,186,325) | ||
| 바. 미수법인세환급액 | (16,187,200) | 5,773,610 | ||
| 사. 선급비용 | (157,132,432) | 70,283,165 | ||
| 아. 이연법인세자산 | (497,845,842) | 182,251,135 | ||
| 자. 매입채무 | (5,124,521,020) | 2,553,847,978 | ||
| 차. 미지급금 | (637,446,790) | 537,064,544 | ||
| 카. 미지급비용 | 162,782,021 | 238,324,210 | ||
| 타. 미지급법인세 | (3,186,428,446) | 3,118,613,188 | ||
| 파. 선수금 | (2,502,420,804) | 4,650,034,120 | ||
| 하. 예수금 | (289,325,310) | 321,969,140 | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (7,008,772,215) | (9,929,956,496) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1,734,436,285 | 1,867,178,840 | ||
| 가. 단기금융상품의 감소 | 1,440,000,000 | 1,800,000,000 | ||
| 나. 보증금의 감소 | 294,436,285 | 42,178,840 | ||
| 다. 유형자산의 처분 | - | 25,000,000 | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (8,743,208,500) | (11,797,135,336) | ||
| 가. 단기금융상품의 증가 | 240,000,000 | 530,000,000 | ||
| 나. 장기금융상품의 증가 | 1,120,000,000 | 670,000,000 | ||
| 다. 매도가능증권의 취득 | - | 634,700,000 | ||
| 라. 유형자산의 취득 | 7,135,243,750 | 8,534,284,936 | ||
| 마. 무형자산의 취득 | 23,160,000 | 21,340,400 | ||
| 바. 보증금의 증가 | 224,804,750 | 1,406,810,000 | ||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 23,000,000,000 | - | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 146,000,000,000 | 18,000,100,000 | ||
| 가. 단기차입금의 차입 | 146,000,000,000 | 18,000,100,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (123,000,000,000) | (18,000,100,000) | ||
| 가. 단기차입금의 상환 | 123,000,000,000 | 18,000,100,000 | ||
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 8,938,948,880 | 2,019,431,191 | ||
| Ⅴ. 기초의 현금 <주석 16> | 17,235,110,490 | 15,215,679,299 | ||
| Ⅵ. 기말의 현금 <주석 16> | 26,174,059,370 | 17,235,110,490 | ||
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 30(당)기 2023년 12월 31일 |
| 제 29(전)기 2022년 12월 31일 |
| 주식회사 와이티에스 |
1. 당사의 개요
당사는 1994년 1월 14일에 설립되어 LCD 제조장비, 2차전지 장비의 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나, 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재의 자본금은 2,400백만원입니다. 한편, 당사는 2006년 2월 22일자로 상호를 종전의 주식회사 영원테크에서 주식회사 와이티에스로 변경하였습니다.
보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분비율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 남성국 | 1,760,000 | 36.67 | 대표이사 |
| 홍상표 | 1,320,000 | 27.50 | 임원 |
| 황순철 | 680,000 | 14.17 | 임원 |
| 이명수 | 440,000 | 9.16 | 특수관계자 |
| 자기주식 | 385,780 | 8.04 | |
| 우리사주조합 | 200,000 | 4.17 | |
| 기타 | 14,220 | 0.29 | |
| 계 | 4,800,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계처리 방침
당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되는 다음의 개정 기준서를 신규로 적용한 것을 제외하고는 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 일반기업회계기준 '시행일 및 경과규정'의 개정 (2022.12.21)
일반기업회계기준 연차개선(2018년)에 따르면 기업은 지배력을 보유한 모든 피투자기업을 종속기업으로 회계처리해야 합니다. 다만, 시행일 및 경과규정의 개정에 따라대형비상장주식회사, 상장법인, 금융회사 등에 해당하지 않는 지배기업과 연결실체에 이러한 기업이 포함되지 않은 지배기업은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제4조 및 같은 법 시행령 제5조에 따른 외부감사 대상이 아닌 기업(이하 "비외감 기업")을 종속기업에서 제외하는 것으로 선택할 수 있습니다. 동 개정 내용은 2022년 12월 31일부터 시행하고, 시행일에 종료되는 회계연도부터 적용하며, 2027년 12월 31일이 속하는 회계연도까지 효력이 있습니다. 해당 기준의 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
-'제17장' '정부보조금의 회계처리' - 수익관련보조금의 표시
수익관련보조금의 표시를 수익 또는 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
당사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
2-1 수익의 인식
당사는 제품매출에 대하여 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총추정예정원가에 대한 실제 누적투입원가 발생액의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 이 경우 총추정예정원가의 추정은 체계적이고 합리적인 절차에 의하여 일관성 있게 이루어지고 있으며 제조과정에서 얻을 수 있는 새로운 정보를 계속해서 적절히 반영하고 있습니다. 다만, 용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 발생한 비용의 범위내에서 회수가능금액을 수익으로 인식하고 있습니다.
