(첨부)재 무 제 표
| 제 16 기 |
| 2023년 01월 01일 |
부터 |
| 2023년 12월 31일 |
까지 |
| 제 15 기 |
| 2022년 01월 01일 |
부터 |
| 2022년 12월 31일 |
까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 제이앤드 대표이사 길태진 |
| 본점 소재지 : |
(도로명주소) |
서울 강남구 강남구 학동로3길 8(논현동,환윤빌딩) |
| (전 화) |
02-511-6685 |
재 무 상 태 표
| 제 16 (당)기 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 15 (전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 제이앤드 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 16(당) 기 |
제 15(전) 기 |
| 자 산 |
|
|
|
|
| Ⅰ. 유동자산 |
|
1,354,041,060 |
|
822,275,362 |
| (1) 당좌자산 |
|
934,991,060 |
|
477,275,362 |
| 현금및현금성자산(주석3) |
652,943 |
|
770,232 |
|
| 매출채권 |
1,284,463,751 |
|
1,177,864,751 |
|
| 대손충당금 |
(757,003,751) |
|
(759,998,751) |
|
| 단기대여금 |
300,000,000 |
|
- |
|
| 미수금 |
53,917,287 |
|
15,283,097 |
|
| 대손충당금 |
(14,143,967) |
|
(14,143,967) |
|
| 선급금 |
80,117,026 |
|
88,317,026 |
|
| 대손충당금 |
(30,817,026) |
|
(30,817,026) |
|
| 부가세대급금 |
17,804,797 |
|
- |
|
| (2) 재고자산 |
|
419,050,000 |
|
345,000,000 |
| 상품 |
419,050,000 |
|
345,000,000 |
|
| Ⅱ. 비유동자산 |
|
837,074,405 |
|
742,929,805 |
| (1) 유형자산(주석5,10) |
|
483,641,072 |
|
509,496,472 |
| 토지 |
113,251,500 |
|
113,251,500 |
|
| 건물 |
481,748,500 |
|
481,748,500 |
|
| 감가상각누계액 |
(123,417,483) |
|
(107,038,035) |
|
| 비품 |
115,485,844 |
|
115,485,844 |
|
| 감가상각누계액 |
(103,427,289) |
|
(93,951,337) |
|
| (2) 무형자산(주석6) |
|
153,333,333 |
|
233,333,333 |
| 소프트웨어 |
153,333,333 |
|
233,333,333 |
|
| (3) 기타비유동자산 |
|
200,100,000 |
|
100,000 |
| 기타보증금(주석9) |
200,100,000 |
|
100,000 |
|
| 자 산 총 계 |
|
2,191,115,465 |
|
1,565,205,167 |
| 부 채 |
|
|
|
|
| Ⅰ. 유동부채 |
|
1,238,596,371 |
|
1,013,895,702 |
| 매입채무(주석7,9) |
425,569,960 |
|
307,885,960 |
|
| 미지급금(주석7,10) |
566,411,548 |
|
470,607,655 |
|
| 예수금 |
62,264,492 |
|
36,639,290 |
|
| 부가세예수금 |
66,279,884 |
|
9,916,520 |
|
| 선수금 |
72,290,901 |
|
74,515,901 |
|
| 단기차입금(주석7,9) |
45,779,586 |
|
114,330,376 |
|
| Ⅱ. 비유동부채 |
|
47,069,446 |
|
34,111,113 |
| 퇴직급여충당부채(주석8) |
47,069,446 |
|
34,111,113 |
|
| 부 채 총 계 |
|
1,285,665,817 |
|
1,048,006,815 |
| 자 본 |
|
|
|
|
| Ⅰ. 자본금(주석1,11) |
|
3,340,000,000 |
|
2,740,000,000 |
| 보통주자본금 |
3,340,000,000 |
|
2,740,000,000 |
|
| Ⅱ. 자본잉여금 |
|
2,739,218,516 |
|
2,748,689,496 |
| 주식발행초과금(주석11) |
1,055,710,016 |
|
1,065,180,996 |
|
| 감자차익 |
1,683,508,500 |
|
1,683,508,500 |
|
| Ⅲ. 결손금(주석14) |
|
5,173,768,868 |
|
4,971,491,144 |
| 미처리결손금 |
(5,173,768,868) |
|
(4,971,491,144) |
|
| 자 본 총 계 |
|
905,449,648 |
|
517,198,352 |
| 부 채 및 자 본 총 계 |
|
2,191,115,465 |
|
1,565,205,167 |
손 익 계 산 서
| 제16(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제15(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 제이앤드 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 16(당) 기 |
