| 주식회사 제이타워 |
| 제 20 기 | |
| 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 |
| 제 19 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 제이타워 대표이사 서태선 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울특별시 강남구 도산대로 139(신사동) |
| (전 화) | 02) 510-5000 |
| 제 20 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 19 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 제이타워 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 20(당) 기 | 제 19(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 15,557,199,419 | 13,690,836,507 | ||
| (1) 당좌자산 | 15,557,199,419 | 13,690,836,507 | ||
| 현금및현금성자산(주석17) | 6,280,450,847 | 7,499,822,090 | ||
| 단기금융상품 | 9,000,000,000 | 6,000,000,000 | ||
| 매출채권(주석4) | 298,639,486 | 296,336,086 | ||
| 대손충당금(주석4) | (296,336,086) | (296,336,086) | ||
| 미수금 | 3,867,242 | 4,614,001 | ||
| 미수수익 | 267,318,033 | 183,252,163 | ||
| 선급비용 | 3,259,897 | 3,148,253 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | 29,206,575,858 | 29,728,658,805 | ||
| (1) 투자자산 | 118,250,000 | 118,250,000 | ||
| 매도가능증권(주석3,5) | 118,250,000 | 118,250,000 | ||
| (2) 유형자산(주석3,6,8) | 29,087,619,858 | 29,608,958,805 | ||
| 토지 | 13,290,953,098 | 13,290,953,098 | ||
| 건물 | 29,735,053,908 | 29,735,053,908 | ||
| 감가상각누계액 | (14,433,890,733) | (13,690,514,386) | ||
| 차량운반구 | 247,029,836 | 51,154,593 | ||
| 감가상각누계액 | (74,273,637) | (26,347,172) | ||
| 비품 | 2,026,427,026 | 1,815,977,026 | ||
| 감가상각누계액 | (1,703,679,640) | (1,567,318,262) | ||
| (3) 무형자산(주석3,7) | 186,000 | 930,000 | ||
| 소프트웨어 | 186,000 | 930,000 | ||
| (4) 기타비유동자산 | 520,000 | 520,000 | ||
| 보증금 | 520,000 | 520,000 | ||
| 자 산 총 계 | 44,763,775,277 | 43,419,495,312 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 1,427,895,564 | 1,088,135,580 | ||
| 단기차입금(주석13) | 49,957,550 | - | ||
| 미지급금 | 103,829,570 | 90,436,980 | ||
| 미지급비용 | 350,664,290 | 350,329,185 | ||
| 예수금 | 279,528,460 | 232,494,287 | ||
| 예수보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 당기법인세부채 | 642,915,694 | 413,875,128 | ||
| Ⅱ. 비유동부채 | 10,120,196,619 | 9,867,130,190 | ||
| 임대보증금(주석8) | 9,113,686,000 | 9,099,408,400 | ||
| 퇴직급여충당부채(주석3,9) | 1,361,259,720 | 1,113,943,340 | ||
| 퇴직연금운용자산(주석3,9) | (354,749,101) | (346,221,550) | ||
| 부 채 총 계 | 11,548,092,183 | 10,955,265,770 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금(주석1,10) | 2,015,000,000 | 2,015,000,000 | ||
| 자본금 | 2,015,000,000 | 2,015,000,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금(주석11) | 22,958,190,486 | 22,958,190,486 | ||
| 주식발행초과금 | 22,958,190,486 | 22,958,190,486 | ||
| Ⅲ. 이익잉여금(주석12) | 8,242,492,608 | 7,491,039,056 | ||
| 법정적립금 | 1,007,500,000 | 1,007,500,000 | ||
| 미처분이익잉여금 | 7,234,992,608 | 6,483,539,056 | ||
| 자 본 총 계 | 33,215,683,094 | 32,464,229,542 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 44,763,775,277 | 43,419,495,312 | ||
