| 주식회사 싸이몬 |
| 제 25(당) 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 24(전) 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 싸이몬 대표이사 안재봉 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 성남시 분당구 벌말로 48(야탑동) |
| (전 화) | 031-778-3000 |
| 제 25(당) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 24(전) 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 회사명 : 주식회사 싸이몬 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 20,599,924,296 | 21,644,788,865 | ||
| (1)당좌자산 | 15,580,305,636 | 16,319,075,022 | ||
| 현금및현금성자산<주석 16> | 5,983,665,449 | 7,497,650,709 | ||
| 단기금융상품 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | ||
| 매출채권<주석 16,17,19> | 2,653,429,107 | 4,096,406,105 | ||
| 미수금<주석 17> | 255,992,777 | 248,097,695 | ||
| 미수수익 | 79,591,708 | 48,901,063 | ||
| 선급금<주석 17> | 3,234,957,996 | 1,110,919,566 | ||
| 단기대여금<주석 16,17> | 1,329,672,018 | 1,262,006,785 | ||
| 선급비용 | 42,996,581 | 55,093,099 | ||
| (2)재고자산 | 5,019,618,660 | 5,325,713,843 | ||
| 제품 | 1,312,007,842 | 1,326,320,687 | ||
| 원재료 | 3,707,610,818 | 3,999,393,156 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | 38,829,753,041 | 31,616,285,143 | ||
| (1)투자자산 | 3,726,399,094 | 2,620,730,294 | ||
| 장기금융상품 | 17,910,000 | 17,910,000 | ||
| 매도가능증권<주석 5> | 2,861,678,395 | 1,756,009,595 | ||
| 회원권 | 846,810,699 | 846,810,699 | ||
| (2)유형자산<주석 6,7> | 34,056,931,654 | 28,336,979,751 | ||
| 토지 | 16,623,575,083 | 15,874,670,848 | ||
| 건물 | 18,267,479,644 | 15,463,618,557 | ||
| 감가상각누계액 | (3,944,971,342) | (3,563,734,535) | ||
| 기계장치 | 1,572,631,554 | 1,579,413,927 | ||
| 감가상각누계액 | (1,535,255,465) | (1,550,523,568) | ||
| 차량운반구 | 76,357,469 | 188,960,413 | ||
| 감가상각누계액 | (48,689,543) | (123,405,378) | ||
| 공구와기구 | 1,789,043,154 | 1,785,616,154 | ||
| 감가상각누계액 | (1,685,066,791) | (1,638,993,620) | ||
| 집기비품 | 2,855,618,842 | 2,729,588,914 | ||
| 감가상각누계액 | (2,656,481,901) | (2,556,533,194) | ||
| 시설장치 | 2,545,288,273 | 2,301,697,909 | ||
| 감가상각누계액 | (2,329,890,138) | (2,284,299,895) | ||
| 기타유형자산 | 586,882,015 | 552,953,405 | ||
| 감가상각누계액 | (453,309,200) | (422,050,186) | ||
| 건설중인자산 | 2,393,720,000 | - | ||
| (3)기타비유동자산 | 1,046,422,293 | 658,575,098 | ||
| 보증금<주석 4,16,17> | 1,046,422,293 | 658,575,098 | ||
| 자산총계 | 59,429,677,337 | 53,261,074,008 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 18,906,450,813 | 13,107,557,268 | ||
| 매입채무<주석 17,18> | 3,236,956,820 | 3,812,931,826 | ||
| 미지급금<주석 16,18> | 496,612,246 | 754,552,664 | ||
| 선수금<주석 19> | 3,333,849,685 | 568,103,846 | ||
| 예수금 | 101,393,613 | 205,141,793 | ||
| 미지급비용 | 234,569,116 | 219,015,811 | ||
| 단기차입금<주석 7,13,18> | 7,490,000,000 | 7,490,000,000 | ||
| 당기법인세부채 | 13,069,333 | 57,811,328 | ||
| 유동성장기부채<주석 7,13,18> | 4,000,000,000 | - | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 10,735,000,000 | 10,120,000,000 | ||
| 장기차입금<주석 7,13,18> | 9,900,000,000 | 9,800,000,000 | ||
| 임대보증금 | 745,000,000 | 200,000,000 | ||
| 예수보증금 | 90,000,000 | 120,000,000 | ||
| 부채총계 | 29,641,450,813 | 23,227,557,268 | ||
| Ⅰ.자본금 | 1,352,930,000 | 1,352,930,000 | ||
| 보통주자본금<주석 1,9> | 1,352,930,000 | 1,352,930,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 18,683,200 | 18,683,200 | ||
| 주식발행초과금 | 18,683,200 | 18,683,200 | ||
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 21,843,538 | 22,902,746 | ||
| 해외사업환산이익 | 21,843,538 | 22,902,746 | ||
| Ⅳ.이익잉여금<주석 10,14> | 28,394,769,786 | 28,639,000,794 | ||
| 법정적립금 | 773,297,000 | 773,297,000 | ||
| 임의적립금 | 333,776,163 | 333,776,163 | ||
| 미처분이익잉여금 | 27,287,696,623 | 27,531,927,631 | ||
| 자본총계 | 29,788,226,524 | 30,033,516,740 | ||
| 부채와자본총계 | 59,429,677,337 | 53,261,074,008 | ||
| "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 25(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 싸이몬 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액<주석17,19> | 36,714,113,262 | 38,159,810,368 | ||
| 제품매출 | 36,285,939,793 | 37,905,327,022 | ||
| 기타매출 | 428,173,469 | 254,483,346 | ||
| Ⅱ.매출원가 | 22,930,618,330 | 24,396,806,826 | ||
| 제품매출원가<주석 8,11,17,21> | 22,930,618,330 | 24,396,806,826 | ||
| 기초제품재고액 | 1,326,320,687 | 1,277,539,413 | ||
| 당기제품제조원가 | 22,916,305,485 | 24,445,588,100 | ||
| 기말제품재고액 | (1,312,007,842) | (1,326,320,687) | ||
| Ⅲ.매출총이익 | 13,783,494,932 | 13,763,003,542 | ||
| Ⅳ.판매비와관리비 | 12,470,547,103 | 11,822,238,850 | ||
| 급여<주석 21> | 7,217,289,089 | 7,281,668,361 | ||
| 퇴직급여<주석 8,21> | 259,306,188 | 230,452,897 | ||
| 복리후생비<주석 21> | 412,432,018 | 417,296,823 | ||
| 여비교통비 | 334,445,738 | 304,483,856 | ||
| 통신비 | 31,515,768 | 24,247,213 | ||
| 수도광열비 | 684,918 | 2,294,880 | ||
| 세금과공과<주석 21> | 678,269,104 | 797,532,762 | ||
| 임차료<주석 21> | 229,846,360 | 72,917,750 | ||
| 보험료 | 149,891,980 | 141,090,745 | ||
| 접대비 | 69,489,443 | 136,189,092 | ||
| 광고선전비 | 50,040,938 | 91,567,048 | ||
| 차량유지비 | 67,464,504 | 73,816,427 | ||
| 지급수수료 | 1,812,299,076 | 1,116,642,791 | ||
| 전력비 | 533,660 | 157,185 | ||
| 소모품비 | 220,232,833 | 222,517,579 | ||
| 도서인쇄비 | 24,505,076 | 19,856,668 | ||
| 회의비 | 11,983,140 | 16,099,260 | ||
| 교육훈련비 | 2,090,012 | 7,825,593 | ||
| 운반비 | 123,959,856 | 131,242,249 | ||
| 감가상각비<주석 6,21> | 662,134,353 | 630,217,953 | ||
| 건물관리비 | 112,133,049 | 104,121,718 | ||
| Ⅴ.영업이익 | 1,312,947,829 | 1,940,764,692 | ||
| Ⅵ.영업외수익 | 1,386,148,711 | 2,586,200,394 | ||
| 이자수익 | 142,623,906 | 59,689,892 | ||
| 외환차익 | 37,904,635 | 31,009,137 | ||
| 외화환산이익<주석 16> | 20,875,876 | 7,369,140 | ||
| 배당금수익 | 1,590,506 | - | ||
| 유형자산처분이익 | 1,181,939,972 | 2,168,602,402 | ||
| 투자자산처분이익 | - | 301,536,364 | ||
| 파생상품거래이익 | - | 9,742,149 | ||
| 기타의대손상각비환입 | - | 7,949,948 | ||
| 잡이익 | 1,213,816 | 301,362 | ||
| Ⅶ.영업외비용 | 1,222,587,115 | 2,388,872,966 | ||
| 이자비용 | 997,336,122 | 654,205,332 | ||
| 외환차손 | 17,867,245 | 9,369,689 | ||
| 외화환산손실<주석 16> | 29,019 | 5,352,899 | ||
| 유형자산처분손실 | 18,485,424 | 2,904,239 | ||
| 투자자산손상차손 | - | 1,636,984,306 | ||
| 잡손실 | 188,869,305 | 80,056,501 | ||
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 1,476,509,425 | 2,138,092,120 | ||
| Ⅸ.법인세비용 | 29,577,933 | 61,639,538 | ||
| Ⅹ.당기순이익 | 1,446,931,492 | 2,076,452,582 | ||
| "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 25(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 싸이몬 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022년 1월 1일 (전기초) |
1,352,930,000 | 18,683,200 | 12,800,527 | 28,253,710,712 | 29,638,124,439 |
| 연차배당 | - | - | - | (1,014,697,500) | (1,014,697,500) |
| 처분후이익잉여금 | 27,239,013,212 | 27,239,013,212 | |||
| 당기순이익 | - | - | - | 2,076,452,582 | 2,076,452,582 |
| 중간배당 | - | - | - | (676,465,000) | (676,465,000) |
| 해외사업환산손익 | - | - | 10,102,219 | - | 10,102,219 |
| 2022년 12월 31일 (전기말) |
1,352,930,000 | 18,683,200 | 22,902,746 | 28,639,000,794 | 30,033,516,740 |
| 2023년 1월 1일 (당기초) |
1,352,930,000 | 18,683,200 | 22,902,746 | 28,639,000,794 | 30,033,516,740 |
