| 주식회사 대호하이텍 |
| 제 12 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| 제 11 기 | |
| 2021년 01월 01일 | 부터 |
| 2021년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 대호하이텍 대표이사 성 동 훈 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 대구광역시 달성군 구지면 달성2차1로 10 |
| (전 화) | 053)615-3990 |
| 제12(당)기: 2022년 12월 31일 현재 | |
| 제11(전)기: 2021년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 대호하이텍 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 12(당) 기 | 제 11(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 28,990,872,437 | 4,205,999,206 | ||
| (1)당좌자산 | 28,327,530,763 | 2,705,004,858 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,063,365,897 | 43,735,289 | ||
| 매출채권(주석14) | 375,874,816 | 689,106,246 | ||
| 대손충당금 | (345,808,395) | (6,891,194) | ||
| 단기대여금(주석14) | 25,452,680,356 | 870,500,000 | ||
| 미수금 | 199,341,361 | 126,904,437 | ||
| 대손충당금 | (194,897,895) | (35,177,466) | ||
| 미수수익(주석14) | 752,367,855 | 677,704,227 | ||
| 선급금 | 15,456,145 | 330,839,888 | ||
| 선급비용 | 9,150,623 | 8,283,431 | ||
| (2)재고자산 | 663,341,674 | 1,500,994,348 | ||
| 제품 | 485,334,080 | 1,034,721,725 | ||
| 재공품 | 134,178,700 | 253,510,750 | ||
| 원재료 | - | 68,005,931 | ||
| 부재료 | 43,828,894 | 144,755,942 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 1,099,513,549 | 24,351,038,522 | ||
| (1)투자자산 | 1,000,000,000 | 24,206,094,380 | ||
| 매도가능증권(주석3) | 1,000,000,000 | 24,206,094,380 | ||
| 지분법적용투자주식(주석4) | - | - | ||
| (2)유형자산(주석5) | 14,177,549 | 70,558,142 | ||
| 차량운반구 | 16,500,000 | 237,504,425 | ||
| 감가상각누계액 | (13,307,287) | (200,951,263) | ||
| 공구와기구 | 49,831,200 | 56,831,200 | ||
| 감가상각누계액 | (39,083,849) | (23,237,763) | ||
| 비품 | 49,210,473 | 49,210,473 | ||
| 감가상각누계액 | (48,972,988) | (48,798,930) | ||
| (3)기타비유동자산 | 85,336,000 | 74,386,000 | ||
| 보증금 | 85,336,000 | 74,386,000 | ||
| 자 산 총 계 | 30,090,385,986 | 28,557,037,728 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 9,546,326,908 | 17,277,135,145 | ||
| 매입채무 | 23,000,080 | 996,454,579 | ||
| 단기차입금(주석6) | 1,188,000,000 | 8,744,572,283 | ||
| 미지급비용(주석14) | 759,399,857 | 3,814,746,976 | ||
| 선수금 | 234,536,100 | 3,563,347,892 | ||
| 예수금 | 22,273,330 | 76,665,840 | ||
| 부가세예수금 | 284,535,922 | 81,347,575 | ||
| 당기법인세부채 | 7,034,581,619 | - | ||
| Ⅱ.비유동부채(주석7) | 107,673,461 | 447,588,677 | ||
| 퇴직급여충당부채 | 118,752,731 | 506,428,347 | ||
| 퇴직연금운용자산 | (6,738,120) | (46,669,013) | ||
| 퇴직보험예치금 | - | (7,829,507) | ||
| 국민연금전환금 | (4,341,150) | (4,341,150) | ||
| 부 채 총 계 | 9,654,000,369 | 17,724,723,822 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금(주석1,8) | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ||
| 보통주자본금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금(주석8) | 923,141,546 | 923,141,546 | ||
| 재평가적립금 | 8,196 | 8,196 | ||
| 감자차익 | 762,720,000 | 762,720,000 | ||
| 기타자본잉여금 | 160,413,350 | 160,413,350 | ||
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | - | 18,981,557,362 | ||
| 매도가능증권평가이익(주석3) | - | 18,981,557,362 | ||
| Ⅳ. 이익잉여금(결손금) | 18,013,244,071 | (10,572,385,002) | ||
| 미처분이익잉여금(주석9) | 18,013,244,071 | (10,572,385,002) | ||
