(첨부)재 무 제 표
| 제 12 기 |
| 2022년 01월 01일 |
부터 |
| 2022년 12월 31일 |
까지 |
| 제 11 기 |
| 2021년 01월 01일 |
부터 |
| 2021년 12월 31일 |
까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 삼도전기에너지 대표이사 김두일 |
| 본점 소재지 : |
(도로명주소) |
경기도 포천시 군내면 용정경제로 1길 73
(용정일반산업단지 내) |
| (전 화) |
031-541-2341 |
재 무 상 태 표
| 제 12 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 제 11 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 삼도전기에너지 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 12(당) 기 |
제 11(전) 기 |
| 자 산 |
|
|
|
|
| Ⅰ. 유동자산 |
|
1,582,418,425 |
|
2,212,935,919 |
| (1) 당좌자산 |
|
56,526,834 |
|
259,381,850 |
| 현금및현금성자산 |
2,741,400 |
|
108,713,450 |
|
| 단기대여금 |
13,976,761 |
|
13,976,761 |
|
| 대손충당금 |
(139,767) |
|
(139,767) |
|
| 매출채권 |
63,467,995 |
|
63,467,995 |
|
| 대손충당금 |
(38,080,797) |
|
(31,818,426) |
|
| 선급금 |
18,181,818 |
|
61,156,818 |
|
| 대손충당금 |
(10,909,091) |
|
(9,090,909) |
|
| 선급비용 |
3,316,965 |
|
3,373,038 |
|
| 선납세금 |
5,360 |
|
5,730 |
|
| 국세미환급금 |
3,966,190 |
|
49,737,160 |
|
| (2) 재고자산 |
|
1,525,891,591 |
|
1,953,554,069 |
| 제품 |
1,156,980,804 |
|
1,450,236,322 |
|
| 원재료 |
368,910,787 |
|
503,317,747 |
|
| Ⅱ. 비유동자산 |
|
12,931,027,082 |
|
13,281,139,108 |
| (1) 투자자산 |
|
10,736,405 |
|
227,279,625 |
| 장기성예금 |
10,736,405 |
|
7,642,625 |
|
| 매도가능증권(주석3) |
- |
|
219,637,000 |
|
| (2) 유형자산(주석4,6,8) |
|
3,647,903,950 |
|
3,781,472,756 |
| 토지 |
1,475,822,700 |
|
1,475,822,700 |
|
| 건물 |
2,326,313,295 |
|
2,326,313,295 |
|
| 감가상각누계액 |
(287,513,367) |
|
(229,355,536) |
|
| 기계장치 |
43,000,000 |
|
43,000,000 |
|
| 감가상각누계액 |
(30,797,267) |
|
(26,532,076) |
|
| 차량운반구 |
153,846,688 |
|
153,846,688 |
|
| 감가상각누계액 |
(143,230,587) |
|
(133,564,320) |
|
| 국고보조금 |
(2,848,205) |
|
(5,187,986) |
|
| 공구와기구 |
5,080,000 |
|
5,080,000 |
|
| 감가상각누계액 |
(4,615,899) |
|
(4,234,652) |
|
| 비품 |
42,989,456 |
|
42,989,456 |
|
| 감가상각누계액 |
(41,339,275) |
|
(38,714,691) |
|
| 시설장치 |
314,033,523 |
|
314,033,523 |
|
| 감가상각누계액 |
(249,339,608) |
|
(226,727,645) |
|
| 리스자산(주석7) |
128,000,000 |
|
128,000,000 |
|
| 감가상각누계액 |
(81,497,504) |
|
(43,296,000) |
|
| (3) 무형자산(주석5) |
|
9,258,543,727 |
|
9,258,543,727 |
| 특허권 |
9,258,543,727 |
|
9,258,543,727 |
|
| (4) 기타비유동자산 |
|
13,843,000 |
|
13,843,000 |
| 임차보증금 |
13,843,000 |
|
13,843,000 |
|
| 자 산 총 계 |
|
14,513,445,507 |
|
15,494,075,027 |
| 부 채 |
|
|
|
|
| I. 유동부채 |
|
10,362,086,024 |
|
10,791,025,287 |
| 매입채무(주석19) |
53,859,063 |
|
86,823,100 |
|
| 미지급금(주석18,19) |
