4. 재무제표
※ 회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리 하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.
3분기말 재 무 상 태 표
| 제8기 3분기: 2023년 09월 30일 현재 |
| 제7기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 티스템 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 8기 3분기말 |
제 7 기말 |
| 자 산 |
|
|
|
|
| Ⅰ.유동자산 |
|
138,133,679 |
|
479,359,236 |
| 당좌자산 |
|
79,389,422 |
|
143,721,798 |
| 현금및현금성자산(주석6) |
11,222,075 |
|
84,726,471 |
|
| 정부보조금 |
(1,572,691) |
|
(20,167,630) |
|
| 단기금융상품(주석3) |
51,931,481 |
|
50,854,106 |
|
| 매출채권 |
1,460,000 |
|
3,627,500 |
|
| 미수금 |
12,209,860 |
|
- |
|
| 선급비용 |
- |
|
1,914,158 |
|
| 부가가치세대급금 |
4,138,697 |
|
22,619,793 |
|
| 당기법인세자산 |
201,630 |
|
147,400 |
|
| 재고자산(주석5) |
|
58,542,627 |
|
335,637,438 |
| 제품 |
58,542,627 |
|
335,637,438 |
|
| Ⅱ.비유동자산 |
|
3,107,993,615 |
|
3,495,876,148 |
| 유형자산(주석4와5) |
|
2,378,192,841 |
|
2,611,548,521 |
| 토지 |
94,000,000 |
|
94,000,000 |
|
| 건물 |
594,742,090 |
|
594,742,090 |
|
| 감가상각누계액 |
(79,330,362) |
|
(57,027,608) |
|
| 시설장치 |
96,659,093 |
|
967,659,093 |
|
| 감가상각누계액 |
(795,292,631) |
|
(660,639,104) |
|
| 기계장치 |
176,871,100 |
|
176,871,100 |
|
| 감가상각누계액 |
(113,056,288) |
|
(92,481,828) |
|
| 정부보조금 |
(1,229,517) |
|
(1,671,867) |
|
| 차량운반구 |
27,416,325 |
|
27,416,325 |
|
| 감가상각누계액 |
(5,939,986) |
|
(1,827,688) |
|
| 비품 |
371,297,640 |
|
371,297,640 |
|
| 감가상각누계액 |
(285,574,394) |
|
(233,419,403) |
|
| 건설중인자산(주석14) |
1,426,629,771 |
|
1,426,629,771 |
|
| 무형자산(주석4) |
|
628,117,849 |
|
772,644,702 |
| 소프트웨어 |
25,687,456 |
|
31,191,910 |
|
| 개발비 |
602,430,393 |
|
741,452,792 |
|
| 기타비유동자산 |
|
101,682,925 |
|
111,682,925 |
| 임차보증금(주석14) |
101,682,925 |
|
111,682,925 |
|
| 자 산 총 계 |
|
346,127,294 |
|
3,975,235,384 |
| 부 채 |
|
|
|
|
| Ⅰ.유동부채 |
|
3,571,731,858 |
|
2,582,100,592 |
| 미지급금(주석6과14) |
442,372,887 |
|
428,918,646 |
|
| 단기차입금(주석6과14) |
2,667,898,258 |
|
1,759,154,422 |
|
| 유동성장기부채(주석6) |
311,180,000 |
|
245,800,000 |
|
| 예수금 |
23,747,740 |
|
45,562,505 |
|
| 미지급비용(주석6) |
76,532,973 |
|
52,665,019 |
|
| 선수금 |
50,000,000 |
|
50,000,000 |
|
| Ⅱ.비유동부채 |
|
737,008,629 |
|
883,610,176 |
| 장기차입금(주석6,8과9) |
185,780,000 |
|
361,310,000 |
|
| 퇴직급여충당부채(주석7) |
551,228,629 |
|
522,300,176 |
|
| 부 채 총 계 |
|
4,308,740,487 |
|
3,465,710,768 |
| 자 본 |
|
|
|
|
| Ⅰ.자본금(주석1과11) |
|
2,717,998,000 |
|
2,717,998,000 |
| 보통주자본금 |
2,692,998,000 |
|
2,692,998,000 |
|
| 우선주자본금 |
