| 아이비케이투자증권주식회사 |
| 제 16 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 15 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 아이비케이투자증권 주식회사 대표이사 서정학 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동) |
| (전 화) | 02-6915-5000 |
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 16 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 15 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 아이비케이투자증권주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | |||||
| Ⅰ. 현금및예치금 | 4,5,8 |
455,409,259,811 | 338,600,080,229 | ||
| Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,9 |
5,793,718,157,165 | 4,667,443,466,594 | ||
| Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,10 | 302,656,505,397 | 288,974,035,978 | ||
| Ⅳ. 종속기업및관계기업투자주식 | 11 | 55,950,984,207 | 32,914,942,522 | ||
| Ⅴ. 상각후원가대출채권 | 4,5,12 |
566,465,841,696 | 721,544,297,435 | ||
| Ⅵ. 유형자산 | 13 | 13,186,479,376 | 15,257,787,077 | ||
| Ⅶ. 무형자산 | 15 | 18,424,782,305 | 16,279,636,630 | ||
| Ⅷ. 순확정급여자산 | 21 | 3,751,163,089 | 3,242,564,225 | ||
| Ⅸ. 이연법인세자산 | 16 | 5,228,157,358 | 15,641,869,230 | ||
| Ⅹ. 당기법인세자산 | 23,342,687,227 | 3,796,814,842 | |||
| XI. 기타자산 | 17 | 255,691,773,128 | 196,322,005,311 | ||
| 자 산 총 계 | 7,493,825,790,759 ================ |
6,300,017,500,073 ================ |
|||
| 부 채 | |||||
| Ⅰ. 예수부채 | 4,5,18 | 382,287,624,059 | 231,088,697,458 | ||
| Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 5,19 | 2,442,130,580,802 | 2,044,990,092,077 | ||
| Ⅲ. 차입부채 | 5,20 | 3,148,060,099,831 | 2,701,265,419,315 | ||
| Ⅳ. 충당부채 | 22 | 36,032,303,273 | 15,085,216,868 | ||
| Ⅴ. 당기법인세부채 | - | 7,055,531,897 | |||
| Ⅵ. 기타부채 | 23 | 403,380,502,199 | 240,148,466,913 | ||
| 부 채 총 계 | 6,411,891,110,164 ================ |
5,239,633,424,528 ================ |
|||
| 자 본 | |||||
| Ⅰ. 자본금 | 1,24 | 630,936,940,000 | 630,936,940,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금 | 45,283,058,640 | 45,283,058,640 | |||
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | 24 | 1,940,540,257 | 2,193,887,345 | ||
| Ⅳ. 이익잉여금 | 403,774,141,698 | 381,970,189,560 | |||
| 자 본 총 계 | 1,081,934,680,595 | 1,060,384,075,545 | |||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 7,493,825,790,759 ================ |
6,300,017,500,073 ================ |
|||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 16 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 15 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 아이비케이투자증권주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 2,335,547,010,096 | 2,226,562,858,674 | |||
| 1. 수수료수익 | 25 | 151,811,570,205 | 194,567,188,160 | ||
| 2. 증권평가및처분이익 | 27 | 371,959,864,307 | 228,379,047,346 | ||
| 3. 파생상품거래및평가이익 | 28 | 1,538,983,733,865 | 1,648,749,529,750 | ||
| 4. 이자수익 | 26 | 215,000,352,795 | 126,007,981,864 | ||
| 1) 상각후원가측정금융상품 이자수익 | 52,287,584,440 | 32,783,354,389 | |||
| 2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익 | 149,426,298,774 | 91,811,510,077 | |||
| 3) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품이자수익 | 13,286,469,581 | 1,413,117,398 | |||
| 5. 배당금수익 | 30 | 599,099,601 | 424,032,883 | ||
| 6. 외환거래이익 | 29 | 55,317,117,940 | 26,336,817,963 | ||
| 7. 기타의영업수익 | 1,875,271,383 | 2,098,260,708 | |||
| Ⅱ. 영업비용 | 2,247,615,391,385 | 2,158,482,827,268 | |||
| 1. 수수료비용 | 25 | 11,536,211,482 | 7,783,276,814 | ||
| 2. 증권평가및처분손실 | 27 | 311,601,928,338 | 368,264,484,719 | ||
| 3. 파생상품거래및평가손실 | 28 | 1,517,160,542,163 | 1,532,654,842,763 | ||
| 4. 이자비용 | 26 | 150,134,517,249 | 68,559,051,689 | ||
| 5. 대출채권평가및처분손실 | 22,192,500,000 | 15,427,500,000 | |||
| 6. 외환거래손실 | 29 | 47,883,619,903 | 19,411,568,553 | ||
| 7. 판매비와관리비 | 31 | 163,443,571,900 | 137,823,278,120 | ||
| 8. 기타의영업비용 | 23,662,500,350 | 8,558,824,610 | |||
| Ⅲ. 영업이익 | 87,931,618,711 | 68,080,031,406 | |||
| Ⅳ. 영업외수익 | 5,367,385,212 | 2,766,192,137 | |||