2-2 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것으로서 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 유가증권 및 금융상품을 현금및현금성자산으로 계상하고 있습니다.
2-3 장ㆍ단기 금융상품
당사는 금융기관이 취급하는 정기예금, 정기적금, 사용이 제한되어 있는 예금 및 기타 정형화된 금융상품 등으로 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년이내에 도래하는 것을 단기금융상품으로 계상하고 있으며, 현금및현금성자산 또는 단기금융상품에 속하지 아니하는 것을 장기금융상품으로 계상하고 있습니다.
2-4 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
2-5 유가증권
당사는 단기간내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 유가증권의취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 단기매매증권의 취득원가는 취득당시의 공정가치로 하고 있습니다.
만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각후원가를 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
2-6 유형자산의 평가 및 감가상각방법
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있으며, 자산재평가법에 의하여 재평가된 자산은 재평가액으로 평가하고 있습니다. 또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 유형자산으로 인식되기 위한 조건을 충족하는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.
유형자산의 감가상각은 아래의 추정내용연수에 걸쳐 정률법(건물은 정액법)에 의하여 상각하고 감가상각누계액은 취득원가에서 차감하는 형식으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
| 과 목 | 추정내용연수 | 과 목 | 추정내용연수 |
|---|---|---|---|
| 건 물 | 40년 | 기 계 장 치 | 10년 |
| 차량운반구 | 5년 | 공구와기구 | 5년 |
| 비 품 | 5년 | 시 설 장 치 | 5년 |
2-7 무형자산의 평가
개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고, 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
무형자산 중 개발비는 관련제품의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 5년의 내용연수를 적용하고, 산업재산권도 5년의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 상각하고손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다.
2-8 정부보조금
기술개발등을 위하여 자산취득에 사용될 상환의무가 없는 정부보조금을 받는 경우에는 관련자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리하고 있으며, 그 이외의 기타의 정부보조금은 관련 비용에서 차감하거나 수익으로 계상하고 있습니다. 자산취득에 사용된 정부보조금은 당해 자산이 비용화되는 시점에 동 비용에서 차감하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 정부보조금은 장기미지급금으로 계상하고 있습니다.
2-9 퇴직급여
당사는 확정기여제도를 운영하고 있으며 확정기여제도에 대한 기여금 납입 의무는 해당 납입기일에 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 퇴직급여로서 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 당사가 당기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,167,511천원(전기 : 1,016,139천원)입니다.
2-10 외화자산과 외화부채의 환산
당사는 화폐성 외화자산 및 외화부채는 보고기간말 현재의 마감환율로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.
2-11 충당부채와 우발부채
당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고, 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 또한, 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무 또는 과거 사건이나 거래의 결과로 발생한 현재 의무이지만 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석에 기재하고 있습니다.