"별첨 재무제표에 대한 주석 참조"
| 제 20 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 제이타워 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 20(당) 기 | 제 19(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 9,300,762,005 | 8,056,812,141 | ||
| 임대수익 | 9,300,762,005 | 8,056,812,141 | ||
| Ⅱ. 영업비용 | 5,009,871,754 | 5,503,376,980 | ||
| 급여(주석18) | 566,811,130 | 523,615,500 | ||
| 퇴직급여(주석9,18) | 254,384,079 | 495,534,858 | ||
| 복리후생비(주석18) | 46,782,100 | 35,036,897 | ||
| 여비교통비 | 168,400 | 121,300 | ||
| 통신비 | 2,064,529 | 2,184,601 | ||
| 수도광열비 | 120,914,317 | 143,306,168 | ||
| 도서비 | 1,523,105 | 698,000 | ||
| 세금과공과(주석18) | 1,436,567,493 | 1,724,112,916 | ||
| 임차료(주석18) | 1,200,000 | 1,200,000 | ||
| 감가상각비(주석6,18) | 958,673,089 | 874,012,570 | ||
| 수선비 | 8,737,000 | 73,088,000 | ||
| 보험료 | 14,660,854 | 14,524,927 | ||
| 차량유지비 | 7,286,592 | 8,677,438 | ||
| 접대비(주석13) | 51,366,084 | 72,085,338 | ||
| 광고선전비 | - | 335,000 | ||
| 소모품비 | 6,765,537 | 60,865,295 | ||
| 운반비 | 100,000 | 123,000 | ||
| 지급수수료 | 36,138,744 | 78,602,441 | ||
| 용역수수료 | 1,000,449,032 | 942,200,000 | ||
| 전력료 | 494,535,669 | 452,308,731 | ||
| 무형자산상각비(주석7) | 744,000 | 744,000 | ||
| Ⅲ. 영업이익 | 4,290,890,251 | 2,553,435,161 | ||
| Ⅳ. 영업외수익 | 514,731,005 | 452,684,289 | ||
| 이자수익 | 483,858,415 | 446,714,225 | ||
| 유형자산처분이익 | 24,399,760 | - | ||
| 잡이익 | 6,472,830 | 5,970,064 | ||
| Ⅴ. 영업외비용 | 2,200,480 | 2,400,006 | ||
| 기부금 | 2,200,000 | 2,400,000 | ||
| 잡손실 | 480 | 6 | ||
| Ⅵ. 법인세차감전순이익 | 4,803,420,776 | 3,003,719,444 | ||
| Ⅶ. 법인세등(주석3,14) | 1,029,467,224 | 773,150,958 | ||
| Ⅷ. 당기순이익 | 3,773,953,552 | 2,230,568,486 | ||
| Ⅸ. 주당손익(주석15) | ||||
| 기본주당순이익 | 936 | 553 | ||
"별첨 재무제표에 대한 주석 참조"
| 제 20 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 제이타워 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.1.1 (전기초) | 2,015,000,000 | 22,958,190,486 | 8,081,470,570 | 33,054,661,056 |
| 연차배당 | - | - | (2,821,000,000) | (2,821,000,000) |
| 처분후 이익잉여금 | - | - | 5,260,470,570 | 5,260,470,570 |
| 당기순이익 | - | - | 2,230,568,486 | 2,230,568,486 |
| 2023.12.31(전기말) | 2,015,000,000 | 22,958,190,486 | 7,491,039,056 | 32,464,229,542 |
| 2024.1.1 (당기초) | 2,015,000,000 | 22,958,190,486 | 7,491,039,056 | 32,464,229,542 |
| 연차배당 | - | - | (3,022,500,000) | (3,022,500,000) |
| 처분후 이익잉여금 | - | - | 4,468,539,056 | 4,468,539,056 |
| 당기순이익 | - | - | 3,773,953,552 | 3,773,953,552 |
| 2024.12.31(당기말) | 2,015,000,000 | 22,958,190,486 | 8,242,492,608 | 33,215,683,094 |
"별첨 재무제표에 대한 주석 참조"
| 제 20 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 제이타워 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 20(당) 기 | 제 19(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 5,166,105,589 | 4,478,353,946 | ||
| (1) 당기순이익 | 3,773,953,552 | 2,230,568,486 | ||
| (2) 현금의유출이없는비용등의가산 | 1,213,801,168 | 1,370,291,428 | ||