| 연차배당 | - | - | - | (1,014,697,500) | (1,014,697,500) |
| 처분후이익잉여금 | 27,624,303,294 | 27,624,303,294 | |||
| 당기순이익 | - | - | - | 1,446,931,492 | 1,446,931,492 |
| 중간배당 | - | - | - | (676,465,000) | (676,465,000) |
| 해외사업환산손익 | - | - | (1,059,208) | - | (1,059,208) |
| 2023년 12월 31일 (당기말) |
1,352,930,000 | 18,683,200 | 21,843,538 | 28,394,769,786 | 29,788,226,524 |
| "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 25(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 싸이몬 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 3,059,579,311 | 1,885,186 | ||
| 1.당기순이익 | 1,446,931,492 | 2,076,452,582 | ||
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 885,191,726 | 2,470,358,854 | ||
| 감가상각비 | 866,706,302 | 830,470,309 | ||
| 유형자산처분손실 | 18,485,424 | 2,904,239 | ||
| 투자자산손상차손 | - | 1,636,984,306 | ||
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (1,180,940,972) | (2,487,830,863) | ||
| 유형자산처분이익 | 1,180,940,972 | 2,168,602,402 | ||
| 파생상품거래이익 | - | 9,742,149 | ||
| 투자자산처분이익 | - | 301,536,364 | ||
| 기타의대손상각비환입 | - | 7,949,948 | ||
| 4.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 1,908,397,065 | (2,057,095,387) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 1,442,976,998 | (507,513,873) | ||
| 미수금의 감소(증가) | (7,895,082) | (3,782,035) | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (30,690,645) | (26,280,162) | ||
| 선급금의 감소(증가) | (2,124,038,430) | (136,933,567) | ||
| 선급비용의 감소(증가) | 12,096,518 | (22,160,543) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 306,095,183 | (1,205,391,160) | ||
| 매입채무의 증가(감소) | (575,975,006) | 872,400,398 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | (257,940,418) | 4,991,327 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 15,553,305 | (20,112,652) | ||
| 당기법인세부채의 증가(감소) | (44,741,995) | 4,627,295 | ||
| 예수금의 증가(감소) | (103,748,180) | (46,958,210) | ||
| 선수금의 증가(감소) | 2,765,745,839 | (1,205,789,046) | ||
| 임대보증금의 증가(감소) | 545,000,000 | 200,000,000 | ||
| 예수보증금의 증가(감소) | (30,000,000) | 30,000,000 | ||
| 해외사업환산손익의 증가(감소) | (4,041,022) | 5,806,841 | ||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (6,982,402,071) | 6,195,772,231 | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 9,930,059,640 | 9,813,644,459 | ||
| 단기금융상품의 처분 | 2,000,000,000 | - | ||
| 단기대여금의 회수 | 848,323,632 | 77,371,581 | ||
| 매도가능증권의 처분 | 6,500,000 | - | ||
| 회원권의 처분 | - | 863,636,364 | ||
| 토지및건물의 처분 | 6,900,000,000 | 8,776,649,092 | ||
| 기계장치의 처분 | 8,000,000 | - | ||
| 차량운반구의 처분 | 91,590,910 | 16,454,546 | ||
| 공구와기구의 처분 | 1,000 | - | ||
| 보증금의 회수 | 75,644,098 | 79,532,876 | ||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (16,912,461,711) | (3,617,872,228) | ||
| 단기금융상품의 취득 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | ||
| 단기대여금의 증가 | 915,988,865 | 510,000,000 | ||
| 매도가능증권의 취득 | 1,112,168,800 | - | ||
| 회원권의 취득 | - | 9,019,790 | ||
| 토지의 취득 | 3,051,020,919 | - | ||
| 건물의 취득 | 6,501,564,691 | - | ||
| 기계장치의 취득 | 28,684,000 | - | ||
| 차량운반구의 취득 | 9,440,295 | 68,787,773 | ||
| 공구와기구의 취득 | 33,427,000 | 51,390,000 | ||
| 집기비품의 취득 | 126,029,928 | 49,102,537 | ||
| 시설장치의 취득 | 243,590,364 | - | ||
| 기타유형자산의 증가 | 24,285,849 | 10,862,028 | ||
| 건설중인자산의 취득 | 2,393,720,000 | 896,400,000 | ||
| 보증금의 증가 | 472,541,000 | 22,310,100 | ||
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 2,408,837,500 | (7,491,162,500) | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 8,100,000,000 | 13,290,000,000 | ||