25,000,000 |
|
25,000,000 |
|
| Ⅱ.자본잉여금(주석11) |
|
14,251,307,000 |
|
14,251,307,000 |
| 주식발행초과금 |
14,251,307,000 |
|
14,251,307,000 |
|
| Ⅲ. 자본조정 |
|
1,363,463,201 |
|
1,391,408,893 |
| 주식선택권(주석12) |
1,363,463,201 |
|
1,391,408,893 |
|
| Ⅳ.결손금 |
|
19,395,381,394 |
|
17,851,189,277 |
| 미처리결손금 |
(19,395,381,394) |
|
(17,851,189,277) |
|
| 자 본 총 계 |
|
(1,062,613,193) |
|
509,524,616 |
| 부 채 와 자 본 총 계 |
|
3,246,127,294 |
|
3,975,235,384 |
3 분 기 손 익 계 산 서
| 제8기 3분기: 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제7기 3분기: 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 티스템 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제8기 3분기 |
제7기 3분기 |
| 3 개 월 |
누 적 |
3 개 월 |
누 적 |
| Ⅰ.매출액 |
|
23,455,003 |
|
294,100,276 |
|
84,559,536 |
|
486,225,097 |
| 제품매출액 |
23,455,003 |
|
294,100,276 |
|
84,559,536 |
|
486,225,097 |
|
| Ⅱ.매출원가 |
|
239,859,016 |
|
564,619,928 |
|
86,829,054 |
|
435,980,759 |
| 제품매출원가(주석14) |
239,859,016 |
|
564,619,928 |
|
86,829,054 |
|
435,980,759 |
|
| 기초제품재고액 |
205,342,360 |
|
335,637,438 |
|
370,079,778 |
|
54,835,931 |
|
| 당기제품제조원가 |
93,059,283 |
|
287,525,117 |
|
87,248,064 |
|
751,643,616 |
|
| 기말제품재고액 |
(58,542,627) |
|
(58,542,627) |
|
(370,498,788) |
|
(370,498,788) |
|
| Ⅲ.매출총이익(손실) |
|
(216,404,013) |
|
(270,519,652) |
|
(2,269,518) |
|
50,244,338 |
| Ⅳ.판매비와관리비 |
|
289,691,106 |
|
1,245,671,999 |
|
711,590,023 |
|
2,776,525,394 |
| 급여 |
40,323,716 |
|
370,510,799 |
|
227,676,572 |
|
771,713,465 |
|
| 퇴직급여 |
19,016,225 |
|
69,839,316 |
|
16,996,079 |
|
146,313,670 |
|
| 주식보상비용(주석12) |
- |
|
- |
|
15,048,852 |
|
23,137,264 |
|
| 복리후생비 |
12,328,251 |
|
41,333,448 |
|
23,652,175 |
|
97,291,367 |
|
| 여비교통비 |
6,929,070 |
|
28,671,397 |
|
12,777,267 |
|
33,633,922 |
|
| 접대비 |
1,597,300 |
|
12,907,360 |
|
24,351,880 |
|
67,610,937 |
|
| 통신비 |
812,663 |
|
2,527,512 |
|
862,399 |
|
2,817,301 |
|
| 경상개발비(주석14) |
74,825,657 |
|
253,374,325 |
|
184,563,995 |
|
877,542,742 |
|
| 소모품비 |
220,940 |
|
4,261,534 |
|
4,631,093 |
|
21,945,563 |
|
| 세금과공과금 |
3,270,460 |
|
3,507,450 |
|
3,776,547 |
|
44,040,787 |
|
| 감가상각비 |
46,494,595 |
|
160,954,601 |
|
57,163,432 |
|
170,523,835 |
|
| 무형자산상각비 |
48,175,618 |
|
144,526,853 |
|
48,175,618 |
|
142,692,036 |
|
| 수선비 |
- |
|
600,000 |
|
250,000 |
|
250,000 |
|
| 보험료 |
1,633,692 |
|
6,673,391 |
|
1,784,083 |
|
10,244,835 |
|
| 차량유지비 |
412,674 |
|
5,709,102 |
|
5,342,027 |
|
18,829,281 |
|