제 15(전) 기 |
| Ⅰ.매출액 |
|
823,368,515 |
|
513,250,843 |
| 상품매출 |
803,368,515 |
|
55,523,570 |
|
| 기타매출 |
20,000,000 |
|
457,727,273 |
|
| Ⅱ.매출원가(주석9) |
|
724,752,446 |
|
241,493,692 |
| 상품매출원가 |
724,752,446 |
|
72,000,000 |
|
| 기타매출원가 |
- |
|
169,493,692 |
|
| Ⅲ.매출총이익 |
|
98,616,069 |
|
271,757,151 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석15) |
|
304,418,968 |
|
239,019,309 |
| 급여 |
152,720,004 |
|
135,235,504 |
|
| 퇴직급여 |
12,958,333 |
|
13,000,001 |
|
| 복리후생비 |
- |
|
5,964,210 |
|
| 접대비 |
- |
|
72,000 |
|
| 통신비 |
711,507 |
|
1,877,235 |
|
| 전력비 |
1,537,395 |
|
1,335,117 |
|
| 세금과공과 |
- |
|
2,567,760 |
|
| 감가상각비 |
25,855,400 |
|
33,639,834 |
|
| 지급임차료 |
10,000,000 |
|
18,893,000 |
|
| 보험료 |
- |
|
1,126,090 |
|
| 운반비 |
71,800 |
|
43,000 |
|
| 교육훈련비 |
- |
|
80,000 |
|
| 도서인쇄비 |
376,406 |
|
140,546 |
|
| 사무용품비 |
67,040 |
|
- |
|
| 소모품비 |
138,035 |
|
359,355 |
|
| 지급수수료 |
22,444,548 |
|
18,300,700 |
|
| 광고선전비 |
533,500 |
|
200,000 |
|
| 대손상각비(환입) |
(2,995,000) |
|
(89,000,000) |
|
| 건물관리비 |
- |
|
15,084,470 |
|
| 무형자산상각비 |
80,000,000 |
|
80,100,487 |
|
| Ⅴ.영업이익(손실) |
|
(205,802,899) |
|
32,737,842 |
| Ⅵ.영업외수익 |
|
3,525,175 |
|
12,335,585 |
| 이자수익 |
786 |
|
180 |
|
| 잡이익 |
3,524,389 |
|
12,335,405 |
|
| Ⅶ.영업외비용 |
|
- |
|
11,524,067 |
| 유형자산폐기손실 |
- |
|
11,524,067 |
|
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) |
|
(202,277,724) |
|
33,549,360 |
| Ⅸ.법인세비용(주석12) |
|
- |
|
- |
| Ⅹ.당기순이익(손실) |
|
(202,277,724) |
|
33,549,360 |
| 주당손익(주석13) |
|
(6) |
|
1 |
자 본 변 동 표
| 제16(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제15(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 제이앤드 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
자 본 금 |
자 본
잉여금 |
이 익
잉여금 |
총 계 |
| 2022년 1월 1일(전기초) |
2,500,000,000 |
2,693,079,496 |
(5,005,040,504) |
188,038,992 |
| 보통주유상증자 |
240,000,000 |
55,610,000 |
- |
295,610,000 |
| 당기순이익 |
- |
- |
33,549,360 |
33,549,360 |
| 2022년 12월 31일(전기말) |
2,740,000,000 |
2,748,689,496 |
(4,971,491,144) |
517,198,352 |
| 2023년 1월 1일(당기초) |
2,740,000,000 |
2,748,689,496 |
(4,971,491,144) |
517,198,352 |
| 보통주유상증자 |
600,000,000 |
(9,470,980) |
- |
590,529,020 |
| 당기순이익(손실) |
- |
- |
(202,277,724) |
(202,277,724) |
| 2023년 12월 31일(당기말) |
3,340,000,000 |
2,739,218,516 |
(5,173,768,868) |
905,449,648 |
현 금 흐 름 표
| 제16(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제15(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 회사명 : 주식회사 제이앤드 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 16(당) 기 |
제 15(전) 기 |
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 |
|
(22,095,519) |
|
(309,465,543) |
| 1.당기순이익(손실) |
(202,277,724) |
|
33,549,360 |
|
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 |
115,818,733 |
|
49,264,389 |
|
| 감가상각비 |
25,855,400 |
|
33,639,834 |
|
| 무형자산상각비 |
80,000,000 |
|
80,100,487 |
|
| 대손상각비(환입) |
(2,995,000) |
|
(89,000,000) |
|
| 퇴직급여 |
12,958,333 |
|
13,000,001 |
|
| 유형자산폐기손실 |
- |
|
11,524,067 |
|
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 |
- |
|
- |
|
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 |
64,363,472 |
|
(392,279,292) |
|
| 매출채권의감소(증가) |
(106,599,000) |
|
(298,091,000) |
|
| 미수금의감소(증가) |
(38,634,190) |
|
(569,770) |
|
| 선급금의감소(증가) |
8,200,000 |
|
(30,000,000) |
|
| 재고자산의감소(증가) |
(74,050,000) |
|
(228,000,000) |
|
| 매입채무의증가(감소) |
117,684,000 |
|
158,172,603 |
|
| 미지급금의증가(감소) |
95,803,893 |
|
34,210,476 |
|
| 예수금의증가(감소) |
25,625,202 |
|
- |
|
| 미지급비용의증가(감소) |
- |
|
(33,359,530) |
|
| 선수금의증가(감소) |
(2,225,000) |
|
4,450,000 |
|
| 부가세대급금의감소(증가) |
(17,804,797) |
|
- |
|
| 부가세예수금의증가(감소) |
56,363,364 |
|
907,929 |
|
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 |
|
(500,000,000) |
|
20,000,000 |
| 1.투자활동으로인한현금유입액 |
85,000,000 |
|
20,000,000 |
|
| 임차보증금의감소 |
- |
|
20,000,000 |
|
| 단기대여금의감소 |
85,000,000 |
|
- |
|
| 2.투자활동으로인한현금유출액 |
(585,000,000) |
|
- |
|
| 임차보증금의증가 |
200,000,000 |
|
- |
|
| 단기대여금의증가 |
385,000,000 |
|
- |
|
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 |
|
521,978,230 |
|
289,291,818 |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 |
636,308,606 |
|
409,940,376 |
|
| 단기차입금의차입 |
45,779,586 |
|
114,330,376 |
|
| 유상증자 |
590,529,020 |
|
295,610,000 |
|
| 2.재무활동으로인한현금유출액 |
(114,330,376) |
|
(120,648,558) |
|
| 단기차입금의상환 |
114,330,376 |
|
120,648,558 |
|
| Ⅳ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)(주석16) |
|
(117,289) |
|
(173,725) |
| Ⅴ.기초의현금 |
|
770,232 |
|
943,957 |
| Ⅵ.기말의현금 |
|
652,943 |
|
770,232 |
주석
| 제 16 (당)기 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 15 (전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 제이앤드 |
1. 회사의 개요
주식회사 제이앤드(이하 "당사")는 2008년 7월 25일에 설립되어 코스메슈컬화장품과기능성화장품 및 건강식품과 의료, 미용 기기 및 소프트웨어를 국내의 유수기업과 공동연구개발하여 생산된 제품을 판매하는 기업입니다. 본사는 서울 강남구 학동로3길 8에 소재하고 있으며 당기 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 3,340,000,000원입니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 |
당 기 말 |
전 기 말 |
| 소유주식수(주) |
지 분 율(%) |
소유주식수(주) |
지 분 율(%) |
| (주)제이에스엔디 |
6,000,000 |
17.96 |
- |
- |
| 홍경화 |
1,416,117 |
4.24 |
952,257 |
3.48 |
| 길태진 |
1,320,053 |
3.95 |
1,779,934 |
6.50 |
| 정해진 |
1,276,639 |
3.82 |
1,068,418 |
3.90 |
| 정주건설(주) |
1,200,000 |
3.59 |
1,200,000 |
4.38 |
| (주)형지홀딩스 |
1,080,400 |
3.23 |
1,080,400 |
3.94 |
| 기 타 |
21,106,791 |
63.19 |
21,318,991 |
77.81 |
| 합 계 |
33,400,000 |
100.00 |
27,400,000 |
100.00 |