| 자금의 단기차입 | - | 7,490,000,000 | ||
| 자금의 장기차입 | 8,100,000,000 | 5,800,000,000 | ||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (5,691,162,500) | (20,781,162,500) | ||
| 유동성장기부채의 상환 | - | 13,290,000,000 | ||
| 장기차입금의 상환 | 4,000,000,000 | 5,800,000,000 | ||
| 중간배당의 지급 | 676,465,000 | 676,465,000 | ||
| 배당금의 지급 | 1,014,697,500 | 1,014,697,500 | ||
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(I+II+III) | (1,513,985,260) | (1,293,505,083) | ||
| Ⅴ.기초의 현금 | 7,497,650,709 | 8,791,155,792 | ||
| Ⅵ.기말의 현금 <주석 18> | 5,983,665,449 | 7,497,650,709 | ||
| "첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 25(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제 24(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 싸이몬 |
1. 회사의 개요
당사는 산업자동화 토탈솔루션의 생산 및 판매를 목적으로 1999년 5월 17일 설립되었으며, 경기도 성남시 분당구 벌말로 48번지에 위치하고 있습니다. 2002년에 ISO 9001인증을 획득하였으며, 2008년 중소기업기술혁신촉진법에 의하여 기술혁신형 중소기업으로 인증받았습니다.
당기말 현재 자본금은 1,352,930천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 안재봉 외 특수관계자 | 213,652 | 78.96% |
| 기타주주 | 56,934 | 21.04% |
| 계 | 270,586 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책과 공시의 변경
① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사가 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- '제17장 정부보조금의 회계처리’ - 수익관련보조금의 표시
수익관련보조금의 표시를 수익 또는 관련 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
- '제2장 재무제표의 작성과 표시Ⅰ’- 부채의 유동ㆍ비유동 분류
부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 계약 상대방의 선택에 따라 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할수 있는 조건은 부채의 분류에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-'제22장 법인세회계 - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'
2021년 12월, 경제협력개발기구(Organisation for Economic Cooperation and Development, 'OECD' OECD)는 다국기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 발표했습니다. 이 규칙의 적용을 받는 대규모 다국적기업은 각 구성기업이 소재하는 국가별 실효세율을 계산하고, 국가별 실효세율이 최저한세율(15%)보다 낮은 국가에 소재하는 경우 그 차이에 대한 추가 세액을 부담해야 합니다.
필라2 모범규칙을 이행하기 위하여 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법(필라2 법률)에 따라 발생하는 법인세(필라2 법인세)와 관련한 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하는 좁은 범위의 개정이 발표되었으며, 다음의 공시를 요구하고 있습니다.
① 필라2 법인세와 관련한 이연법인세 자산ㆍ부채 인식 및 공시의 예외 규정을 적용하였다는 사실
② 필라2 법인세와 관련한 당기 법인세비용
또한, 필라2 법인세를 발생한 기간에 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우, 해당 세액을 신고납부해야 하는 회계연도에 비용으로 인식하도록 하는 예외 규정을 두었으며, 예외 규정 적용 사실과 신고납부기간을 공시하도록 하고 있으며, 법인세비용 인식 예외규정 및 나머지 공시는 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 수익인식
당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 효익이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.
(3) 현금성자산
당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산로 분류하고 있습니다.
(4) 금융자산
당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(5) 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(6) 유가증권
당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 유가증권의취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 단기매매증권의 취득원가는 취득당시의 공정가치로 하고 있습니다.
만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각후원가를 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
(7) 재고자산
당사는 재고자산을 이동평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.
다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며, 한편, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.
(8) 유형자산의 평가 및 감가상각방법
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있으며, 자산재평가법에 의하여 재평가된 자산은 재평가액으로 평가하고 있습니다.
또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 유형자산으로 인식되기 위한 조건을 충족하는 경우에는가 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수 및 상각률에 따라 정액법에 의하여 계상되고 있습니다.
| 자산 | 내용연수(년) | 상각률 |
|---|---|---|
| 건물 | 40,20 | 0.025, 0.05 |
| 기타자산 | 4 | 0.25 |
(9) 파생상품
당사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가치로 평가하여 자산·부채로 계상하고, 평가시 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액(파생상품평가손익)으로 계상하고 있습니다.
주계약에 내재된 파생상품은 그 경제적 특징과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되어 있지 않고 복합계약이 당기손익으로 반영되는 공정가치 평가 대상이 아닌 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 공정가치로 계상하고 있습니다. 내재파생상품은 공정가치로 평가하며 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름의 중요한 변동을 가져오는 계약조건의 변경이 있는 경우 등에만 내재파생상품의 인식여부에 대한 재검토를 하고 있습니다.
(10) 리스
당사는 리스거래에 대하여 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류하고 있습니다.
당사는 운용리스의 경우 보증잔존가치를 제외한 최소리스료는 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 운용리스료 비용으로 인식하고 있으며, 금융리스에 대해서는 최소리스료를 내재이자율로 할인한 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있으며, 금융리스자산은 소유한 다른유사자산과 동일한 방법으로 감가상각하고,매기의 최소리스료를 유효이자율법으로 계산한 이자비용과 리스부채의 상환액으로 배분하여 처리하고 있습니다.
(11) 경상개발비
당사는 개발활동과 관련하여 지출한 금액 중 비경상적이고 미래의 경제적 효익을 기대할 수 있는 금액은 개발비로 하여 무형자산으로 계상하고, 경상적이고 미래의 경제적 효익을 기대할 수 없는 금액은 경상개발비로 하여 제조원가로 계상하고 있습니다.
(12) 퇴직급여
당사는 확정기여제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도에 대한 기여금 납입 의무는 해당 납입기일에 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 퇴직급여로서 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 미달 납부한 기여금의 경우 동 미달액을 부채로 인식하고, 초과 납부한 기여금의 경우 미래 지급액을 감소시키거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.
(13) 외화자산ㆍ부채의 환산
당사는 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 마감환율로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.
한편, 당사의 해외지점은 현지 화폐단위로 표시된 독립된 회계기록을 유지하고 있는바, 본사의 재무제표에 합산시키기 위하여 자산/부채항목에 대하여 보고기간종료일현재의 환율을, 자본은 발생당시의 환율을, 그리고 손익항목에 대하여는 평균환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다. 이로 인하여 발생하는 환산손익은 이를 상계하여 그 차액을 해외사업환산이익(손실)의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 처리하며 차기 이후에 발생하는 해외사업환산이익(손실)과 상계하여 표시하고 관련지점이 청산, 폐쇄 또는 매각되는 회계연도의 손익으로 처리하고 있습니다.
(14) 중소기업회계처리특례규정
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제31장에 따라 중소기업 회계처리 특례를 적용하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
1) 법인세 등
법인세비용은 법인세법등의 법령에 의하여 납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 법인세등의 과목으로 표시하고 있습니다.
2) 시장성 없는 지분증권
시장성이 없는 지분증권의 경우에 취득원가로 평가하고 있습니다.
3) 지분법적용투자주식
유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분증권에 대하여 지분법을 적용하지 않고 있습니다.
4) 주식기준보상
주식결제형 주식기준보상거래의 경우에는 부여한 지분상품이 실제로 행사되거나 발행되기까지 별도의 회계처리를 하지 않고, 주식선택권의 행사시점에 신주발행의 경우 행사가격과 신주의 액면금액과의 차액을 주식발행초과금으로, 자기주식 교부의 경우에는 행사가격과 자기주식의 장부금액 차액을 자기주식처분손익으로 처리하고 있습니다. 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 주식기준보상에 관한 기업회계기준에 따라 회계처리하되 부채는 매보고기간종료일과 최종결제일에 내재가치로 측정하고 있습니다.
3. 중요한 회계정책 판단근거 및 미래에 관한 중요한 가정ㆍ측정상의 불확실성에 대한 정보
당사의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 장부금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
4. 사용이 제한된 금융상품
재무제표일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관명 | 당기 | 전기 | 사용제한내역 |
| 보증금 | KEB하나은행 | 40,000,000 | 40,000,000 | 전문건설업 업종추가 보험예치금 |
5. 매도가능증권
재무제표일 현재 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 좌수 (지분율) |
취득원가 | 당기 | 전기 |
| 케이디티콘트롤 | 48% | 1,108,032,000 | 1,108,032,000 | 1,108,032,000 |
| CIMON INC.(NEVADA) | 100% | 4,100,507,180 | 1,659,894,492 | 548,725,692 |
| 전기공사공제조합 | 200 좌 | 61,040,200 | 61,040,200 | 61,040,200 |
| 정보통신공제조합 | 49 좌 | 15,711,703 | 15,711,703 | 15,711,703 |
| 한국PLC제어공업협동조합 | 15,000,000 | 15,000,000 | 15,000,000 | |
| 한국과학기기공업협동조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 한국스카다시스템사업협동조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| 한국계측시스템공업협동조합 | 2,500,000 | - | 2,500,000 | |
| 한국계측제어공업협동조합 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 한국계량계측기기공업협동조합 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 합계 | 5,308,791,083 | 2,861,678,395 | 1,756,009,595 | |
6. 유형자산
(1) 기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
< 당 기 >
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증(감)액 | 기말잔액 |
| 토지 | 15,874,671 | 3,051,021 | (2,302,117) | - | - | 16,623,575 |
| 건물 | 11,899,884 | 6,501,565 | (3,496,590) | (582,349) | - | 14,322,509 |
| 기계장치 | 28,890 | 28,684 | (3) | (20,195) | - | 37,376 |
| 차량운반구 | 65,555 | 18,892 | (38,425) | (18,354) | - | 27,668 |
| 공구와기구 | 146,623 | 33,427 | (1) | (76,073) | - | 103,976 |
| 집기비품 | 173,056 | 126,030 | - | (99,949) | - | 199,137 |
| 시설장치 | 17,398 | 243,590 | - | (45,590) | - | 215,398 |
| 기타의유형자산 | 130,903 | 24,286 | - | (24,196) | 2,580 | 133,573 |
| 건설중인자산 | - | 2,393,720 | - | - | - | 2,393,720 |
| 합계 | 28,336,980 | 12,421,215 | (5,837,136) | (866,706) | 2,580 | 34,056,932 |
< 전 기 >
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증(감)액 | 기말잔액 |
| 토지 | 19,190,268 | - | 3,802,946 | - | 487,349 | 15,874,671 |
| 건물 | 14,614,951 | - | 2,807,337 | 542,660 | 634,930 | 11,899,884 |
| 기계장치 | 52,452 | - | - | 23,562 | - | 28,890 |
| 차량운반구 | 42,297 | 68,788 | 17,122 | 28,408 | - | 65,555 |
| 공구와기구 | 184,544 | 51,390 | - | 89,311 | - | 146,623 |
| 집기비품 | 234,128 | 49,103 | - | 110,175 | - | 173,056 |
| 시설장치 | 39,027 | - | - | 21,629 | - | 17,398 |
| 기타의유형자산 | 125,805 | 10,862 | - | 14,726 | 8,962 | 130,903 |
| 건설중인자산 | - | 1,122,279 | - | - | (1,122,279) | - |
| 합계 | 34,483,472 | 1,302,422 | 6,627,405 | 830,471 | 8,962 | 28,336,980 |
(2) 재무제표일 현재 당사 보유 토지의 공시지가 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 용 도 | 면적(㎡) | 공시지가 | 장부가액 |
| 경기 성남 분당구 272-1 외 | 본사 토지 외 | 2,663.80 | 14,868,360,013 | 16,623,575,083 |
(3) 보험가입자산
재무제표일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자 산 | 부보액 | 보험료 | 보험회사명 |
| 화재보험 | 본사/공장 | 13,552,490,234 | 7,503,200 | DB손해보험 등 |
상기 보험에는 신한은행과 우리은행에 각각 7,552백만원, 1,111백만원 질권 설정되어 있습니다. 이외에 DB손해보험 및 현대해상화재보험에 배상책임보험이 가입되어 있습니다.
7. 차입금
(1) 재무제표일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 만기일 | 이자율 | 당기 | 전기 |
| 우리은행 | 2024-05-02 | 4.72% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 우리은행 | 2024-11-14 | 5.42% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 신한은행 | 2024-09-27 | 4.73% | 1,490,000,000 | 1,490,000,000 |
| 합계 | 7,490,000,000 | 7,490,000,000 | ||
(2) 재무제표일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 만기일 | 이자율 | 당기 | 전기 |
| 신한은행 | 2025-09-22 | 5.15% | 5,800,000,000 | 5,800,000,000 |
| 신한은행 | 2026-05-25 | 5.06% | 4,100,000,000 | - |
| 우리은행 | 2024-05-28 | 5.08% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 장기차입금 소계 | 13,900,000,000 | 9,800,000,000 | ||
| (-) 유동성대체 | (4,000,000,000) | - | ||
| 장기차입금 | 9,900,000,000 | 9,800,000,000 | ||
(3) 재무제표일 이후 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 상환연도 | 2024년 | 2025년 | 2026년 이후 | 합계 |
| 상환금액 | 4,000,000,000 | 5,800,000,000 | 4,100,000,000 | 13,900,000,000 |
(4) 재무제표일 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
| 본사 토지 건물 외 | 23,965,587,136 | 10,800,000,000 | 우리은행 |
| 13,668,000,000 | 신한은행 | ||
금융기관 차입금 등과 관련하여 상기 담보 외에 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 제품 납품과 관련하여 서울보증보험으로부터 이행지급보증 등(부보금액: 13,580백만원)을 제공받고 있습니다.
8. 퇴직급여
당사는 확정기여형퇴직연금에 가입하고 있으며, 당해 회계연도 중에 당사가 납부한 퇴직연금 415,995,080원(전기: 429,953,729원)을 퇴직급여의 과목으로 당기 비용으로 인식하고 있습니다.
9. 자본금
재무제표일 현재 당사의 수권주식수는 6,000,000주, 1주당 금액은 5,000원이며, 당기말 발행주식수는 270,586주이며, 당기말 자본금은 1,352,930,000원입니다.
10. 배당제한 이익잉여금
상법 규정에 의하면 주식회사는 자본금의 50%에 달할 때까지는 사업연도마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있으며, 동법 규정에 의하면 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 당기말 현재 당사는 이익준비금을 96,832천원을 초과하여 적립하고 있습니다.
11. 개발비용
당사는 개발활동과 관련하여 지출한 금액 중 비경상적이고 미래의 경제적 효익을 기대할 수 있는 금액은 개발비로 하여 무형자산으로 계상하고 경상적이고 미래의 경제적 효익을 기대할 수 없는 금액은 경상개발비로 하여 제조원가로 계상하고 있습니다.당기 중 개발활동과 관련하여 지출한 경상개발비는 2,644백만원(전기: 2,784백만원)입니다.
12. 운용리스
재무제표일 현재 벤츠파이낸셜 등과 차량운반구에 대하여 운용리스계약을 체결하고 있으며, 리스계약에 따라 향후 지급할 연간 운용리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 상환연도 | 2024년 | 2025년 이후 | 합 계 |
| 연간리스료 | 154,972,552 | 154,781,763 | 309,754,315 |
13. 약정사항
재무제표일 현재 당사가 맺고 있는 금융거래 한도약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | 한도금액 | 실행금액 |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 11,390,000,000 | 11,390,000,000 |
| 우리은행 | 우리CUBE론대출-시설 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 우리은행 | 우리CUBE론대출-일반 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
14. 이익잉여금처분계산서
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 27,287,696,623 | 27,531,927,631 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 26,517,230,131 | 26,131,940,049 | ||
| 2. 중간배당 | (676,465,000) | (676,465,000) | ||
| 3. 당기순이익 | 1,446,931,492 | 2,076,452,582 | ||
| Ⅱ. 임의적립금등의이입액 | - | - | ||
| 합계 | 27,287,696,623 | 27,531,927,631 | ||
| Ⅲ. 이익잉여금처분액 | 1,014,697,500 | 1,014,697,500 | ||
| 1. 배당금 | 1,014,697,500 | 1,014,697,500 | ||
| 가. 현금배당금 (주당배당금(율)):당기:3,750원(75%) 전기:3,750원(75%) |
1,014,697,500 | 1,014,697,500 | ||
| Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 | 26,272,999,123 | 26,517,230,131 | ||
15. 배당금
재무제표일 현재의 배당 관련 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기(안) | 전 기 |
| 현금배당액 | 1,014,697,500 | 1,014,697,500 |
| 주당배당액 | 3,750 | 3,750 |
| 배당율 | 75% | 75% |
| 배당성향 | 70% | 49% |
16. 외화표시 자산 및 부채
재무제표일 현재 외화자산 및 외화부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당 기 | 전 기 | ||||
| 외화종류 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화종류 | 외화금액 | 원화환산액 | |
| 현금및 현금성자산 |
USD | 749,775.38 | 966,760,375 | USD | 200,039.84 | 253,510,490 |
| EUR | - | - | EUR | 60,286.93 | 81,459,700 | |
| 매출채권 | USD | 3,768.00 | 4,858,459 | USD | 563,967.70 | 714,716,266 |
| 단기대여금 | USD | - | - | USD | 2,301.00 | 2,916,057 |
| 보증금 | USD | 312.00 | 402,293 | USD | 312.00 | 395,398 |
| 미지급금 | USD | - | - | USD | 6,295.00 | 7,977,654 |
상기 외화환산과 관련하여 당기에 외화환산이익 20,875,876원(전기:7,369,140원), 외화환산손실 29,019원(전기:5,352,899원)이 손익계산서의 영업외손익에 반영되어있습니다.