| 교육훈련비 |
- |
|
80,000 |
|
909,091 |
|
981,818 |
|
| 지급수수료 |
10,479,673 |
|
58,630,092 |
|
22,453,128 |
|
131,079,239 |
|
| 지급임차료 |
4,000,000 |
|
15,700,000 |
|
6,300,000 |
|
19,100,000 |
|
| 리스료 |
13,575,540 |
|
40,726,620 |
|
14,371,813 |
|
47,581,813 |
|
| 운반비 |
415,878 |
|
1,544,598 |
|
818,354 |
|
2,256,397 |
|
| 건물관리비 |
3,489,154 |
|
10,777,301 |
|
3,739,073 |
|
10,766,941 |
|
| 도서인쇄비 |
190,000 |
|
656,300 |
|
1,326,545 |
|
2,655,045 |
|
| 광고선전비 |
- |
|
10,000,000 |
|
34,620,000 |
|
129,857,136 |
|
| 협회비 |
1,500,000 |
|
2,160,000 |
|
- |
|
3,460,000 |
|
| 잡비 |
- |
|
- |
|
- |
|
200,000 |
|
| Ⅴ.영업이익(손실) |
|
(506,095,119) |
|
(1,516,191,651) |
|
(713,859,541) |
|
(2,726,281,056) |
| Ⅵ.영업외수익 |
|
435,190 |
|
77,559,902 |
|
7,902,254 |
|
8,422,158 |
| 이자수익 |
435,189 |
|
1,284,929 |
|
247,843 |
|
647,603 |
|
| 외환차익 |
|
|
|
|
- |
|
16,116 |
|
| 유형자산처분이익 |
|
|
|
|
7,654,395 |
|
7,654,395 |
|
| 잡이익 |
1 |
|
76,274,973 |
|
16 |
|
104,044 |
|
| Ⅶ.영업외비용 |
|
37,637,294 |
|
105,560,368 |
|
23,166,050 |
|
50,971,383 |
| 이자비용 |
30,548,563 |
|
90,339,120 |
|
17,663,375 |
|
44,172,615 |
|
| 기부금 |
|
|
620,000 |
|
2,090,000 |
|
2,150,000 |
|
| 잡손실 |
7,088,731 |
|
14,601,248 |
|
3,412,675 |
|
4,648,768 |
|
Ⅷ.법인세비용차감전
순이익(손실) |
|
(543,297,223) |
|
(1,544,192,117) |
|
(729,123,337) |
|
(2,768,830,281) |
| Ⅸ.법인세비용(주석10) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
| Ⅹ.당기순이익(손실) |
|
(543,297,223) |
|
(1,544,192,117) |
|
(729,123,337) |
|
(2,768,830,281) |
| ⅩⅠ.주당손익(주석13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 기본주당순손익 |
|
(101) |
|
(286) |
|
(136) |
|
(520) |
3 분 기 자 본 변 동 표
| 제8기 3분기: 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제7기 3분기: 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 티스템 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
자 본 금 |
자 본
잉여금 |
자본
조정 |
이익
잉여금 |
총 계 |
| 2022. 1. 1(전기초) |
2,687,926,000 |
13,228,859,000 |
1,370,316,842 |
(14,435,067,274) |
2,852,034,568 |
| 유상증자 |
17,786,000 |
604,714,000 |
- |
- |
622,500,000 |
| 주식보상비용 |
- |
- |
19,823,429 |
- |
19,823,429 |
| 당기순이익(손실) |
- |
- |
- |
(2,768,830,281) |
(2,768,830,281) |
| 2022. 9. 30(전분기말) |
2,705,712,000 |
13,833,573,000 |
1,390,140,271 |
(17,203,897,555) |
725,527,716 |
| 2023. 1. 1(당기초) |
2,717,998,000 |
14,251,307,000 |
1,391,408,893 |
(17,851,189,277) |
509,524,616 |
| 주식보상비용 |
- |
- |
(27,945,692) |
- |
(27,945,692) |
| 당기순이익(손실) |
- |
- |
- |