| 1. 지분법이익 | 11 | 2,152,749,668 | 2,447,971,385 | ||
| 2. 관계기업투자주식처분이익 | 11 | 1,642,259,216 | 136,081,250 | ||
| 3. 유형자산처분이익 | 24,500,000 | - | |||
| 4. 무형자산처분이익 | 1,064,699,400 | - | |||
| 5. 무형자산손상차손환입 | 15 | 25,000,000 | - | ||
| 6. 잡수익 | 346,812,814 | 63,350,671 | |||
| 7. 리스해지이익 | 36,690,253 | 10,994,703 | |||
| 8. 충당부채 환입액 |
74,673,861 | 107,794,128 | |||
| Ⅴ. 영업외비용 | 53,411,568,218 | 4,115,592,523 | |||
| 1. 지분법손실 | 11 | 2,486,769,692 | 1,587,550,723 | ||
| 2. 관계기업투자주식처분손실 | 11 | 45,768,155 | 1,416,860,714 | ||
| 3. 관계기업투자주식손상차손 |
11 | - | 879,726,292 | ||
| 4. 유형자산처분손실 | 378,000 | 5,737,210 | |||
| 5. 무형자산처분손실 | 11,000,000 | - | |||
| 6. 무형자산손상차손 | 15 | - | 75,000,000 | ||
| 7. 기부금 | 236,691,669 | 47,785,966 | |||
| 8. 잡손실 | 50,627,338,982 | 94,975,760 | |||
| 9. 리스해지손실 | 3,621,720 | 7,955,858 | |||
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 39,887,435,705 | 66,730,631,020 | |||
| Ⅶ. 법인세비용 | 32 | 8,619,429,467 | 19,622,185,353 | ||
| Ⅷ. 당기순이익 | 31,268,006,238 ============== |
47,108,445,667 ============== |
|||
| Ⅸ. 당기기타포괄손익 | (253,347,088) | 1,681,903,594 | |||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||||
| 1. 순확정급여부채의 재측정요소 | (487,487,030) | 569,896,010 | |||
| 2. 신용위험조정변동 | 75,721,283 | (657,168,008) | |||
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | |||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 158,418,659 | 1,769,175,592 | |||
| Ⅹ. 당기총포괄이익 | 31,014,659,150 ============== |
48,790,349,261 ============== |
|||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 16 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 15 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 아이비케이투자증권주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(전기초) | 630,936,940,000 | 45,283,058,640 | 511,983,751 | 357,575,473,733 | 1,034,307,456,124 |
| 소유주와의 거래 : | |||||
| 현금배당 | - | - | - | (22,713,729,840) | (22,713,729,840) |
| 총 포괄이익 : | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 47,108,445,667 | 47,108,445,667 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | 569,896,010 | - | 569,896,010 |
| 신용위험조정변동 | - | - | (657,168,008) | - | (657,168,008) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | - | 1,769,175,592 | - | 1,769,175,592 |
| 2022.12.31 (전기말) | 630,936,940,000 ============== |
45,283,058,640 =============== |
2,193,887,345 ============== |
381,970,189,560 =============== |
1,060,384,075,545 =============== |
| 2023.01.01(당기초) | 630,936,940,000 | 45,283,058,640 | 2,193,887,345 | 381,970,189,560 | 1,060,384,075,545 |
| 소유주와의 거래 : | |||||
| 현금배당 | - | - | - | (9,464,054,100) | (9,464,054,100) |
| 총 포괄이익 : | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 31,268,006,238 | 31,268,006,238 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | (487,487,030) | - | (487,487,030) |
| 신용위험조정변동 | - | - | 75,721,283 | - | 75,721,283 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | - | 158,418,659 | - | 158,418,659 |
| 2023.12.31 (당기말) | 630,936,940,000 ============== |
45,283,058,640 =============== |
1,940,540,257 =============== |
403,774,141,698 =============== |
1,081,934,680,595 =============== |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 16 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 15 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 아이비케이투자증권주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 | 408,821,362,201 | (236,511,801,050) | ||
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 39,887,435,705 | 66,730,631,020 | ||
| 2. 조정 | (68,104,290,157) | (8,897,247,733) | ||
| 가. 이자수익 | (215,000,352,795) | (126,007,981,864) | ||
| 나. 이자비용 | 150,134,517,249 | 68,559,051,689 | ||
| 다. 배당금 및 분배금 수익 | (2,383,424,521) | (2,237,587,318) | ||
| 라. 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (136,335,196,751) | 138,079,263,254 | ||