| 자 본 총 계 | 20,436,385,617 | 10,832,313,906 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 30,090,385,986 | 28,557,037,728 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제12(당)기: 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 제11(전)기: 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 대호하이텍 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 12(당) 기 | 제 11(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 3,423,018,098 | 2,267,053,473 | ||
| 상품매출 | 25,259,468 | 70,229,360 | ||
| 제품매출 | 1,436,246,495 | 2,196,824,113 | ||
| 기타매출 | 1,961,512,135 | - | ||
| Ⅱ.매출원가 | 2,905,047,865 | 1,971,446,107 | ||
| 상품매출원가 | 25,259,468 | 37,748,474 | ||
| 기초상품재고액 | - | - | ||
| 당기상품매입액 | - | - | ||
| 타계정에서대체 | 25,259,468 | 37,748,474 | ||
| 기말상품재고액 | - | - | ||
| 제품매출원가 | 1,683,724,913 | 1,933,697,633 | ||
| 기초제품재고액 | 783,138,806 | - | ||
| 당기제품제조원가 | 1,385,920,187 | 2,710,975,900 | ||
| 기말제품재고액 | (485,334,080) | (777,278,267) | ||
| 기타매출원가 | 1,196,063,484 | - | ||
| Ⅲ.매출총이익 | 517,970,233 | 295,607,366 | ||
| Ⅳ.판매비와관리비 | 996,282,565 | 720,866,491 | ||
| 급여(주석15) | 239,484,650 | 183,900,263 | ||
| 퇴직급여(주석7,15) | 5,746,338 | 94,405,412 | ||
| 복리후생비(주석15) | 202,381,354 | 114,457,608 | ||
| 여비교통비 | 35,025,740 | 9,603,302 | ||
| 접대비 | 34,363,334 | 38,476,458 | ||
| 통신비 | 3,380,713 | 1,867,081 | ||
| 수도광열비 | 4,357,666 | 2,931,264 | ||
| 세금과공과(주석15) | 4,571,953 | 3,906,692 | ||
| 감가상각비(주석5,15) | 4,162,727 | 4,581,930 | ||
| 지급임차료(주석15) | 37,867,718 | 18,789,896 | ||
| 수선비 | 1,893,331 | 183,394 | ||
| 보험료 | 6,578,503 | 4,912,507 | ||
| 차량유지비 | 28,078,278 | 26,335,620 | ||
| 운반비 | 32,734,126 | 27,368,488 | ||
| 교육훈련비 | - | 16,333 | ||
| 도서인쇄비 | 1,782,743 | 2,078,361 | ||
| 사무용품비 | 92,964 | 444,732 | ||
| 소모품비 | 20,936,084 | 32,465,405 | ||
| 지급수수료 | 139,628,126 | 148,528,092 | ||
| 광고선전비 | 4,397,102 | 5,195,157 | ||
| 대손상각비 | 188,819,115 | 144,833 | ||
| 수출제비용 | - | 221,732 | ||
| 협회비 | - | 51,931 | ||
| Ⅴ.영업이익(손실) | (478,312,332) | (425,259,125) | ||
| Ⅵ.영업외수익 | 35,516,053,296 | 15,375,929 | ||
| 이자수익 | 28,512,499 | 9,119,105 | ||
| 배당금수익 | 1,033,406 | - | ||
| 퇴직연금운용수익 | 96,676 | 185,507 | ||
| 유형자산처분이익 | 12,384,189 | - | ||
| 매도가능증권처분이익 | 35,238,495,938 | - | ||
| 잡이익 | 235,530,588 | 6,071,317 | ||
| Ⅶ.영업외비용 | 1,060,580,034 | 96,982,265 | ||
| 이자비용 | 35,275,713 | 82,468,501 | ||
| 외환차손 | 291,803 | 2,530 | ||
| 기타의대손상각비 | - | 189,264 | ||
| 매출채권처분손실 | 1,399,878 | 709,255 | ||
| 매도가능증권처분손실 | 28,590,355 | - | ||
| 유형자산처분손실 | 1,956,181 | - | ||
| 지분법손실(주석4) | 990,000,000 | 10,000,000 | ||
| 잡손실 | 3,066,104 | 3,612,715 | ||
| Ⅷ.법인세차감전계속사업이익(손실) | 33,977,160,930 | (506,865,461) | ||
| Ⅸ.계속사업손익법인세비용 | 7,034,673,399 | - | ||
| Ⅹ.계속사업이익(손실) | 26,942,487,531 | (506,865,461) | ||
| XI.중단사업이익(손실) | 1,643,141,542 | (2,354,524,805) | ||
| XII.당기순이익(손실) | 28,585,629,073 | (2,861,390,266) | ||
| XIII.주당손익(주석10) | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) | 95,285 | (9,538) | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제12(당)기: 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 제11(전)기: 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 대호하이텍 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.2021.01.01(전기초) | 1,500,000,000 | 923,141,546 | 11,056,076,562 | (7,710,994,736) | 5,768,223,372 |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | 7,925,480,800 | - | 7,925,480,800 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | (2,861,390,266) | (2,861,390,266) |
| Ⅱ.2021.12.31(전기말) | 1,500,000,000 | 923,141,546 | 18,981,557,362 | (10,572,385,002) | 10,832,313,906 |
| Ⅲ.2022.01.01(당기초) | 1,500,000,000 | 923,141,546 | 18,981,557,362 | (10,572,385,002) | 10,832,313,906 |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | (18,981,557,362) | - | (18,981,557,362) |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | 28,585,629,073 | 28,585,629,073 |
| Ⅳ.2022.12.31(당기말) | 1,500,000,000 | 923,141,546 | - | 18,013,244,071 | 20,436,385,617 |
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제12(당)기: 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 제11(전)기: 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 대호하이텍 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 12(당) 기 | 제 11(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | (7,052,865,635) | (1,119,076,549) | ||
| 1.당기순이익(손실) | 28,585,629,073 | (2,861,390,266) | ||
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 1,555,584,149 | 696,652,323 | ||
| 감가상각비 | 29,919,105 | 45,119,234 | ||
| 퇴직급여 | 37,027,414 | 639,937,572 | ||
| 대손상각비 | 338,917,201 | 691,667 | ||
| 기타의대손상각비 | 159,720,429 | 903,850 | ||
| 지분법손실 | 990,000,000 | 10,000,000 | ||
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | (37,961,200,376) | - | ||
| 매도가능증권처분이익 | 35,238,495,938 | - | ||
| 유형자산처분이익 | 32,704,438 | - | ||
| 무형자산처분이익 | 2,690,000,000 | - | ||
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | 767,121,519 | 1,045,661,394 | ||
| 매출채권 | 313,231,430 | (69,153,478) | ||
| 미수금 | (72,436,924) | (7,744,779) | ||
| 미수수익 | (74,663,628) | (43,524,999) | ||
| 선급금 | 315,383,743 | (249,339,888) | ||
| 선급비용 | (867,192) | 9,618,454 | ||
| 재고자산 | 837,652,674 | (584,464,457) | ||
| 매입채무 | (973,454,499) | (239,839,926) | ||
| 선수금 | (3,328,811,792) | 1,422,304,098 | ||
| 예수금 | (54,392,510) | 30,352,150 | ||
| 부가세예수금 | 203,188,347 | 81,347,575 | ||
| 미지급비용 | (3,055,347,119) | 1,442,128,046 | ||
| 당기법인세부채 | 7,034,581,619 | - | ||
| 퇴직금의 지급 | (424,703,030) | (805,844,595) | ||
| 퇴직연금운용자산 | 39,930,893 | 82,072,033 | ||
| 퇴직보험예치금 | 7,829,507 | (18,760,483) | ||
| 국민연금전환금 | - | (3,488,357) | ||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 16,629,068,526 | (3,015,329,555) | ||
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 49,503,308,257 | 1,357,740,000 | ||
| 단기대여금의 감소 | 5,151,500,000 | 1,352,140,000 | ||
| 매도가능증권의 처분 | 41,584,642,331 | - | ||
| 차량운반구의 처분 | 55,245,926 | - | ||
| 공구와기구의 처분 | 3,920,000 | - | ||
| 영업의 양도 | 2,690,000,000 | - | ||
| 보증금의 감소 | 18,000,000 | 5,600,000 | ||
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | (32,874,239,731) | (4,373,069,555) | ||
| 단기대여금의 증가 | 29,733,680,356 | 1,066,460,000 | ||
| 매도가능증권의 취득 | 2,121,609,375 | 3,200,013,355 | ||
| 지분법적용투자주식의 취득 | 990,000,000 | 10,000,000 | ||
| 차량운반구의 취득 | - | 38,665,000 | ||
| 공구와기구의 취득 | - | 56,831,200 | ||
| 보증금의 증가 | 28,950,000 | 1,100,000 | ||
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 | (7,556,572,283) | 4,150,405,206 | ||
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 63,549,737,881 | 24,274,565,544 | ||
| 단기차입금의 차입 | 63,549,737,881 | 24,274,565,544 | ||
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | (71,106,310,164) | (20,124,160,338) | ||
| 단기차입금의 상환 | 71,106,310,164 | 20,124,160,338 | ||
| Ⅳ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 2,019,630,608 | 15,999,102 | ||
| Ⅴ.기초의현금 | 43,735,289 | 27,736,187 | ||
| Ⅵ.기말의현금 | 2,063,365,897 | 43,735,289 | ||
| "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제12(당)기: 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제11(전)기: 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 대호하이텍 |
1. 일반사항
주식회사 대호하이텍(이하 "당사"라 함)은 2011년 8월에 설립되어 보건용 마스크의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 대구광역시 달성군 구지면 달성2차 1로 10에 본사 및 공장이 소재하고 있습니다.
당기 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 1,500백만원이며, 당사의 주주는 배현중(100%)입니다.
2. 중요한 회계처리방침
당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
2.1 수익인식
당사의 수익은 재화의 판매, 용역의 제공으로 구성되어 있습니다. 당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 효익이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.
2.2 현금및현금성자산
당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
2.3 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로설정하고 있습니다.
2.4 재고자산
당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며, 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다.
2.5 매도가능증권
당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
매도가능증권의 취득원가는 매도가능증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있습니다.
매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고있습니다.다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
공정가치 평가에 따라 발생하는 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
매도가능증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 지분증권의 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
2.6 지분법적용투자주식
당사는 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분상품은 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.
지분법적용투자주식을 원가로 인식한 후, 지분법적용투자주식의 취득 시점 이후 발생한 지분변동액은 지분법적용투자주식에 가감 처리하며 그 변동이 피투자기업의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 지분법손익의과목으로 하여 당기손익으로, 지분법 피투자회사의 중대한 오류 및 회계변경에 의해 전기이월미처분이익잉여금의 증가(또는 감소)로 인한 경우에는 당사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하여 당기손익이나 전기이월미처분이익잉여금의 증가(또는 감소)로, 당기손익과 전기이월미처분이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 인한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다.
또한 지분법적용투자주식의 금액이 "0" 이하가 될 경우 지분법적용을 중지하나, 실질적으로 피투자기업에 대한 순투자액의 일부를 구성하는 장기투자항목이 있는 경우에는 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될 때까지 피투자기업의 손실을 계속적으로 반영하여 처리하고 있습니다.
2.7 유형자산
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있습니다.
또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 유형자산으로 인식되기 위한 조건을 충족하는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의비용으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 자산별 경제적 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계상되고 있습니다.
|
계정과목 |
추정내용연수 |
계정과목 |
추정내용연수 |
|---|---|---|---|
|
차량운반구 |
4∼8년 |
공구와기구, 비품 |
3∼4년 |
2.8 자산손상차손
당사는 공정가치로 평가되는 자산 이외에 투자, 유형 및 무형자산 등이 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손의 과목으로 기간손익에 반영하고 있습니다.
차기 이후에 손상차손을 인식하였던 자산의 회수가능가액이 장부금액을 초과하는 경우에는 그 자산의 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 (감가)상각 후 잔액을 한도로 하여 손상차손환입을 인식하고 있습니다.
2.9 퇴직급여충당부채
당사는 확정급여제도를 운영하고 있으며 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 또한 당사는 확정급여형퇴직연금에 가입하고 있으며, 당사가 납부한 부담금은 퇴직연금운용자산으로 계상하여 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 퇴직연금운용자산이 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금의 합계액을 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산의 과목으로 표시하고 있습니다.
또한 ,당사는 국민연금법의 규정에 의하여 1999년 3월까지 국민연금관리공단에 납부한 퇴직금전환금을 국민연금전환금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
2.10 중소기업의 회계처리에 대한 특례규정 적용
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제31장에 따라 중소기업의 회계처리특례를 적용하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
(1) 법인세 등
법인세비용은 법인세법등의 법령에 의하여 납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 법인세등의 과목으로 표시하고 있습니다.
(2) 장기연불조건의 매매거래 등
장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권ㆍ채무는 명목가액으로 표시하고 있습니다.
(3) 시장성 없는 지분증권
시장성이 없는 지분증권은 취득원가로 평가하고, 객관적 증거가 있는 경우 손상차손을 인식합니다.
(4) 지분법의 적용
관계기업이나 공동지배기업에 대하여는 지분법을 적용하지 않습니다.
(5) 중단사업
중단된 사업부문의 정보는 주석으로 기재하지 않고 있습니다.
3. 매도가능증권
보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 기초가액 | 취득(처분) | 기말장부금액 | 미실현보유손익 |
| ㈜대호에이엘 | - | - | 24,206,094 | (24,206,094) | - | - |
| ㈜현경테크 | 100,000 | 33.33% | - | 1,000,000 | 1,000,000 | - |
| 합 계 | 24,206,094 | (23,206,094) | 1,000,000 | - | ||
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 기초가액 | 취득(처분) | 기말장부금액 | 미실현보유손익 |
| ㈜대호에이엘 | 7,150,988주 | 14.59% | 13,080,600 | 3,200,013 | 24,206,094 | 18,981,557 |
4. 지분법적용투자주식
4.1 보고기간종료일 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | |
| 당 기 | 전 기 | |||
| ㈜대호테크놀러지 | 100.00% | 1,000,000 | - | - |
4.2 당기 및 전기 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 기말 |
| ㈜대호테크놀러지(*) | - | 990,000 | (990,000) | - | - |
(*) 지분법적용투자주식 장부가액이 "0" 이하가 되어 지분법을 중단하였으며, 당기 보고기 간종료일 현재 미인식한 지분법손실의 누적금액은 1,165백만원이며, 지분법자본변동 의 누적금액은 (-)5,794백만원입니다.
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 기말 |
| ㈜대호테크놀러지(*) | - | 10,000 | (10,000) | - | - |
(*) 지분법적용투자주식 장부가액이 "0" 이하가 되어 지분법을 중단하였으며, 전기 보고기 간종료일 현재 미인식한 지분법손실의 누적금액은 664백만원이며, 지분법자본변동의 누적금액은 (-)378,000천원입니다.
5. 유형자산
당기 및 전기 중 유형자산의 장부가액 변동 내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기 말 |
| 차량운반구 | 36,553 | - | (22,541) | (10,819) | 3,193 |
| 공구와기구 | 33,593 | - | (3,920) | (18,926) | 10,747 |
| 비품 | 412 | - | - | (174) | 237 |
| 합 계 | 70,558 | - | (26,461) | (29,919) | 14,178 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기 말 |
| 차량운반구 | 19,157 | 38,665 | - | (21,269) | 36,553 |
| 공구와기구 | - | 56,831 | - | (23,238) | 33,593 |
| 비품 | 1,025 | - | - | (613) | 412 |
| 합 계 | 20,181 | 95,496 | - | (45,119) | 70,558 |
6. 차입금
보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
| 단기차입금 | 일반자금대출 | 대구은행 | 5.17 | 600,000 | 600,000 |
| 한도대출 | KEB하나은행 | 7.22 | 588,000 | 499,559 | |
| 회전대출 | KEB하나은행 | - | - | 588,000 | |
| 일반자금대출 | ㈜대호테크놀러지 | - | - | 4,600,013 | |
| 소 계 | 1,188,000 | 6,287,572 | |||
| 주주및임원 | 일반자금대출 | 류영길(*) | - | - | 2,457,000 |
| 합 계 | 1,188,000 | 8,744,572 | |||
(*) 전 주주임원임.
7. 퇴직급여
7.1 보고기간종료일 현재 당사의 퇴직급여충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 퇴직급여충당금 | 118,753 | 506,428 |
| 퇴직연금운용자산 | (6,738) | (46,669) |
| 퇴직보험예치금 | - | (4,341) |
| 국민연금전환금 | (4,341) | (7,830) |
| 잔 액 | 107,673 | 447,589 |
7.2 당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기초잔액 | 506,428 | 672,335 |
| 퇴직급여설정액 | 37,027 | 639,938 |
| 퇴직금 지급액 | (424,703) | (805,845) |
| 기말잔액 | 118,753 | 506,428 |
7.3 당기 및 전기 중 퇴직연금운용자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기초잔액 | 46,669 | 86,413 |
| 당기증가액 | 163 | 191 |
| 당기감소액 | (40,094) | (39,935) |
| 기말잔액 | 6,738 | 46,669 |
8. 자본금과 자본잉여금
8.1 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 보통주 2,400,000주 | 보통주 2,400,000주 |
| 1주당금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 발행한 주식의 총수 | 300,000주 | 300,000주 |
| 당기말 현재 자본금 | 1,500,000,000원 | 1,500,000,000원 |
한편, 당기 및 전기 중 당사 자본금의 변동은 없었습니다.
8.2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 재평가적립금 | 8 | 8 |
| 감자차익 | 762,720 | 762,720 |
| 기타자본잉여금 | 160,413 | 160,413 |
| 합 계 | 923,141 | 923,141 |
9. 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)
당기 및 전기의 이익잉여금처분(결손금처리) 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
| 처분예정일: 2023년 3월 31일 | 처리확정일: 2022년 3월 31일 | |||
| Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금) | 18,013,244 | (10,572,385) | ||
| 1. 전기이월미처리결손금 | (10,572,385) | (7,710,995) | ||
| 2. 당기순이익(손실) | 28,585,629 | (2,861,390) | ||
| Ⅱ.잉여금처분(결손금처리)액 | - | - | ||
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 (미처리결손금) |
18,013,244 | (10,572,385) | ||
10. 주당손익
당기 및 전기의 주당손익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 보통주당기순이익(손실) | 28,585,629,073 | (2,861,390,266) |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 300,000 | 300,000 |
| 주당순이익(손실) | 95,285 | (9,538) |
당기 및 전기 중 유통보통주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 기초의 주식수와 같습니다.
11. 포괄손익계산서
당기 및 전기 중 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 당기순손익 | 28,585,629 | (2,861,390) |
| 기타포괄손익 : | ||
| 매도가능증권평가이익 | (18,981,557) | 7,925,481 |
| 포괄손익 | 9,604,072 | 5,064,091 |
12. 현금흐름표에 관한 사항
당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 매도가능증권평가이익의 변동 | 18,981,557 | 7,925,481 |
13. 우발채무와 주요 약정사항
13.1 지급보증
(1) 당기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증제공자 | 보증금액 | 관련채무 | 채무금액 | 보증내용 |
| 기술신용보증기금 | 600,000 | 단기차입금 | 600,000 | 차입금 지급보증 |
| 기술신용보증기금 | 999,600 | 단기차입금 | 588,000 | 차입금 지급보증 |
| 합 계 | 1,599,600 | 1,188,000 | ||
(2) 당기 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받은 자 | 지급보증금액 | 보증처 | 보증내용 |
| ㈜대호에이엘 | 8,409,000 | 산업은행 | 차입금지급보증 |
| 960,000 | 신한은행 | 〃 | |
| 154,800 | 대구은행 | 〃 | |
| USD 1,408,000 | 국민은행 | 〃 | |
| 15,718,575 | 산업은행 | 신용장발행지급보증 | |
| 원화소계 | 25,242,375 | ||
| 외화소계 | USD 1,408,000 | ||
(*) 상기 지급보증은 당기말 현재 기준으로 유효합니다. 당기 중 당사가 보유하고 있던 ㈜대호에이엘의 지분을 모두 매각하여, 당사와 ㈜대호에이엘의 특수관계가 해소되었 습니다. 이와 관련하여 상기 지급보증 중 한국산업은행 차입금 관련련 지급보증은 2023년 1월에 만료되었으며, 이외 지급보증들도 2023년 중 만료될 예정입니다.
13.2 보험가입내역
당사는 환경책임보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.
13.3 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
| 단기차입금 | 일반자금대출 | KEB하나은행 | 588,000 | 588,000 |
| 〃 | 일반기타대출 | 〃 | 588,000 | - |
| 매출채권 | WR상생외담대 | 〃 | 1,000,000 | - |
| 합 계 | 2,176,000 | 588,000 | ||
14. 특수관계자와의 주요거래내용
14.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 특수관계 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 배현중 | 배현중 |
| 관계기업 | ㈜대호에이엘(*), ㈜대호테크놀러지, 임직원 | ㈜대호에이엘, ㈜대호테크놀러지 |
(*) 당기 중 특수관계가 해소되었습니다.
14.2 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당 기 | 전 기 | ||
| 매출 | 매입 등 | 매출 | 매입 등 | |
| ㈜대호에이엘 | 3,523,156 | 1,295,616 | 2,429,238 | 1,034,720 |
| ㈜대호테크놀러지 | - | - | - | 188,491 |
| 최대주주 | 15,989 | - | - | - |
| 합 계 | 3,539,145 | 1,295,616 | 2,429,238 | 1,223,211 |
14.3 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은다음과 같습니다.
(1) 대여거래
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당 기 | 전 기 | ||
| 자금 대여 | 자금 회수 | 자금 대여 | 자금 회수 | |
| ㈜대호테크놀러지 | 24,322,240 | 2,527,500 | - | - |
| 최대주주 | 70,000 | 600,000 | - | 200,000 |
| 임직원 | 627,440 | - | - | - |
| 합 계 | 25,019,680 | 3,127,500 | - | 200,000 |
(2) 차입거래
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당 기 | 전 기 | ||
| 자금 차입 | 자금 상환 | 자금 차입 | 자금 상환 | |
| ㈜대호테크놀러지 | 4,910,013 | 310,000 | - | - |
14.4 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | ||
| 매출채권 등 | 단기대여금 | 미수수익 | 미지급비용 | |
| ㈜대호테크놀러지 | 312 | 21,794,740 | - | 188,491 |
| 최대주주 | - | 340,500 | 693,694 | - |
| 임직원 | - | 458,500 | - | - |
| 합 계 | 312 | 22,593,740 | 693,694 | 188,491 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 채 권 | ||
| 매출채권 등 | 단기대여금 | 미수수익 | |
| ㈜대호에이엘 | 57,340 | - | - |
| ㈜대호테크놀러지 | 312 | - | - |
| 최대주주 | - | 870,500 | 481,550 |
| 합 계 | 57,652 | 870,500 | 481,550 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 채 무 | |||
| 매입채무 | 차입금 | 미지급비용 | 선수금 | |
| ㈜대호에이엘 | 770,709 | - | 2,235,631 | 3,478,325 |
| ㈜대호테크놀러지 | - | 4,600,013 | 188,491 | - |
| 합 계 | 770,709 | 4,600,013 | 2,424,122 | 3,478,325 |
15. 부가가치계산에 필요한 사항
당사의 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제조원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |||
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| 급여 | 680,070 | 1,199,379 | 632,436 | 878,234 | 1,312,507 | 2,077,613 |
| 퇴직급여 | 39,130 | 232,221 | 15,175 | 450,843 | 54,305 | 683,063 |
| 복리후생비 | 11,442 | 29,529 | 534,453 | 546,604 | 545,895 | 576,133 |
| 지급임차료 | 565,880 | 725,540 | 100,002 | 89,733 | 665,882 | 815,273 |
| 감가상각비 | 18,926 | 23,238 | 10,993 | 21,881 | 29,919 | 45,119 |
| 세금과공과 | - | - | 12,074 | 18,657 | 12,074 | 18,657 |
| 합 계 | 1,315,449 | 2,209,906 | 1,305,133 | 2,005,952 | 2,620,582 | 4,215,858 |
16. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관
당사의 재무제표는 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 확정될 예정입니다.