(1,544,192,117) |
(1,544,192,117) |
| 2023. 9. 30(당분기말) |
2,717,998,000 |
14,251,307,000 |
1,363,463,201 |
(19,395,381,394) |
(1,062,613,193) |
3 분 기 현 금 흐 름 표
| 제8기 3분기: 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제7기 3분기: 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 티스템 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 8 기 3분기 |
제 7 기 3분기 |
| I. 영업활동으로인한현금흐름 |
|
(862,425,918) |
|
(2,017,631,597) |
| (1) 당기순이익(손실) |
(1,544,192,117) |
|
(2,768,830,281) |
|
| (2) 현금의유출이없비용등의가산 |
397,309,381 |
|
564,467,925 |
|
| 감가상각비 |
233,355,680 |
|
242,548,198 |
|
| 무형자산상각비 |
144,526,853 |
|
142,692,036 |
|
| 퇴직급여 |
47,372,540 |
|
159,404,262 |
|
| 주식보상비용 |
(27,945,692) |
|
19,823,429 |
|
| (3) 현금의유입이없는수익등의차감 |
- |
|
(7,654,395) |
|
| 유형자산처분이익 |
- |
|
7,654,395 |
|
| (4) 영업활동으로인한자산부채의변동 |
284,456,818 |
|
194,385,154 |
|
| 매출채권의감소(증가) |
2,167,500 |
|
(400) |
|
| 미수금의감소(증가) |
(12,209,860) |
|
- |
|
| 선급금의감소(증가) |
- |
|
32,373,463 |
|
| 선급비용의감소(증가) |
1,914,158 |
|
(766,457) |
|
| 부가세대급금의감소(증가) |
18,481,096 |
|
55,291,798 |
|
| 재고자산의감소(증가) |
277,094,811 |
|
(315,662,857) |
|
| 미지급금의증가(감소) |
13,454,241 |
|
466,500,735 |
|
| 선수금의증가(감소) |
- |
|
50,000,000 |
|
| 미지급비용의증가(감소) |
23,867,954 |
|
(40,125,910) |
|
| 예수금의증가(감소) |
(21,814,765) |
|
55,168,950 |
|
| 당기법인세자산의 감소(증가) |
(54,230) |
|
(94,110) |
|
| 퇴직금의지급 |
(18,444,087) |
|
(108,300,058) |
|
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 |
|
8,922,625 |
|
(75,296,840) |
| (1) 투자활동으로인한현금유입액 |
10,000,000 |
|
18,454,545 |
|
| 차량운반구의 처분 |
- |
|
10,454,545 |
|
| 임차보증금의감소 |
10,000,000 |
|
8,000,000 |
|
| (2) 투자활동으로인한현금유출액 |
(1,077,375) |
|
(93,751,385) |
|
| 단기금융상품의증가 |
1,077,375 |
|
442,696 |
|
| 기계장치의취득 |
- |
|
17,488,000 |
|
| 시설장치의취득 |
- |
|
8,550,000 |
|
| 비품의취득 |
- |
|
3,158,000 |
|
| 차량운반구의취득 |
- |
|
27,416,325 |
|
| 소프트웨어의취득 |
- |
|
36,696,364 |
|
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 |
|
798,593,836 |
|
1,455,816,634 |
| (1) 재무활동으로인한현금유입액 |
908,743,836 |
|
2,093,165,019 |
|
| 단기차입금의증가 |
908,743,836 |
|
1,470,665,019 |
|
| 유상증자 |
- |
|
622,500,000 |
|
| (2) 재무활동으로인한현금유출액 |
(110,150,000) |
|
(637,348,385) |
|
| 단기차입금의감소 |
- |
|
534,298,385 |
|
| 유동성장기부채의감소 |
110,150,000 |
|
103,050,000 |
|
| Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) |
|
(54,909,457) |
|
(637,111,803) |
| Ⅴ. 기초의현금 |
|
64,558,841 |
|
651,627,813 |
| Ⅵ. 기말의현금 |
|
9,649,384 |
|
14,516,010 |