| 마. 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | (5,097,142,352) | (8,685,324,245) | ||
| 바. 매매목적파생상품 평가손익 | 35,845,818,413 | (34,837,295,138) | ||
| 사. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | (1,843,084,677) | - | ||
| 아. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손 | 165,218,371 | 83,489,298 | ||
| 자. 대손상각비 | 22,733,134,166 | 15,427,500,000 | ||
| 차. 지분법관련손익 | (1,262,471,037) | 1,300,085,094 | ||
| 카. 유형자산처분손익 | (24,122,000) | 5,737,210 | ||
| 타. 감가상각비 | 7,502,155,638 | 6,996,556,324 | ||
| 파. 무형자산상각비 | 1,597,002,439 | 1,201,395,310 | ||
| 하. 무형자산처분손익 | (1,053,699,400) | - | ||
| 갸. 무형자산손상차손(환입) | (25,000,000) | 75,000,000 | ||
| 냐. 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | 57,112,622,724 | (69,387,123,080) | ||
| 댜. 기타영업손익 | 864,778,953 | - | ||
| 랴. 퇴직급여 | 2,139,602,628 | 2,304,584,280 | ||
| 먀. 충당부채 전환입 | 18,751,466,907 | 5,451,030,482 | ||
| 뱌. 외화환산손익 | (1,926,114,112) | (7,225,629,029) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 397,438,475,936 | (298,057,575,084) | ||
| 가. 예치금의 증감 | (62,076,484,982) | (76,123,147,316) | ||
| 나. 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 | (1,104,127,038,234) | (103,409,202,115) | ||
| 다. 신용공여금의 증감 | (123,615,786,222) | 54,510,432,324 | ||
| 라. 환매조건부채권매수의 증감 | 282,300,000,000 | (432,300,000,000) | ||
| 마. 대여금의 증감 | 1,741,961 | 1,927,508 | ||
| 바. 매입대출채권의 증감 | (25,800,000,000) | (20,570,000,000) | ||
| 사. 기타자산의 증감 | (48,399,061,614) | (2,087,808,643) | ||
| 아. 투자자예수금의 증감 | 151,198,926,601 | (228,627,843,417) | ||
| 자. 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 | 340,127,431,983 | 601,504,593,309 | ||
| 차. 환매조건부채권매도의 증감 | 830,244,580,497 | (39,694,229,225) | ||
| 카. 충당부채의 증감 | (116,457,000) | (139,331,000) | ||
| 타. 확정급여부채의 지급 | (3,283,942,710) | (3,161,205,831) | ||
| 파. 기타부채의 증감 | 160,984,565,656 | (47,961,760,678) | ||
| 4. 이자의 수취 | 204,141,708,946 | 119,954,550,850 | ||
| 5. 이자의 지급 | (142,222,356,435) | (64,711,741,821) | ||
| 6. 배당금 및 분배금 수취 | 2,383,424,521 | 2,494,318,010 | ||
| 7. 법인세 납부 | (24,703,036,315) | (54,024,736,292) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 | 44,849,780,448 | (414,847,564,815) | ||
| 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 136,297,128,942 | 70,797,064,410 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (50,228,271,870) | (181,067,498,799) | ||
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 |
517,029,420,122 | - | ||
| 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (528,479,755,530) |
(286,542,410,753) | ||
| 5. 관계기업투자주식의 처분 | 95,396,040,950 | 7,184,625,737 | ||
| 6. 관계기업투자주식의 취득 | (117,228,000,000) | (14,264,250,000) | ||
| 7. 유형자산의 처분 |
25,000,000 | - | ||
| 8. 유형자산의 취득 | (3,150,868,230) | (5,928,933,820) | ||
| 9. 무형자산의 처분 |
2,900,000,000 | - | ||
| 10. 무형자산의 취득 | (5,880,582,314) | (3,620,661,590) | ||
| 11. 임차보증금의 증가 | (985,243,042) | (645,500,000) | ||
| 12. 임차보증금의 감소 | 1,048,673,000 | 200,000,000 | ||
| 13. 기타투자자산의 증가 | (1,893,761,580) | (960,000,000) | ||
| Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 | (397,922,572,244) | 547,247,155,832 | ||
| 1. 사채의 순증감 | (85,400,000,000) | 56,500,000,000 | ||
| 2. 차입금의 순증감 | (298,825,872,116) | 517,477,882,246 | ||
| 3. 배당금의 지급 | (9,464,054,025) | (22,713,729,660) | ||
| 4. 리스부채의 원금상환 | (4,232,646,103) | (4,016,996,754) | ||
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 외화환산손익 | 135,560,431 | 68,445,258 | ||
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) | 55,884,130,836 | (104,043,764,775) | ||
| Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 | 70,004,494,268 | 174,048,259,043 | ||
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 125,888,625,104 ============== |
70,004,494,268 ============== |
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| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |