| 리치앤타임 주식회사 |
| 제 22 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 21 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 리치앤타임 주식회사 대표이사 정용호 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경상남도 창원시 성산구 원이대로 320, 202호(대원동,더시티세븐) |
| (전 화) | 02-856-3223 |
| 제 22 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 21 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 리치앤타임 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 22 (당) 기 | 제 21 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I.유 동 자 산 | 9,446,557,747 | 6,336,879,051 | ||
| (1)당 좌 자 산 | 5,735,942,040 | 2,378,707,926 | ||
| 현금 및 현금성자산 | 34,376,549 | 27,148,136 | ||
| 단기금융상품(주석3,16) | 39,551,673 | 41,673,802 | ||
| 매출채권 | 4,697,168,509 | 1,812,840,680 | ||
| 대손충당금 | (102,890,634) | (233,579,713) | ||
| 단기대여금 | 296,340,825 | - | ||
| 미수수익 | 4,681,873 | 10,354,604 | ||
| 미수금 | 283,999,287 | 688,204,846 | ||
| 선급금 | 22,391,330 | 2,540,000 | ||
| 선급비용 | 13,145,518 | 29,444,381 | ||
| 이연법인세자산 | 426,135,600 | - | ||
| 임차보증금 | 21,000,000 | - | ||
| 선납세금 | 41,510 | 81,190 | ||
| (2)재 고 자 산(주석3) | 3,710,615,707 | 3,958,171,125 | ||
| 상 품 | 5,024,091,992 | 4,960,391,271 | ||
| 평가충당금 | (1,313,476,285) | (1,002,220,146) | ||
| II.비 유 동 자 산 | 7,743,312,165 | 8,019,509,563 | ||
| (1)투 자 자 산 | 10,593,273 | 54,900,795 | ||
| 장기금융상품 | 9,509,920 | 54,900,795 | ||
| 퇴직보험예치금 | 1,083,353 | - | ||
| (2)유 형 자 산(주석4,12,16) | 3,612,184,456 | 3,722,700,191 | ||
| 토지 | 1,444,000,000 | 1,444,000,000 | ||
| 건물 | 2,166,000,000 | 2,166,000,000 | ||
| 감가상각 누계액 | (76,008,000) | - | ||
| 차량운반구 | 168,639,227 | 285,193,718 | ||
| 감가상각 누계액 | (160,604,551) | (261,511,652) | ||
| 비품 | 192,611,360 | 186,157,965 | ||
| 감가상각 누계액 | (168,395,318) | (148,270,556) | ||
| 시설장치 | 206,943,637 | 185,393,637 | ||
| 감가상각 누계액 | (161,001,899) | (134,262,921) | ||
| (3)무형자산(주석5) | 4,060,974,876 | 4,156,286,777 | ||
| 영업권 | 1,000 | 1,000 | ||
| 특허권 | 4,367,567 | 5,358,807 | ||
| 개발비 | 3,895,612,348 | 3,829,628,791 | ||
| 소프트웨어 | 160,993,961 | 321,298,179 | ||
| (4)기 타 비 유 동 자 산 | 59,559,560 | 85,621,800 | ||
| 임차보증금 | 2,748,060 | 28,570,300 | ||
| 기타보증금 | 2,835,500 | 3,075,500 | ||
| 장기매출채권 | 1,099,480,733 | 1,099,480,733 | ||
| 대손충당금 | (1,045,504,733) | (1,045,504,733) | ||
| 자 산 총 계 | 17,189,869,912 | 14,356,388,614 | ||
| 부 채 | ||||
| I.유 동 부 채 | 13,954,854,331 | 11,691,624,577 | ||
| 매입채무 | 8,582,871,747 | 5,895,735,350 | ||
| 미지급금 | 297,026,794 | 131,570,538 | ||
| 예수금 | 29,690,079 | 39,627,070 | ||
| 선수금 | 209,947,850 | 32,222,385 | ||
| 단기차입금(주석6) | 2,976,103,818 | 3,326,617,660 | ||
| 미지급비용 | 152,214,043 | 255,851,574 | ||
| 유동성장기부채(주석7) | 1,223,000,000 | 2,010,000,000 | ||
| 유동성사채 | 484,000,000 | - | ||
| II.비 유 동 부 채 | 1,414,612,000 | 912,352,329 | ||
| 사채(주석8) | - | 484,000,000 | ||
| 장기차입금(주석7) | 960,250,000 | - | ||
| 임대보증금 | 28,000,000 | 28,000,000 | ||
| 퇴직급여충당부채(주석9) | - | 401,407,966 | ||
| 퇴직연금운용자산 | - | (1,055,637) | ||
| 이연법인세부채 | 426,362,000 | - | ||
| 부 채 총 계 | 15,369,466,331 | 12,603,976,906 | ||
| I.자 본 금(주석1,10) | 856,067,500 | 1,449,982,000 | ||
| 보통주자본금 | 856,067,500 | 1,449,982,000 | ||
| II.자본잉여금(주석11) | 802,514,323 | 802,514,323 | ||
| 주식발행초과금 | 802,514,323 | 802,514,323 | ||
| III.자본조정 | (26,452,035) | (620,366,535) | ||
| 자기주식 | (10,050,000) | (10,050,000) | ||
| 감자차손 | (16,402,035) | (610,316,535) | ||
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 1,612,790,700 | 2,038,926,300 | ||
| 재평가잉여금(주석12) | 1,612,790,700 | 2,038,926,300 | ||
| Ⅴ.이익잉여금(주석13) | (1,424,516,907) | (1,918,644,380) | ||
| 이익준비금 | 32,600,000 | 32,600,000 | ||
| 미처분이익잉여금 | (1,457,116,907) | (1,951,244,380) | ||
| 자 본 총 계 | 1,820,403,581 | 1,752,411,708 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 17,189,869,912 | 14,356,388,614 | ||
| 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 |
| 제 22 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 21 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 리치앤타임 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 22 (당) 기 | 제 21 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.매 출 액(주석3) | 15,289,780,403 | 14,643,689,358 | ||
| 상품매출 | 12,139,352,964 | 10,939,660,933 | ||
| 임대료수입 | 34,600,000 | 33,600,000 | ||
| 용역수입 | 1,611,797,981 | 3,398,638,320 | ||
| 수입수수료 | 1,504,029,458 | 271,790,105 | ||
| II.매 출 원 가(주석3) | 10,490,609,577 | 9,898,977,423 | ||
| (1)상품매출원가 | 9,626,795,574 | 7,997,907,189 | ||
| 기초상품재고액 | 4,960,391,271 | 2,648,424,473 | ||
| 당기상품매입액 | 9,379,240,156 | 10,272,556,642 | ||
| 재고자산평가손실 | 311,256,139 | 37,317,345 | ||
| 기말상품재고액 | (5,024,091,992) | (4,960,391,271) | ||
| (2)용역매출원가 | 863,814,003 | 1,901,070,234 | ||
| III.매 출 총 이 익 | 4,799,170,826 | 4,744,711,935 | ||
| IV.판 매 비 와 관 리 비 | 4,392,569,530 | 4,682,045,268 | ||
| 급여(주석19) | 1,256,371,235 | 1,329,516,476 | ||
| 퇴직급여(주석19) | 485,432,940 | 113,797,290 | ||
| 복리후생비(주석19) | 311,036,005 | 279,272,485 | ||
| 여비교통비 | 116,079,244 | 50,916,331 | ||
| 접대비 | 68,793,740 | 156,910,470 | ||
| 통신비 | 25,023,452 | 22,741,898 | ||
| 전력비 | 2,192,310 | 1,611,830 | ||
| 세금과공과금(주석19) | 81,970,167 | 108,950,578 | ||
| 감가상각비(주석19) | 132,561,562 | 159,082,700 | ||
| 지급임차료(주석19) | 37,554,047 | 26,418,940 | ||
| 보험료 | 66,288,019 | 118,141,794 | ||
| 차량유지비 | 63,475,869 | 71,967,524 | ||
| 운반비 | 1,140,717 | 467,900 | ||
| 교육훈련비 | 1,085,592 | 1,621,860 | ||
| 도서인쇄비 | 1,415,570 | 460,300 | ||
| 사무용품비 | 6,861,116 | 7,301,219 | ||
| 소모품비 | 8,376,395 | 8,603,415 | ||
| 지급수수료 | 249,163,697 | 238,002,785 | ||
| 광고선전비 | 4,000,000 | 3,000,000 | ||
| 대손상각비 | (130,689,079) | 236,174,975 | ||
| 건물관리비 | 37,832,673 | 36,395,904 | ||
| 무형자산상각비 | 1,131,576,959 | 1,289,408,754 | ||
| 외주용역비 | 435,027,300 | 421,279,840 | ||
| V.영 업 이 익 | 406,601,296 | 62,666,667 | ||
| VI.영 업 외 수 익 | 93,976,772 | 137,510,816 | ||
| 이자수익 | 11,736,404 | 16,256,755 | ||
| 배당수익 | 269,382 | - | ||
| 외환차익 | 1,273,471 | 1,166,376 | ||
| 외화환산이익 | 3,875,056 | - | ||
| 유형자산처분이익 | 6,769,705 | 299,000 | ||
| 매도가능증권처분이익 | - | 1,981,014 | ||
| 채무면제이익 | - | 50,000,000 | ||
| 잡이익 | 70,052,754 | 67,807,671 | ||
| VII.영 업 외 비 용 | 432,359,795 | 529,210,064 | ||
| 이자비용 | 402,732,972 | 294,105,702 | ||
| 외환차손 | 2,506,610 | 9,195,632 | ||
| 매출채권처분손실 | 26,654,220 | 30,449,997 | ||
| 기타의대손상각비 | - | 128,948,927 | ||
| 기부금 | - | 3,000,000 | ||
| 만기보유증권처분손실 | - | 20,520,000 | ||
| 만기보유증권손상차손 | - | 17,424,000 | ||
| 매도가능증권손상차손 | - | 5,000,000 | ||
| 전기오류수정손실 | - | 20,500,000 | ||
| 잡손실 | 465,993 | 65,806 | ||
| VIII.법인세비용차감전순이익 | 68,218,273 | (329,032,581) | ||
| IX.법인세비용(주석14) | (55,400) | - | ||
| X.당기순이익 | 68,273,673 | (329,032,581) | ||
| XI. 주당손익(주석15) | ||||
| 기본주당순이익(손실) | 40 | (114) | ||
| 희석주당순이익(손실) | 40 | (114) | ||
| 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 |
| 제 22 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 21 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 리치앤타임 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(전기초) | 1,449,982,000 | 802,514,323 | (620,366,535) | 1,565,165,432 | (1,589,611,799) | 1,607,683,421 |
| 자산재평가이익 | - | - | - | 473,760,868 | - | 473,760,868 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | (329,032,581) | (329,032,581) |
| 2022.12.31(전기말) | 1,449,982,000 | 802,514,323 | (620,366,535) | 2,038,926,300 | (1,918,644,380) | 1,752,411,708 |
| 2023.01.01(당기초) | 1,449,982,000 | 802,514,323 | (620,366,535) | 2,038,926,300 | (1,918,644,380) | 1,752,411,708 |
| 무상감자 | (593,914,500) | - | 593,914,500 | - | - | - |
| 이연법인세 최초적용 | - | - | (426,135,600) | 425,853,800 | (281,800) | |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 68,273,673 | 68,273,673 |
| 2023.12.31(당기말) | 856,067,500 | 802,514,323 | (26,452,035) | 1,612,790,700 | (1,424,516,907) | 1,820,403,581 |
| 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 |
| 제 22 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 21 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 리치앤타임 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 22 (당) 기 | 제 21 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,479,799,016 | 738,003,988 | ||
| 1.당기순이익 | 68,273,673 | (329,032,581) | ||
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 1,575,394,660 | 2,079,566,739 | ||
| 대손상각비 | - | 236,174,975 | ||
| 감가상각비 | 132,561,562 | 159,082,700 | ||
| 퇴직급여 | - | 155,240,041 | ||
| 무형자산상각비 | 1,131,576,959 | 1,289,408,754 | ||
| 재고자산평가손실 | 311,256,139 | 37,317,345 | ||
| 기타의대손상각비 | - | 159,398,924 | ||
| 매도가능증권손상차손 | - | 5,000,000 | ||
| 만기보유증권처분손실 | - | 20,520,000 | ||
| 만기보유증권손상차손 | - | 17,424,000 | ||
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | (141,333,840) | (2,280,014) | ||
| 대손충당금 환입 | 130,689,079 | - | ||
| 외화환산이익 | 3,875,056 | - | ||
| 매도가능증권처분이익 | - | 1,981,014 | ||
| 유형자산처분이익 | 6,769,705 | 299,000 | ||
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | (22,535,477) | (1,010,250,156) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (2,880,452,773) | 705,813,242 | ||
| 미수수익의 증가(감소) | 5,672,731 | 79,395 | ||
| 미수금의감소( 증 가 ) | 404,205,559 | (364,765,884) | ||
| 선급금의 감소(증가) | (19,851,330) | 33,434,999 | ||
| 선급비용의 감소(증가) | 16,298,863 | (18,555,534) | ||
| 이연법인세자산의 감소(증가) | (426,417,400) | - | ||
| 선납세금의 감소(증가) | 39,680 | (81,190) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | (63,700,721) | (2,311,966,798) | ||
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | (27,716) | (12,025) | ||
| 매입채무의 증가(감소) | 2,687,136,397 | 1,570,596,906 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 165,456,256 | (240,190,420) | ||
| 예수금의 증가(감소) | (9,936,991) | (966,890) | ||
| 선수금의 증가(감소) | 177,725,465 | (148,959,762) | ||
| 미지급세금의 증가(감소) | - | (27,770,635) | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | (103,637,531) | 41,424,880 | ||
| 이연법인세부채 증가(감소) | 426,362,000 | - | ||
| 퇴직금의 지급 | - | (188,451,209) | ||
| 퇴직연금의지급 | (401,407,966) | - | ||
| 장기미지급금의 증가(감소) | (59,879,231) | |||
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,295,306,761) | (1,268,672,618) | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 86,302,517 | 183,529,456 | ||
| 단기금융상품의 감소 | 2,122,129 | 43,583,688 | ||
| 단기대여금의감소 | - | 56,788,953 | ||
| 장기금융상품의 감소 | 45,390,875 | 60,731,605 | ||
| 매도가능증권의 감소 | - | 17,325,210 | ||
| 차량운반구의 처분 | 12,727,273 | 300,000 | ||
| 임차보증금의 감소 | 25,822,240 | - | ||
| 기타보증금의 감소 | 240,000 | 4,800,000 | ||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,381,609,278) | (1,452,202,074) | ||
| 단기대여금의 증가 | 296,340,825 | - | ||
| 만기보유증권의 증가 | - | 17,424,000 | ||
| 비품의 취득 | 6,453,395 | 19,008,473 | ||
| 시설장치의 취득 | 21,550,000 | - | ||
| 개발비의 증가 | 1,036,265,058 | 1,405,769,601 | ||
| 임차보증금의증가 | 21,000,000 | 10,000,000 | ||
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | (177,263,842) | 66,950,993 | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 173,250,000 | 332,950,993 | ||
| 단기차입금의 증가 | - | 332,950,993 | ||
| 장기차입금의 증가 | 173,250,000 | - | ||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (350,513,842) | (266,000,000) | ||
| 단기차입금의 감소 | 350,513,842 | - | ||
| 장기차입금의 감소 | - | 180,000,000 | ||
| 사채의 감소 | - | 86,000,000 | ||
| IV.현금의 증가(감소)(I + II + III) | 7,228,413 | (463,717,637) | ||
| V.기초의 현금 | 27,148,136 | 490,865,773 | ||
| VI.기말의 현금 | 34,376,549 | 27,148,136 | ||
| 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 |
| 제 22 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 21 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 리치앤타임 주식회사 |
1. 당사의 개요
리치앤타임 주식회사(이하 "당사"라 함)는 2002년 5월 25일 설립되어 소프트웨어 개발 및 공급, 컴퓨터 및 관련기기 판매를 주요사업으로 하고 있으며, 본사는 경상남도 창원시 성산구 원이대로 320, 202호(대원동,더시티세븐)에 위치하고 있습니다.
회사는 2016년 9월 1일(분할등기일:2016년 9월 2일)을 분할기일로 하여 기존사업 중시스템 사업부문과 3D융합 사업부문을 인적분할하여 신설법인인 알앤타임(주)를 설립하였습니다.
당사의 발행주식수는 총 1,712,135주(액면가 500원)이며, 자본금은 856백만원으로 당기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 액면가액(원) | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 정 용 호 | 921,171 | 460,585,500 | 53.80% |
| 신 은 주 | 139,940 | 69,970,000 | 8.17% |
| 정 지 윤 | 126,718 | 63,359,000 | 7.40% |
| 이 정 규 | 170,204 | 85,102,000 | 9.94% |
| 강 충 환 | 67,000 | 33,500,000 | 3.91% |
| 리치앤타임(주) | 20,100 | 10,050,000 | 1.17% |
| 박 진 우 | 26,802 | 13,401,000 | 1.57% |
| 기타(소액주주 496명) | 240,200 | 120,100,000 | 14.03% |
| 합 계 | 1,712,135 | 856,067,500 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계처리방침
당사는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였으며, 당사가 채택하고 있는 유의적인 회계처리방침은 다음과 같습니다.
(1) 현금및현금성자산
통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 현금성자산을 재무상태표상 현금및현금성자산으로 계상하고 있습니다. 이 경우 현금성자산이라 함은 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내에 도래하는 것을 말합니다.
(2) 대손충당금
당사는 매출채권, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(3) 재고자산
재고자산은 선입선출법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며 계속기록법에 의한 수량과 기말에 이루어지는 실지재고조사에 의한 실사수량을 비교하여 그 차이를 조정하고 있습니다. 다만 재고자산의 순실현가능가액(원재료는 현행대체원가)이 장부금액 이하로 하락하여 발생한 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다. 또한 재고자산의 장부상 수량과 실제 수량과의 차이에서 발생하는 감모손실의 경우 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 분류하고 있습니다.
(4) 유가증권(지분법적용투자주식 제외)
유가증권 중 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있으며 분류의 적정성은 보고기간종료일 마다 재검토하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 공정가치로 측정하고 있으며, 단기매매증권을 제외한 유가증권의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하고 있습니다. 만기보유증권은 상각 후 취득원가로 평가하고 있으며 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 자본항목(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 있으며, 당해 유가증권에 대한 자본항목의 누적금액은 그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에서 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 보고기간종료일마다 평가하여 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하고 이를 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한, 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 인식하고 있습니다.
단기매매증권은 유동자산으로 분류하고, 매도가능증권과 만기보유증권은 투자자산으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 또한, 드문 상황에서 더 이상 단기간 내의 매매차익을 목적으로 보유하지 않는 단기매매증권은 매도가능증권이나 만기보유증권으로 분류할 수 있으며, 단기매매증권이 시장성을 상실한 경우에는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
(5) 유형자산
유형자산의 취득원가는 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고 있습니다. 한편, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를 위한 지출에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.
유형자산의 감가상각은 아래의 내용연수에 따라 정률법을 적용하여 계산하고 있습니다.
| 계 정 과 목 | 내용연수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 건 물 | 40년 | 정액법 |
| 기계장치 | 10년 | 정률법 |
| 차량운반구 | 5년 | 정률법,정액법 |
| 비 품 | 5년 | 정률법 |
| 시설장치 | 10년 | 정률법 |
(6) 무형자산
무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하였습니다. 당해 자산의 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영('0')으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다.
| 계 정 과 목 | 내용연수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 영 업 권 | 5년 | 정액법 |
| 특 허 권 | 10년,7년 | 정액법 |
| 개 발 비 | 5년 | 정액법 |
| 소프트웨어 | 5년 | 정액법 |
(7) 자산손상
당사는 금융자산, 재고자산 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에대하여 매 보고기간 말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.
당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영("0") 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다.
(8) 퇴직급여충당부채
당사는 1년 이상 계속 근무한 직원에 대하여 회사의 퇴직금지급규정에 따른 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 계상하거나, 일부 확정기여형(DC형) 퇴직연금 가입자에 대해서는 금융기관에 퇴직연금을 불입하고 있습니다. 임원 퇴직금 지급규정에 의하여 퇴직금 지급의무가 없는 본부장급 이상에 대해서는 퇴직급여충당부채를 설정하지 않고 있습니다.
(9) 수익의 인식
상품 매출수익은 재화의 소유에 따른 위험과 보상이 구매자에게 이전(판매자에게 소유권이 있을 경우 구매자에게 효과적 통제권을 행사할 수 없는 경우 포함)되고, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높으며 거래관련원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 시점에 수익을 인식하고 있으며, 용역매출수익은 용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 있을 때 진행기준에 따라 수익을인식하고 있습니다. 기타의 수익에 대하여는 수익가득과정이 완료되어 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다.
(10) 추정의 사용
일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산에 대한 평가, 파생금융상품에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있으며 차기에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다.
3. 현금및현금성자산
(1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:원).
| 과 목 | 종 류 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성 자산 | 보통예금 | 34,376,549 | 27,148,136 |
| 합계 | 34,376,549 | 27,148,136 | |
(2) 사용이 제한된 금융상품등
당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위:원).
| 과 목 | 종 류 | 당기말 | 전기말 | 설정자 | 사용제한 내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 24,000,000 | 22,000,000 | 경남은행 | 차입금담보 |
4. 유형자산
(1) 당기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(가) 당기
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분(대체) | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,444,000,000 | - | - | - | 1,444,000,000 |
| 건물 | 2,166,000,000 | - | - | (76,008,000) | 2,089,992,000 |
| 차량운반구 | 23,682,066 | (5,957,568) | (9,689,822) | 8,034,676 | |
| 비품 | 37,887,409 | 6,453,395 | - | (20,124,762) | 24,216,042 |
| 시설장치 | 51,130,716 | 21,550,000 | - | (26,738,978) | 45,941,738 |
| 합 계 | 3,722,700,191 | 28,003,395 | (5,957,568) | (132,561,562) | 3,612,184,456 |
(나) 전기
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분(대체) | 감가상각비 | 기타(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,280,000,000 | - | - | - | 164,000,000 | 1,444,000,000 |
| 건물 | 1,920,000,000 | - | - | (63,760,868) | 309,760,868 | 2,166,000,000 |
| 차량운반구 | 47,492,147 | (1,000) | (23,809,081) | - | 23,682,066 | |
| 비품 | 48,261,093 | 19,008,473 | - | (29,382,157) | - | 37,887,409 |
| 시설장치 | 93,261,310 | - | - | (42,130,594) | - | 51,130,716 |
| 합 계 | 3,389,014,550 | 19,008,473 | (1,000) | (159,082,700) | 473,760,868 | 3,722,700,191 |
(*1) 2022.12.31 기준 토지,건물의 자산재평가이익 473,760,868원(주석12참조)
(2) 당기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지 공시지가는 다음과 같습니다(단위:㎡, 원).
| 소재지 | 면적(㎡) | 장부가액(*1) | 공시지가 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| 서울 구로구 구로동235 한신IT타워 511호 | 89.63 | 936,000,000 | 581,967,590 | 624,721,100 |
| 서울 구로구 구로동235 한신IT타워 1313호 | 44.22 | 508,000,000 | 287,120,460 | 308,213,400 |
| 합계 | 133.85 | 1,444,000,000 | 869,088,050 | 932,934,500 |
(*1) 2021.12.31 기준 토지 재평가차익 431,651,364원과 2022.12.31 기준 토지 재평가차익 164,000,000원 포함.
5. 무형자산
(1) 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(가) 당기
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 5,358,807 | - | (991,240) | 4,367,567 |
| 개발비 | 3,829,628,791 | 1,036,265,058 | (970,281,501) | 3,895,612,348 |
| 소프트웨어 | 321,298,179 | - | (160,304,218) | 160,993,961 |
| 영업권 | 1,000 | - | - | 1,000 |
| 합 계 | 4,156,286,777 | 1,036,265,058 | (1,131,576,959) | 4,060,974,876 |
(나) 전기
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 6,350,047 | - | (991,240) | 5,358,807 |
| 개발비 | 3,543,973,486 | 1,405,769,601 | (1,120,114,296) | 3,829,628,791 |
| 소프트웨어 | 481,602,397 | - | (160,304,218) | 321,298,179 |
| 영업권 | 8,000,000 | - | (7,999,000) | 1,000 |
| 합 계 | 4,039,925,930 | 1,405,769,601 | (1,289,408,754) | 4,156,286,777 |
(2) 당기말 현재 중요한 개별 무형자산인 개발비의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).
| 개발비 주요 내역 | 금 액 | 잔존상각기간 |
|---|---|---|
| 통합자산관리시스템구축(TAMS) | 84,997,616 | 1년~5년 |
| PDM,PMS 구축 프로젝트 관련 | 540,076,023 | 1년~5년 |
| 웹 PDM 자바버전 개발 | 2,234,273,651 | 4년 |
| 대.중.소 스마트공장 상생형특화 MES | 1,036,265,058 | 5년 |
| 합계 | 3,895,612,348 |
6. 단기차입금
당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).
(가) 당기
| 차 입 처 | 구 분 | 연이자율(%) | 금액 | 담보 |
|---|---|---|---|---|
| 경남은행 | 일반자금 | 8.38% | 120,000,000 | 예적금 질권 |
| 기업은행 | 일반자금 | 6.61% | 72,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 기업은행 | 일반자금 | 6.48% | 300,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 기업은행 | 일반자금 | 9.29% | 72,000,000 | 신용 |
| 부산은행 | 일반자금 | 6.60% | 278,873,818 | 기보 부분신용보증서 |
| 부산은행 | 일반자금 | 6.20% | 470,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 부산은행 | 일반자금 | 7.26% | 190,000,000 | 신용 |
| 신한은행 | 구매지금대출 | 8.20% | 350,000,000 | 신보 부분신용보증서 |
| 우리은행 | 구매지금대출 | 6.60% | 800,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 신은주 | 일반차입금 | - | 268,230,000 | 신용 |
| 대표이사 | 일반차입금 | - | 55,000,000 | 신용 |
| 합계 | 2,976,103,818 |
(나) 전기
| 차 입 처 | 구 분 | 연이자율(%) | 금액 | 담보 |
|---|---|---|---|---|
| 경남은행 | 일반자금 | 8.74% | 150,000,000 | 예적금 질권 |
| 국민은행 | 일반자금 | 13.00% | 400,000,000 | 부동산담보 |
| 기업은행 | 일반자금 | 6.81% | 300,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 기업은행 | 일반자금 | 6.97% | 72,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 기업은행 | 일반자금 | 9.50% | 72,000,000 | 신용 |
| 부산은행 | 일반자금 | 6.60% | 279,933,536 | 기보 부분신용보증서 |
| 부산은행 | 일반자금 | 5.66% | 470,000,000 | 기보 부분신용보증서 |
| 부산은행 | 일반자금 | 6.56% | 190,000,000 | 신용 |
| 신한은행 | 구매지금대출 | 8.38% | 350,000,000 | 신보 부분신용보증서 |
| 우리은행 | 구매지금대출 | 4.60% | 799,731,576 | 기보 부분신용보증서 |
| 신은주 | 일반차입금 | - | 174,652,548 | 신용 |
| 이정규 | 일반차입금 | - | 68,300,000 | 신용 |
| 합계 | 3,326,617,660 |
7. 장기차입금
당기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).
| 차 입 처 | 구 분 | 연이자율(%) | 금액 | 유동성대체액 | 장기차입금 | 만기일 | 담보 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 일반대출 | 12.70% | 327,250,000 | 33,000,000 | 294,250,000 | 33.11.16 | 부동산담보 |
| 국민은행 | 일반대출 | 7.99% | 666,000,000 | - | 666,000,000 | 28.12.15 | 부동산담보 |
| 국민은행 | 시설자금대출 | 7.01% | 1,190,000,000 | 1,190,000,000 | - | 24.01.23 | 부동산담보 |
| 합계 | 2,183,250,000 | 1,223,000,000 | 960,250,000 |
8. 사채
당기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).
| 사채명 | 발행일 | 발행금액 | 유동성대체액 | 사채 | 만기일 | 기간 | 채권자 | 표면금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리치앤타임㈜ 제5회 무보증사모사채 |
2022-10-26 | 484,000,000 | 484,000,000 | - | 2024-10-26 | 2년 | 신보 2022제22차 유동화전문 유한회사 |
8.783% |
| 합계 | 484,000,000 | 484,000,000 | - |
9. 퇴직급여충당부채
당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 401,407,966 | 434,619,134 |
| 퇴직금지급액 | 188,451,209 | |
| 퇴직급여설정액 | - | 155,240,041 |
| 연금가입 | 401,407,966 | - |
| 기말잔액 | - | 401,407,966 |
(주1) 당기말 전직원 DC형 퇴직연금에 가입하였습니다.
10. 자본금
(1) 당기말과 전기말 현재 회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:주,원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 5,000,000 주 | 5,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 수 | 1,712,135 주 | 2,899,964 주 |
| 자본금 | 856,067,500 | 1,449,982,000 |
(2) 당기와 전기중 자본금의 변동 내용은 다음과 같습니다.(단위:주,원).
| 내 역 | 당 기(*1) | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주 식 수(주) | 금 액 | 주 식 수(주) | 금 액 | |
| 기초잔액 | 2,899,964 | 1,449,982,000 | 2,899,964 | 1,449,982,000 |
| 무상감자 | (1,187,829) | (593,914,500) | - | - |
| 기말잔액 | 1,712,135 | 856,067,500 | 2,899,964 | 1,449,982,000 |
(*1) 당사는 당기중 1,187,829주의 무상감자를 실시하였습니다.
11. 자본잉여금
당기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내용은 다음과 같습니다.(단위:원).
(1) 당기
| 구분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 802,514,323 | - | - | 802,514,323 |
| 합계 | 802,514,323 | - | - | 802,514,323 |
(2) 전기
| 구분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 802,514,323 | - | - | 802,514,323 |
| 합계 | 802,514,323 | - | - | 802,514,323 |
12. 기타포괄손익누계(자산재평가 내역)
당사는 서울 구로동 한신IT타워 511호, 1313호 토지, 건물에 대하여 2021.12.31과 2022.12.31을 기준으로 자산재평가를 실시하였으며 그 내용은 다음과 같습니다(단위:원).
(1) 재평가기준일: 2021.12.31과 2022.12.31
(2) 재평가법인: (주)제일감정평가법인
(3) 재평가된 자산의 원가모형 적용시 장부가액
| 구 분 | 당 기 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 순장부금액 | |
| 토 지 | 848,348,636 | - | 848,348,636 |
| 건 물 | 919,257,047 | (155,752,541) | 763,504,506 |
| 계 | 1,767,605,683 | (155,752,541) | 1,611,853,142 |
(4) 재평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역
| 구분 | 재평가누계액 | 이연법인세부채 | 재평가잉여금 잔액 |
|---|---|---|---|
| 토 지 | 595,651,364 | (124,491,100) | 471,160,264 |
| 건 물 | 1,443,274,936 | (301,644,500) | 1,141,630,436 |
| 계 | 2,038,926,300 | (426,135,600) | 1,612,790,700 |
13. 결손금처리계산서
당기 및 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처리예정일: 2024년 3월 25일 | 처리확정일: 2023년 3월 20일 | |||
| I.미처리결손금 | (1,457,116,907) | (1,951,244,380) | ||
| 전기이월미처리결손금 | (1,951,244,380) | (1,622,211,799) | ||
| 전기오류수정이익(주1) | 425,853,800 | |||
| 당기순이익(손실) | 68,273,673 | (329,032,581) | ||
| II.임의적립금등의 이입액 | - | - | ||
| 합 계 | (1,457,116,907) | (1,951,244,380) | ||
| III.결손금처리액 | - | - | ||
| IV.차기이월미처리결손금 | (1,457,116,907) | (1,951,244,380) | ||
(주1) 이연법인세회계의 최초적용으로 인한 이월결손금 변동입니다.
14. 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당사는 당기부터 이연법인세회계를 적용하였으며 당기와 전기의 법인세 비용 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 당기법인세부담액 | - | - |
| 이연법인세 증감 | (55,400) | - |
| 법인세비용 | (55,400) | - |
(2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 자산재평가이익 | 2,038,926,300 | 2,038,926,300 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 426,135,600 | - |
(3)당기말 현재 이연법인세 자산을 인식하지 아니한 차감할 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구분 | 전기말 | 증가 | 감소 | 당기말 |
| 퇴직급여충당부채 | 401,407,966 | - | 401,407,966 | - |
| 대손충당금 | 1,249,961,232 | 50,490,436 | - | 1,300,451,668 |
| 재고자산평가충당금 | 1,002,220,146 | 311,256,139 | 1,313,476,285 | |
| 재고자산 | 3,093,384,289 | - | 2,038,926,300 | 1,054,457,989 |
| 선급비용 | 20,500,000 | - | - | 20,500,000 |
| 단기대여금 | 128,948,927 | - | - | 128,948,927 |
| 기타 | 135,173,071 | 2,588,520 | - | 137,761,591 |
| 합계 | 6,031,595,631 | 364,335,095 | 2,440,334,266 | 3,955,596,460 |
(4) 당기말 현재 차감할 일시적차이와 이월결손금의 규모 및 미래에 발생할 과세소득등을 고려할 경우 차감할 일시적차이와 이월결손금이 사용될 가능성이 높지 않다고 판단하여 이연법인세자산을 계상하지 아니하였으며, 자산재평가이익과 관련한 이연법인세부채 범위내에서만 이연법인세 자산을 인식하였습니다.
15. 주당순이익
(1) 기본주당순이익의 계산근거는 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 68,273,673 | (329,032,581) |
| 가중평균유통보통주식수 | 1,692,035 | 2,879,864 |
| 기본주당순이익(손실) | 40 | (114) |
| 희석주당순이익(손실) | 40 | (114) |
(2) 당기와 전기의 가중평균 유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다(단위:원).