17. 특수관계자와의 거래
(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
| 회사명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| CIMON INC | 피투자회사 |
| (주)케이디티콘트롤 | 중대한 영향력 |
| (주)싸이몬바이오 | 기타의 특수관계자 |
(2) 특수관계자와의 주요거래
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 거 래 내 역 | 당 기 | 전 기 |
| CIMON INC | 매출 | 281,515,377 | 245,813,776 |
| (주)케이디티콘트롤 | 매출 | 170,276,000 | 457,117,400 |
| 원재료 매입 외 | 553,793,704 | 543,653,482 | |
| (주)싸이몬바이오 | 매출 | 13,089,000 | 21,812,275 |
(3) 채권ㆍ채무
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 채권ㆍ채무 | 당 기 | 전 기 |
| CIMON INC | 매출채권 | - | 482,430,568 |
| (주)케이디티콘트롤 | 매출채권 | 36,622,300 | 95,471,200 |
| 매입채무 | 209,391,247 | 285,172,940 | |
| (주)싸이몬바이오 | 대여금 | 326,264,038 | 326,264,038 |
| 미수금 | 250,176,927 | 235,779,027 | |
| 선급금 | 741,000,000 | 641,000,000 | |
| 대표이사 | 임차보증금 | 157,000,000 |
357,500,000 |
18. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 종류별 만기 분석
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
재무제표일 현재 금융부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월이내 | 6개월~1년이내 | 1년초과 | 합 계 |
| 매입채무 | 3,236,956,820 | - | - | 3,236,956,820 |
| 미지급금 | 496,612,246 | - | - | 496,612,246 |
| 단기차입금 | 5,000,000,000 | 2,490,000,000 | - | 7,490,000,000 |
| 유동성장가부채 | 4,000,000,000 | - | - | 4,000,000,000 |
| 장기차입금 | - | - | 9,900,000,000 | 9,900,000,000 |
| 합계 | 12,733,569,066 | 2,490,000,000 | 9,900,000,000 | 25,123,569,066 |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
19. 진행율 적용 매출
당사는 일부 매출에 대하여 진행율을 적용하고 있으며, 진행율을 적용하는 제품의 매출로 인해 인식한 수익은 15,048백만원(전기: 14,402백만원)이며 재무제표일 현재 진행중인 프로젝트 관련 주요내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 누적수익 | 8,417,033,976 | 8,165,626,693 |
| 청구된 미수금 | 456,648,240 | - |
| 미청구금액 | - | - |
| 선수금 | 3,059,075,737 | 539,720,789 |
당기말 현재 공사계약이행과 관련한 보증잔액은 13,580백만원 입니다.
20. 현금흐름표
현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산을 말하며, 기중 현금의 유출입이 없는 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 내 용 | 당 기 | 전 기 |
| 장기차입금의 유동성장기부채 대체 | 4,000,000,000 | - |
| 건설중인자산의 토지 대체 | - | 487,349,917 |
| 건설중인자산의 건물 대체 | - | 634,930,083 |
| 선급금의 건설중인자산 대체 | - | 225,880,000 |
21. 부가가치계산에 필요한 항목과 그 금액
판매비와관리비 및 제조원가 등에 포함된 부가가치계산에 필요한 항목과 그 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 판매비와관리비 | 제조원가 등 | 합 계 | 전기 |
| 급여 | 7,217,289,089 | 2,975,338,210 | 10,192,627,299 | 10,600,628,940 |
| 퇴직급여 | 259,306,188 | 162,928,128 | 422,234,316 | 429,953,729 |
| 복리후생비 | 412,432,018 | 183,818,670 | 596,250,688 | 620,914,903 |
| 감가상각비 | 662,134,353 | 204,571,949 | 866,706,302 | 830,470,309 |
| 임차료 | 229,846,360 | 123,200,000 | 353,046,360 | 72,917,750 |
| 세금과공과 | 678,269,104 | 74,149,671 | 752,418,775 | 877,696,428 |
| 합 계 | 9,459,277,112 | 3,724,006,628 | 13,183,283,740 | 13,432,582,059 |
22. 주식기준보상
당기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 주식선택권부여(임원) | 주식선택권부여(직원) |
|---|---|---|
| 부여일 | 2015.12.04 | 2015.12.04 |
| 부여수량 | 7,000주 | 7,000주 |
| 만기 | 7년 | 7년 |
| 가득조건 | 용역제공조건 3년 | 용역제공조건 3년 |
23. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관
당사의 재무제표는 2024년 3월 29일에 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.