| 감가상각비 | 958,673,089 | 874,012,570 | ||
| 퇴직급여 | 254,384,079 | 495,534,858 | ||
| 무형자산상각비 | 744,000 | 744,000 | ||
| (3) 현금의유입이없는수익등의차감 | (24,399,760) | - | ||
| 유형자산처분이익 | 24,399,760 | - | ||
| (4) 영업활동으로인한자산부채의변동 | 202,750,629 | 877,494,032 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (2,303,400) | 2,489,190 | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (111,644) | 1,113,557 | ||
| 미수금의 감소(증가) | 746,759 | 2,430,521 | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (84,065,870) | (128,716,274) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 13,392,590 | 4,186,440 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 335,105 | 317,120,468 | ||
| 예수금의 증가(감소) | 47,034,173 | 35,260,682 | ||
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 229,040,566 | (37,131,206) | ||
| 임대보증금의 증가(감소) | 14,277,600 | 690,565,350 | ||
| 퇴직금의 지급 | (7,067,699) | - | ||
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (8,527,551) | (9,824,696) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | (3,412,934,382) | - | ||
| (1) 투자활동으로인한현금유입액 | 44,545,454 | - | ||
| 차량운반구의 처분 | 44,545,454 | - | ||
| (2) 투자활동으로인한현금유출액 | (3,457,479,836) | - | ||
| 단기금융상품의 증가 | 3,000,000,000 | - | ||
| 차량운반구의 취득 | 247,029,836 | - | ||
| 비품의 취득 | 210,450,000 | - | ||
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | (2,972,542,450) | (2,821,000,000) | ||
| (1) 재무활동으로인한현금유입액 | 49,957,550 | - | ||
| 단기차입금의 증가 | 49,957,550 | - | ||
| (2) 재무활동으로인한현금유출액 | (3,022,500,000) | (2,821,000,000) | ||
| 배당금의 지급 | 3,022,500,000 | 2,821,000,000 | ||
| Ⅳ. 현금의증가(감소) | (1,219,371,243) | 1,657,353,946 | ||
| Ⅴ. 기초의현금 | 7,499,822,090 | 5,842,468,144 | ||
| Ⅵ. 기말의현금(주석17) | 6,280,450,847 | 7,499,822,090 | ||
"별첨 재무제표에 대한 주석 참조"
| 제20기 2024년 12월 31일 현재 |
| 제19기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 제이타워 |
1. 회사의 개요 및 주요내역
주식회사 제이타워(이하 "당사")는 주식회사 진로발효의 임대사업부문을 2005년 8월1일을 기준일로 물적분할하여 2005년 8월 1일에 설립되었습니다.
(1) 회사의 설립일 : 2005년 8월 1일
(2) 주요영업의 내용 : 부동산임대업
(3) 본사의 소재지 : 서울특별시 강남구 도산대로 139(신사동)
(4) 본사의 전화번호 : 02) 510-5000
(5) 대표이사 : 서 태 선
(6) 주주현황 :
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 서 태 선 | 1,717,792주 | 42.63% | 대표이사 |
| 장 진 혁 | 1,145,196주 | 28.42% | 특수관계자 |
| 장 진 이 | 1,145,196주 | 28.42% | 〃 |
| 기 타 | 21,816주 | 0.53% | |
| 계 | 4,030,000주 | 100% |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사는 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 당기의 재무제표를 작성하였습니다.
(2) 측정기준
재무제표는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 추정과 판단
일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
3. 유의적 회계정책
당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 금융상품
① 공통사항
금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.
최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.
당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.
② 유가증권
종속기업, 지분법피투자기업, 조인트벤처에 대한 투자를 제외한 지분증권과 채무증권에 대해서 취득하는 시점에 만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로 분류하고 매 보고기간말마다 분류의 적정성을 재검토하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로, 그리고 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간말 현재의 종가로 하고 있습니다.
당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련되는 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)를 한도로 당기이익을 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다.
유가증권의 양도로 당사가 유가증권의 통제를 상실한 때에는 그 유가증권을 재무상태표에서 제거하나, 통제를 상실하지 않았을 경우 당해 거래를 담보차입거래로 회계처리하고 있습니다.
단기매매증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하는만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 유형자산
유형자산은 취득원가에서 당사가 추정한 내용연수에 따라 정율법(건물은 정액법)으로 계산한 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
유형자산의 건설에 사용된 차입금에 대하여 당해 자산의 취득완료시까지 발생된 이자등 금융비용은 당해자산의 취득원가에 가산하고 있습니다. 또한 유형자산의 취득과 관련하여 불가피하게 매입한 국공채 등의 매입가액과 현재가치에 의한 평가액과의 차액은 당해 유형자산 등의 취득원가에 가산하고 있습니다.
유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래의 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한, 유형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 유형자산의 미래 경제적효익이 장부가액에 현저하게 미달할 가능성이 있는 경우에는 감액손실의 인식여부를 검토하여 장부가액을회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.
유형자산의 감가상각방법 및 내용연수는 다음과 같습니다.
| 과 목 | 감가상각방법 | 내용연수 |
|---|---|---|
| 건 물 | 정액법 | 40년 |
| 비 품 | 정률법 | 4년 |
| 차량운반구 | 〃 | 〃 |
(3) 무형자산
당사는 무형자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 취득원가에서 정액법에 의해 당해 자산의 사용가능한 시점부터 5년에 걸쳐 상각한 금액을 직접 차감한 잔액을 장부가액으로 계상하고 있습니다.
(4) 퇴직급여충당부채 및 퇴직연금운용자산
보고기간 종료일 현재 재직중인 전임직원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금추계액을 기준으로 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 또한 당사는 삼성생명보험주식회사와 종업원을 수급권자로 하는 확정급여형 퇴직연금계약을 체결한 바, 퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 다만, 퇴직연금운용자산이 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다.
(5) 수익인식기준
수익은 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수있는 시점에 거래와 관련된 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높은 경우에만 인식하고 있는 바, 용역의 제공으로 인한 수익은 용역제공거래의 성과를 신뢰성있게 추정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.
(6) 리스
<리스이용자>
리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 당사에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.
금융리스의 경우 당사는 리스자산의 공정가치와 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율로 할인하여 계산된 금액 중 작은 금액을 리스자산과 부채로 각각 계상하고 있습니다. 또한 최소리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분하고, 리스이자비용은 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다. 운용리스의 경우에는 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 계상하고 있습니다.
(7) 중소기업특례 적용
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제 31장 중소기업회계처리특례를 적용하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
① 법인세비용
법인세법등의 법령에 의하여 납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 있습니다.
② 시장성 없는 지분증권
시장성 없는 지분증권은 취득원가로 평가하고 있습니다.
③ 유형자산
유형자산과 무형자산의 내용연수 및 잔존가치의 결정은 법인세법의 규정에 따라 감가상각을 수행하고 있습니다.
④ 장기연불조건의 매매거래 및 금전대차 거래
장기연불조건의 매매거래 및 금전대차 거래에 대하여는 현재가치의 평가를 수행하고있지 아니하였습니다.
4. 매출채권
(1) 당기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매출금 | 298,639,486 | 296,336,086 |
| 차감: 대손충당금 | (296,336,086) | (296,336,086) |
| 매출채권잔액 | 2,303,400 | - |
(2) 당기 및 전기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 |
1년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 일 반 | 2,303,400 | - | 296,336,086 | 298,639,486 |
| 특수관계자 | - | - | - | - |
| 계 | 2,303,400 | - | 296,336,086 | 296,336,086 |
| 구성비율 | 0.1% | - | 99.9% | 100% |
<전기말>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 |
1년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 일 반 | - | - | 296,336,086 | 296,336,086 |
| 특수관계자 | - | - | - | - |
| 계 | - | - | 296,336,086 | 296,336,086 |
| 구성비율 | - | - | 100% | 100% |
5. 매도가능증권
당기 및 전기말 현재 취득원가로 계상하고 있는 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위 : 원) |
| 종 목 | 주식수 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 안동소주일품㈜ | 550,000주 | 7.2% | 118,250,000 | 118,250,000 |
상기 매도가능증권은 비상장주식으로서 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 계상하였습니다.
<전기말>
| (단위 : 원) |
| 종 목 | 주식수 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 안동소주일품㈜ | 550,000주 | 7.2% | 118,250,000 | 118,250,000 |
6. 유형자산
(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,290,953,098 | - | - | - | 13,290,953,098 |
| 건 물 | 16,044,539,522 | - | - | (743,376,347) | 15,301,163,175 |
| 차량운반구 | 24,807,421 | 247,029,836 | (20,145,694) | (78,935,364) | 172,756,199 |
| 비 품 | 248,658,764 | 210,450,000 | - | (136,361,378) | 322,747,386 |
| 합 계 | 29,608,958,805 | 457,479,836 | (20,145,694) | (958,673,089) | 29,087,619,858 |
<전기>
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,290,953,098 | - | - | - | 13,290,953,098 |
| 건 물 | 16,787,915,869 | - | - | (743,376,347) | 16,044,539,522 |
| 차량운반구 | 45,186,558 | - | - | (20,379,137) | 24,807,421 |
| 비 품 | 358,915,850 | - | - | (110,257,086) | 248,658,764 |
| 합 계 | 30,482,971,375 | - | - | (874,012,570) | 29,608,958,805 |
(2) 보유토지의 공시지가
당기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 내역 및 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 면 적 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공시지가 | 장부가액 | 공시지가 | ||
| 토 지 | 2,402.7㎡ | 13,290,953,098 | 145,843,890,000 | 13,290,953,098 | 143,248,974,000 |
(3) 보험가입자산
당사는 당기말 현재 건물에 대한 화재보험(부보금액: 15,712,063,610원)과 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 또한, 자동차보험, 승강기사고배상책임보험 및 가스사고배상책임보험 등을 가입하고 있습니다.
7. 무형자산
당기 및 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처분및대체 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 930,000 | - | - | (744,000) | 186,000 |
<전기>
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처분및대체 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 1,674,000 | - | - | (744,000) | 930,000 |
8. 담보제공자산 및 제공받은 담보 및 보증 등
당기말 현재 당사의 건물에 대하여 입주거래처가 전세권을 설정하고 있으며, 전세권 설정금액은 7,202,510,080원 입니다.
한편, 당기말 현재 당사가 제공하거나 제공 받은 담보나 보증은 없습니다.
9. 퇴직급여충당부채
(1) 퇴직급여충당부채의 변동내역
당기 및 전기 중 현재 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 잔 액 | 1,113,943,340 | 618,408,482 |
| 당 기 설 정 액 | 254,384,079 | 495,534,858 |
| 퇴직금 지급액 | (7,067,699) | - |
| 기 말 잔 액 | 1,361,259,720 | 1,113,943,340 |
(2) 퇴직연금운용자산
당기 및 전기 중 현재 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 잔 액 | 346,221,550 | 336,396,854 |
| 불 입 금 액 | - | - |
| 이 자 수 익 | 8,527,551 | 9,824,696 |
| 퇴직금 지급액 | - | - |
| 기 말 잔 액 | 354,749,101 | 346,221,550 |
10. 자본금
(1) 당기 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 20,000,000주 | 20,000,000주 |
| 발행한 주식수 | 4,030,000주 | 4,030,000주 |
| 주당 액면가액 | 500 | 500 |
| 자 본 금 | 2,015,000,000 | 2,015,000,000 |
(2) 당기 및 전기 중 자본금의 변동은 없습니다.