(가) 당기
| 일자 | 변동내역 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023-01-01 | 기초 | 2,899,964 | (20,100) | 2,879,864 | - | 2,879,864 |
| 2023-10-11 | 무상감자 | (1,187,829) | (1,187,829) | - | (1,187,829) | |
| 2023-12-31 | 기말 | 1,712,135 | (20,100) | 1,692,035 | 365 | 1,692,035 |
(나) 전기
| 일자 | 변동내역 | 발행주식수 | 자기주식수 | 유통보통주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022-01-01 | 기초 | 2,899,964 | (20,100) | 2,879,864 | 365 | 2,879,864 |
| 2022-12-31 | 기말 | 2,899,964 | (20,100) | 2,879,864 | 365 | 2,879,864 |
(3) 희석주당 순이익의 산정기준
희석주당 순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 회사는 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
16. 특수관계자와의 거래
(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | (주)디인사이트 | |
| 기타 특수관계자 | 디지탈체인(주) |
(2) 당기와 전기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(가) 당기
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | (주)디인사이트 | - | 198,000,000 | - | - |
| 기타 특수관계자 | 디지탈체인(주) | 100,000,000 | 11,310,000 | 4,050,000 |
(나) 전기
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | (주)디인사이트 | - | 198,000,000 | - | - |
(3) 당기와 전기중 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(가) 당기
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 매출채권 | 미수금 등 | 임차보증금 | 매입채무 | 미지급금 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | (주)디인사이트 | - | 14,193,330 | - | - | - |
| 기타 특수관계자 | 디지탈체인(주) | - | - | 20,000,000 | - | - |
| 합계 | - | 14,193,330 | 20,000,000 | - | - | |
(나) 전기
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 매출채권 | 미수금 등 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | 파워인사이트(주) | - | - | - | 218,864,174 | - |
| 기타 특수관계자 | (주)디인사이트 | - | 27,348,498 | - | - | - |
| 합계 | - | 27,348,498 | - | 218,864,174 | - | |
(4) 당기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(가)당기
1) 자금대여거래
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | ||
| 대표이사 | 대표이사 | 307,062,656 | 10,721,831 | 296,340,825 | |
2) 자금차입거래
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 자금차입거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | ||
| 이사 | 신은주 | 174,652,548 | 1,585,077,452 | 1,491,500,000 | 268,230,000 |
| 이사 | 대표이사 | - | 159,396,201 | 104,396,201 | 55,000,000 |
(나)전기
1) 자금대여거래
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 자금대여거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | ||
| 대표이사 | 대표이사 | 56,788,962 | 233,191,139 | 289,980,101 | - |
(나) 자금차입거래
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 자금차입거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기말 | ||
| 이사 | 신은주 | - | 840,940,000 | 666,287,452 | 174,652,548 |
17. 우발부채
(1) 계류중인 소송사건
당기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(단위:원)
| 사건번호 | 계류법원 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023가단119859 | 대구지방법원 | 구상금청구등 | ㈜세광하이테크 | 당사 | 428,491,470 |
(주) 상기 소송에 대한 당사의 승소 가능성 여부는 감사보고서일 현재 불확실합니다.
(2) 당기말 현재 당사의 한도거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 은행명 | 용도 | 한도 | 대출잔액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 매출채권담보대출 | 60,000,000 | 45,833,700 |
| 기업은행 | 상업어음할인 | 361,000,000 | 181,676,000 |
| 부산은행 | 상업어음할인 | 200,000,000 | - |
| 합계 | 621,000,000 | 227,509,700 |
(3) 당기말 현재 당사가 제3자로부터 받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 제공자 | 채권자 | 보증금액 | 관련 채권금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 기술신용보증기금 | 기업은행외 | 1,303,700,000 | 1,920,873,818 | 부분 보증 |
| 신용보증기금 | 신한은행 | 280,000,000 | 350,000,000 | 부분 보증 |
| 합계 | 1,583,700,000 | 2,270,873,818 |
(4) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).
| 담 보 제 공 자 산 | 담보권자 | 관련채무 | 채권최고액 | 채무금액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산(한신IT타워 511호, 1313호) | 국민은행 | 시설자금 | 2,364,000,000 | 1,517,250,000 | 3,533,992,000 |
| 정기예금 | 경남은행 | 일반자금 | 22,000,000 | 120,000,000 | 24,000,000 |
| 합 계 | 2,386,000,000 | 1,637,250,000 | 3,557,992,000 |
(5) 당사는 서울보증보험으로부터 1,127백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.
18. 비현금거래
당기와 전기중 현금흐름표에 포함되지 않는 투자와 재무활동의 주요 비현금거래는 다음과 같습니다(단위:원).
| 구분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성장기부채 대체 | 787,000,000 | 2,010,000,000 |
| 사채의 유동성사채 대체 | 484,000,000 | - |
| 자산재평가이익의 토지,건물 대체 | - | 473,760,868 |
19. 부가가치계산 관련사항
당기와 전기중 부가가치 계산에 필요한 계정과목 및 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 1,256,371,235 | 1,329,516,476 |
| 퇴 직 급 여 | 485,432,940 | 113,797,290 |
| 복리후생비 | 311,036,005 | 279,272,485 |
| 감가상각비 | 132,561,562 | 159,082,700 |
| 세금과공과금 | 81,970,167 | 108,950,578 |
| 지급임차료 | 37,554,047 | 26,418,940 |
| 합계 | 2,304,925,956 | 2,017,038,469 |