2-12 법인세 비용 및 이연법인세자산(부채)의 계산
당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이에 따른 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 일시적차이의 법인세 효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본 항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세 효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다. 이연법인세자산의 실현가능성은 매 재무제표일마다 재검토하여 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있으며, 이월 세액공제에 대하여서는 이월공제가 활용될 수 있는 미래기간에 발생할 것이 거의 확실한 과세소득의 범위 안에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 관련된 자산항목 또는 부채항목의 재무상태표상 분류에 따라 유동자산(유동부채) 또는 비유동자산(비유동부채)으로 분류하며, 동일한 과세당국과 관련된 이연법인세 자산과 부채를 각각 상계하여 표시하고 있습니다.
2-13 기본주당이익
당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 보통주당기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다.
2-14 회계추정
재무제표의 작성과 관련하여 당사의 경영자는 재무제표상의 자산과 부채, 주석으로 표시된 우발채권 및 우발채무 및 회계기간 중에 인식된 수익과 비용의 금액에 영향을미칠 수 있는 회계추정 및 가정을 사용합니다. 이러한 회계추정치는 실제 결과와 차이가 있을 수 있습니다.
3. 사용이 제한된 금융상품
보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 금융상품 중 사용이 제한된 예금의 내역은 없습니다.
4. 매도가능증권
보고기간종료일 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종목 | 당 기 | 전 기 | ||||||
| 지분율 | 취득가액 | 장부금액 | 미실현 보유손익 |
지분율 | 취득가액 | 장부금액 | 미실현 보유손익 |
||
| 시장성없는 주식 |
북경흥위자동화투자유한공사(*1) | - | - | - | - | 16.34% | 385,493 | - | (385,493) |
| SUZHOU YTS CO., LTD.(*2) | 100% | 2,413,200 | 2,413,200 | - | 100% | 2,413,200 | 2,413,200 | - | |
| YTS AMERICA INC.(*2) | 100% | 634,700 | 634,700 | - | 100% | 634,700 | 634,700 | - | |
| 합 계 | 3,433,393 | 3,047,900 | - | 3,433,393 | 3,047,900 | (385,493) | |||
(*1) 당기 중 해당 지분증권에 대한 권리를 포기함에 따라 재무제표에서 제거하였습니다.
(*2) 해당 기업의 지분율이 50%를 초과하나 소규모 회사임에 따라 재무상태표 상 매도가능증권으로 계상하고 있습니다.
5. 유형자산
5-1 보고기간종료일 현재 유형자산 중 토지 및 건물 등은 금융기관의 차입금 등과 관련하여 공장저당법에 따라 채권최고액 19,800,000천원(전기 : 7,800,000천원)의 근저당이 설정되어 있습니다.
5-2 당사 소유 유형자산의 보고기간 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| < 당 기 > (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 장부가액 | 취 득/대 체 | 처 분/대 체 | 감가상각 | 기말 장부가액 |
| 토지 | 13,789,460 | 597,330 | - | - | 14,386,790 |
| 건물 | 13,419,356 | 6,730,998 | - | (492,753) | 19,657,601 |
| 기계장치 | 207,977 | - | - | (53,863) | 154,114 |
| 차량운반구 | 153,636 | 312,364 | - | (164,580) | 301,420 |
| 공구와기구 | 25,697 | 62,801 | - | (24,002) | 64,496 |
| 비품 | 265,249 | 185,161 | - | (188,793) | 261,617 |
| 시설장치 | 928,052 | 47,200 | - | (445,781) | 529,471 |
| 건설중인자산 | 1,522,900 | 5,923,388 | (6,730,998) | - | 715,290 |
| 기타유형자산 | 22,000 | 7,000 | - | - | 29,000 |
| 합 계 | 30,334,327 | 13,866,242 | (6,730,998) | (1,369,772) | 36,099,799 |
| < 전 기 > (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 장부가액 | 취 득/대 체 | 처 분/대 체 | 감가상각 | 기말 장부가액 |
| 토지 | 13,456,930 | 332,530 | - | - | 13,789,460 |
| 건물 | 6,240,443 | 7,523,184 | - | (344,271) | 13,419,356 |
| 기계장치 | 89,279 | 173,899 | - | (55,201) | 207,977 |
| 차량운반구 | 104,579 | 160,962 | (1) | (111,904) | 153,636 |
| 공구와기구 | 6,695 | 32,885 | - | (13,883) | 25,697 |
| 비품 | 290,590 | 148,425 | - | (173,766) | 265,249 |
| 시설장치 | 158,671 | 1,191,500 | - | (422,119) | 928,052 |
| 건설중인자산 | 2,552,000 | 6,760,159 | (7,789,259) | - | 1,522,900 |
| 기타유형자산 | - | 22,000 | - | - | 22,000 |
| 합 계 | 22,899,187 | 16,345,544 | (7,789,260) | (1,121,144) | 30,334,327 |
5-3 토지의 공시지가
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 유형자산 중 토지의 공시지가는 14,579백만원(전기: 13,452백만원)입니다.
5-4 보험가입현황
보고기간종료일 현재 당사의 유형자산에 대해 (주)KB손해보험 등에 가스사고배상보험 및 화재보험 등을 가입하고 있으며 보험가입금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 부보자산 | 부 보 금 액 | |
| 당 기 | 전 기 | |
| 유형자산 | 27,545,799 | 16,248,840 |
상기 보험가입자산 이외에도 차량운반구에 대하여 자동차종합보험에도 가입하고 있습니다. 또한, 보험가입금액 504억원의 종업원단체보험에도 가입하고 있습니다.
6. 무형자산
보고기간 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| < 당 기 > (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 장부가액 | 증 가 액 | 상 각 액 | 기말 장부가액 |
| 산업재산권 | 9,674 | 1,860 | (3,622) | 7,912 |
| 소프트웨어 | 244,665 | 21,300 | (79,232) | 186,732 |
| 합 계 | 254,339 | 23,160 | (82,854) | 194,644 |
| < 전 기 > (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 장부가액 | 증 가 액 | 대 체 액 | 상 각 액 | 기말 장부가액 |
| 산업재산권 | 12,275 | 2,040 | - | (4,641) | 9,674 |
| 소프트웨어 | 307,077 | 19,300 | - | (81,712) | 244,665 |
| 기타 | 22,000 | - | (22,000) | - | - |
| 합 계 | 341,352 | 21,340 | (22,000) | (86,353) | 254,339 |
한편, 보고기간 중 LCD제조장비 및 2차전지 장비 개발 등에 따라 발생한 경상연구개발비 2,764,309천원(전기: 1,464,300천원)은 판매비와관리비에 계상하고 있습니다.
7. 단기차입금
보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연 이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
| 운전자금 | 기업은행 | 4.06~4.91 | 7,000,000 | 2,000,000 |
| 신한은행 | 4.36~4.49 | 14,500,000 | 1,500,000 | |
| 우리은행 | 4.82 | 5,000,000 | - | |
| 합 계 | 26,500,000 | 3,500,000 | ||
상기 차입금과 관련하여 대표이사가 당사를 위해 지급보증을 제공하고 있습니다.
8. 퇴직급여충당부채
당사는 확정기여형 퇴직연금제도를 도입하여 운영하고 있으며 이에 따라 기여금의 납입 금액은 해당납입기일에 퇴직급여로서 당기손익으로 인식하고 있으며, 당기 중 571,162천원(전기 : 549,053천원)은 판매비와관리비에, 596,349천원(전기 : 467,086천원)은 매출원가로 인식하였습니다.
9. 화폐성 외화자산 및 외화부채
9-1 보고기간종료일 현재 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, EUR, 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당 기 | 전 기 | ||||
| 외화 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화 | 외화금액 | 원화환산액 | |
| 현금성자산 | USD | 8,636,091 | 11,135,376 | USD | 9,686,929 | 12,276,245 |
| 매출채권 | USD | 27,705,684 | 35,723,708 | USD | 30,171,679 | 38,236,568 |
| 외화자산 계 | USD | 36,341,775 | 46,859,084 | USD | 39,858,608 | 50,512,813 |
| 외상매입금 | EUR | 9,535 | 13,603 | EUR | - | - |
| 외화부채 계 | EUR | 9,535 | 13,603 | EUR | - | - |
9-2 적용환율의 내용은 다음과 같습니다.
|
외 화 종 류 |
적용환율 | |
|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |
| USD | 1,289.40 | 1,267.30 |
| EUR | 1,426.59 | 1,351.20 |
10. 우발채무와 약정사항등
10-1 당사는 발주받은 계약에 대하여 해당 계약의 이행책임 및 일정기간 동안의 하자보증책임을 지고 있습니다. 이와 관련하여 당기말 현재 서울보증보험으로부터 공사의 하자 및 이행 등에 관하여 1,477백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
10-2 당기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 한도약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 은 행 명 | 내 역 | 약 정 금 액 | 실 행 액 |
| 신한은행 | 외상채권담보대출 | 7,000,000 | 365,626 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 신한은행 | 무역금융대출 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기업은행 | 무역금융대출 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 기업은행 | 외화지급보증 | USD 3,000,000 | USD 799,300 |
| 우리은행 | 무역금융대출 | 5,000,000 | 5,000,000 |
10-3 주요 경영진에 대한 보상
당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사를 포함하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 단기 급여 | 2,864,000 | 2,940,167 |
| 퇴직 급여 | 415,750 | 415,750 |
| 합 계 | 3,279,750 | 3,355,917 |
11. 자본금 및 잉여금
11-1 자본금
보고기간말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이며, 1주당 금액은 500원이고, 발행한 주식의 수는 4,800,000주입니다.
11-2 주식발행초과금
유상증자시 액면금액을 초과하여 주식을 발행함으로써 발생한 초과불입액에서 주식발행비를 차감한 금액으로서 상법 규정에 의하여 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.
11-3 법정적립금
법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 보통주자본금의 50%에 달할 때까지 매 사업년도마다 금전에 의한 이익배당의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 하는 바, 동 준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.
11-4 임의적립금
임의적립금 중 기업합리화적립금은 종전 세법의 규정에 따라 적립하였으나, 동 세법규정의 폐지로 사용제한은 없습니다. 연구및인력개발준비금은 세법규정에 따라 적립된금액으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기업합리화적립금 | 5,458 | 5,458 |
| 연구및인력개발준비금 | - | - |
| 합 계 | 5,458 | 5,458 |
11-5 보고기간종료일 현재 이익잉여금처분계산서의 내용은 다음과 같습니다.
| 이익잉여금처분계산서 | |||
| 제 30(당)기 | 2023년 1월 1일부터 | 제 29(전)기 | 2022년 1월 1일부터 |
| 2023년 12월 31일까지 | 2022년 12월 31일까지 | ||
| 처분예정일 | 2024년 3월 27일 | 처분확정일 | 2023년 3월 29일 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제 30(당) 기 | 제 29(전) 기 | ||
| I. 미처분이익잉여금 | 74,480,380,643 | 73,801,831,458 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 73,801,831,458 | 60,719,477,045 | ||
| 2. 당기순이익 | 678,549,185 | 13,082,354,413 | ||
| II. 임의적립금등의이입액 | - | - | ||
| 1. 연구및인력개발준비금 | - | - | ||
| III. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
| IV. 차기이월미처분이익잉여금 | 74,480,380,643 | 73,801,831,458 | ||
12. 자기주식
보고기간종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식은 2007년 6월 13일에 우리사주조합의 주식매수청구에 따라 매입한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 장부가액 | 주식수 | 1주당 장부가 |
| 578,670,000 | 385,780주 | 1,500 |
13. 법인세비용
13-1 당사는 일반세율 9%~19%에 의한 법인세와 관련 주민세의 납부의무가 있습니다.