11. 주식발행초과금
당사는 분할설립시 발행자본금을 초과하는 당사의 순자산가액에 해당하는 금액 32,958,190,486원을 주식발행초과금으로 계상하였으며, 2019년에 감자차손 보전으로 10,000,000,000원을 사용하여 당기 및 전기말 현재 주식발행초과금은 22,958,190,486원 입니다.
12. 이익잉여금
(1) 당기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 1,007,500,000 | 1,007,500,000 |
| 미처분이익잉여금 | 7,234,992,608 | 6,483,539,056 |
| 합 계 | 8,242,492,608 | 7,491,039,056 |
(2) 당기와 전기의 이익잉여금 처분내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 기 (처분예정일: 2025년 3월 24일) |
전 기 (처분확정일: 2024년 3월 25일) |
||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 7,234,992,608 | 6,483,539,056 | ||
| 전기이월미처분이익잉여금 | 3,461,039,056 | 4,252,970,570 | ||
| 당기순이익 | 3,773,953,552 | 2,230,568,486 | ||
| Ⅱ. 이익잉여금 처분액 | 3,022,500,000 | 3,022,500,000 | ||
| 배당금 | 3,022,500,000 | 3,022,500,000 | ||
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 4,212,492,608 | 3,461,039,056 | ||
13. 특수관계자 거래
(1) 당기 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계회사 | ㈜진로발효, 안동소주일품㈜ |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 안동소주일품㈜ | 접 대 비 | 12,872,400 | 11,690,618 |
(3) 당기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 주주임원 | 단기차입금 | 49,957,550 | - |
(4) 당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 주주임원 | - | 49,957,550 | - | 49,957,550 |
14. 법인세등
당사의 법인세등은 일반기업회계기준 제31장의 규정에 의거 법인세법등의 법령에 의하여 납부할 금액으로 계상하고 있습니다.
15. 주당순이익
당사의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다.
(1) 가중평균유통보통주식수
<당 기>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 4,030,000주 | 365 | 1,470,950,000 |
| 기간중 일수 | 365 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 4,030,000주 |
<전 기>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 4,030,000주 | 365 | 1,470,950,000 |
| 기간중 일수 | 365 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 4,030,000주 |
(2) 기본주당 순이익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순이익 | 3,773,953,552 | 2,230,568,486 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,030,000주 | 4,030,000주 |
| 보통주 주당순이익 | 936 | 553 |
16. 배당금
(1) 당사의 주주에 대한 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1주당배당금 | 750 | 750 |
| 배당률 | 150% | 150% |
| 발행주식수 | 4,030,000주 | 4,030,000주 |
| 배당금총액 | 3,022,500,000 | 3,022,500,000 |
(2) 당기와 전기 배당성향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 배 당 금 | 3,022,500,000 | 3,022,500,000 |
| 당기순이익 | 3,773,953,552 | 2,230,568,486 |
| 배 당 성 향 | 80.09% | 135.50% |
17. 현금흐름표
현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산 (당기말: 6,280,450,847원, 전기말: 7,499,822,090원)과 일치합니다.
18. 부가가치 관련자료
당기와 전기의 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 566,811,130 | 523,615,500 |
| 퇴 직 급 여 | 254,384,079 | 495,534,858 |
| 복리후생비 | 46,782,100 | 35,036,897 |
| 임 차 료 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 감가상각비 | 958,673,089 | 874,012,570 |
| 세금과공과 | 1,436,567,493 | 1,724,112,916 |
| 합 계 | 3,264,417,891 | 3,653,512,741 |
19. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관
당사의 재무제표는 2025년 3월 24일 주주총회에서 사실상 승인 및 확정될 예정입니다.