13-2 보고기간종료일 현재 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 법인세부담액 | 6,549 | 3,210,064 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 | (497,846) | 182,251 |
| 법인세비용(수익) | (491,297) | 3,392,315 |
13-3 보고기간 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과같습니다
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 법인세비용차감전순이익 | 187,252 | 16,474,670 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 17,136 | 3,602,427 |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 | (863) | - |
| 비공제비용 | 137,431 | 116,406 |
| 세액공제 | (653,882) | (414,100) |
| 기타 | 8,881 | 87,582 |
| 법인세비용(수익) | (491,297) | 3,392,315 |
| 유효세율 | - | 20.59% |
13-4 보고기간종료일 현재 주요 누적일시적차이의 증감내역 및 이연법인세자산은 다음과 같습니다.
| <당 기> (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | 이연법인세자산(부채) | |
| 유동성 | 비유동성 | |||||
| 감가상각비 | 111,402 | 28,423 | - | 139,825 | 10,245 | 18,978 |
| 미수수익 | (20,391) | (29,725) | (20,391) | (29,725) | (6,213) | - |
| 대손충당금 | 5,042,288 | 4,651,922 | 5,042,288 | 4,651,922 | 972,252 | - |
| 손실충당부채 | 41,517 | 222,283 | 41,517 | 222,283 | 46,457 | - |
| 연차충당부채 | 316,403 | 343,554 | 316,403 | 343,554 | 71,803 | - |
| 매도가능증권손상차손 | 385,493 | - | 385,493 | - | - | - |
| 소 계 | 5,876,712 | 5,216,457 | 5,765,310 | 5,327,859 | 1,094,544 | 18,978 |
| 이월세액공제 | 618,433 | |||||
| 합 계 | 5,876,712 | 5,216,457 | 5,765,310 | 5,327,859 | 1,712,977 | 18,978 |
| <전 기> (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | 이연법인세자산(부채) | |
| 유동성 | 비유동성 | |||||
| 감가상각비 | 87,561 | 23,841 | - | 111,402 | 7,447 | 15,946 |
| 미수수익 | (43,745) | (20,391) | (43,745) | (20,391) | (4,282) | - |
| 대손충당금 | 5,368,028 | 5,042,288 | 5,368,028 | 5,042,288 | 1,058,880 | - |
| 손실충당부채 | 41,517 | - | - | 41,517 | 8,719 | - |
| 연차충당부채 | 262,894 | 316,403 | 262,894 | 316,403 | 66,445 | - |
| 매도가능증권손상차손 | 385,493 | - | - | 385,493 | - | 80,954 |
| 합 계 | 6,101,748 | 5,362,141 | 5,587,177 | 5,876,712 | 1,137,209 | 96,900 |
14. 주당손익
14-1 당사의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당 기 | 전 기 |
| 보통주당기순이익 | 678,549,185 | 13,082,354,413 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,414,220 | 4,414,220 |
| 기본주당순이익 | 154 | 2,964 |
14-2 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
| <당기> (단위 : 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 일 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 4,800,000 | 365 | 1,752,000,000 |
| 자기주식 | (385,780) | 365 | (140,809,700) |
| 계 | 4,414,220 | 1,611,190,300 | |
| 일수 | 365 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 4,414,220 | ||
| <전기> (단위 : 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 일 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 4,800,000 | 365 | 1,752,000,000 |
| 자기주식 | (385,780) | 365 | (140,809,700) |
| 계 | 4,414,220 | 1,611,190,300 | |
| 일수 | 365 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 4,414,220 | ||
15. 부가가치 계산자료
부가가치계산에 필요한 주요 과목과 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 급 여 및 상 여 | 12,756,357 | 12,267,759 |
| 퇴 직 급 여 | 1,167,511 | 1,016,139 |
| 복 리 후 생 비 | 2,601,069 | 1,888,981 |
| 감 가 상 각 비 | 1,369,772 | 1,121,144 |
| 무형자산상각비 | 82,854 | 86,353 |
| 세 금 과 공 과 | 176,077 | 135,430 |
| 합 계 | 18,153,640 | 16,515,806 |
16. 현금흐름표
16-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 이루어져 있습니다.
16-2 현금흐름을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래내역 | 당 기 | 전 기 |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 240,000 | 960,000 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 6,730,998 | 7,789,259 |
17. 주요 매출계약등의 내용
17-1 제품매출계약 현황
당사의 제품매출계약 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 용 | 당 기 | 전 기 |
| 기초 계약잔액 | 158,954,307 | 66,092,630 |
| 기초 계약변경 | (8,428,559) | 2,890,193 |
| 신규 계약금액 | 37,145,436 | 204,025,238 |
| 수익 인식금액 | 86,458,376 | 114,053,754 |
| 기말 계약잔액 | 101,212,808 | 158,954,307 |
17-2 주요 제품매출 계약잔액 현황
당기말 현재 주요 제품매출에 관한 계약잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발 주 처 | 계 약 명 | 기초 계약잔액 | 기초 계약변경 | 신규 계약금액 | 수익 인식금액 | 기말 계약잔액 |
| Ultium Cells | DEGAS 외 | 95,964,110 | (14,821,266) | 5,759,646 | 40,999,223 | 45,903,267 |
| 엘지디스플레이(주) | 세정기/TITLER 외 | 8,271,192 | 49,127 | 15,534,316 | 19,412,761 | 4,441,874 |
| LG Energy Solution Michigan Inc. |
DEGAS 외 | - | 13,052,723 | 4,164,184 | 10,122,367 | 7,094,540 |
17-3 당기말 현재 진행 중인 계약과 관련된 주요 거래처에 대한 매출채권 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발 주 처 | 계 약 명 | 선수금 | 매출채권 | |
| 청구금액 | 미청구금액 | |||
| Ultium Cells | DEGAS 외 | 5,276,494 | 20,027,235 | 8,828,486 |
| 엘지디스플레이(주) | 세정기/TITLER 외 | - | 2,203,320 | 3,302,227 |
| LG Energy Solution Michigan Inc. |
DEGAS 외 | 5,175,486 | - | 6,230,849 |
17-4 보고기간 말 현재 진행 중인 프로젝트 관련 누적원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적손익 | 누적수익 | 누적원가 |
| 당 기 | 52,366,684 | 314,413,736 | 262,047,052 |
| 전 기 | 49,659,391 | 277,209,004 | 227,549,613 |
18. 특수관계자 거래
18-1 보고기간종료일 현재 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| SUZHOU YTS CO., LTD. | 기타특수관계자 |
| YTS AMERICA INC. | 기타특수관계자 |
당사의 특수관계자와 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 특수관계자의 채권ㆍ채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.
18-2 당사와 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | |
| SUZHOU YTS CO., LTD. | 매입 | 2,149,997 | 1,891,715 |
| YTS AMERICA INC. | 매입 | 679,921 | 879,754 |
18-3 보고기간종료일 현재, 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
| SUZHOU YTS CO., LTD. | 매출채권 | 232,092 | 228,114 |
| 미지급금 | 165,472 | 157,452 | |
| YTS AMERICA INC. | 미지급금 | 3,507 | 1,536 |
보고기간종료일 현재 당사가 상기 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증 또는 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 없습니다.
19. 포괄손익계산서
당사의 포괄손익은 기타포괄손익이 없으므로 당기와 전기의 손익계산서상 순이익과 동일합니다.
20. 재무제표 확정예정일과 승인기관
당사의 재무제표는 2024년 3월 27일로 예정된 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.