5,017,327,433 |
|
5,006,053,375 |
|
| 예수금 |
4,159,400 |
|
1,506,720 |
|
| 선수금 |
205,834,075 |
|
376,720,000 |
|
| 미지급비용(주석19) |
5,101,135 |
|
3,072,164 |
|
| 단기차입금(주석6,8,18,19) |
4,503,389,215 |
|
4,411,280,535 |
|
| 로열티선수금 |
561,131,387 |
|
894,160,584 |
|
| 유동성리스부채(주석7,19) |
11,284,316 |
|
11,408,809 |
|
| Ⅱ. 비유동부채 |
|
1,852,116,854 |
|
1,843,534,918 |
| 장기차입금(주석6,8,19) |
1,700,000,000 |
|
1,700,000,000 |
|
| 리스부채(주석7,19) |
16,090,470 |
|
26,620,553 |
|
| 퇴직급여충당부채(주석9) |
136,026,384 |
|
116,914,365 |
|
| 부 채 총 계 |
|
12,214,202,878 |
|
12,634,560,205 |
| 자 본 |
|
|
|
|
| Ⅰ. 자본금 |
|
5,000,000,000 |
|
5,000,000,000 |
| 보통주자본금(주석10) |
5,000,000,000 |
|
5,000,000,000 |
|
| Ⅱ. 결손금 |
|
2,700,757,371 |
|
2,140,485,178 |
| 미처리결손금(주석14) |
(2,700,757,371) |
|
(2,140,485,178) |
|
| 자 본 총 계 |
|
2,299,242,629 |
|
2,859,514,822 |
| 부채와자본총계 |
|
14,513,445,507 |
|
15,494,075,027 |
“별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.”
손 익 계 산 서
| 제12기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제11기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 삼도전기에너지 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 12(당) 기 |
제 11(전) 기 |
| I. 매출액 |
|
931,984,697 |
|
150,839,416 |
| 제품매출(주석18) |
598,955,500 |
|
45,000,000 |
|
| 로열티수입 |
333,029,197 |
|
105,839,416 |
|
| II. 매출원가 |
|
751,954,824 |
|
164,114,880 |
| 제품매출원가(주석11) |
751,954,824 |
|
164,114,880 |
|
| III. 매출총이익(손실) |
|
180,029,873 |
|
(13,275,464) |
| IV. 판매비와관리비 |
|
447,752,352 |
|
451,304,795 |
| 급여(주석17) |
167,519,380 |
|
143,040,000 |
|
| 상여금(주석17) |
5,300,000 |
|
7,700,000 |
|
| 퇴직급여(주석9,17) |
14,040,277 |
|
15,793,608 |
|
| 복리후생비(주석17) |
7,848,801 |
|
11,180,690 |
|
| 여비교통비 |
19,303,446 |
|
15,151,484 |
|
| 접대비 |
7,485,576 |
|
5,755,770 |
|
| 대손상각비 |
6,262,371 |
|
- |
|
| 통신비 |
4,065,751 |
|
3,961,330 |
|
| 수도광열비 |
2,731,252 |
|
2,588,843 |
|
| 전력비 |
23,975 |
|
186,682 |
|
| 세금과공과(주석17) |
12,006,080 |
|
16,773,500 |
|
| 감가상각비(주석4,17) |
48,633,657 |
|
63,634,934 |
|
| 리스자산상각비(주석7) |
38,201,504 |
|
43,296,000 |
|
| 보험료 |
6,761,382 |
|
11,151,434 |
|
| 차량유지비 |
14,427,956 |
|
17,997,668 |
|
| 운반비 |
722,000 |
|
1,730,540 |
|
| 도서인쇄비 |
180,000 |
|
913,000 |
|
| 사무용품비 |
4,620,964 |
|
845,189 |
|
| 소모품비 |
14,427,838 |
|
6,408,178 |
|
| 지급수수료 |
52,166,722 |
|
81,735,631 |
|
| 광고선전비 |
15,407,272 |
|
150,000 |
|
| 건물관리비 |
244,820 |
|
342,121 |
|
| 수출제비용 |
5,112,588 |
|
564,893 |
|
| 잡비 |
258,740 |
|
403,300 |
|
| V. 영업손실 |
|
267,722,479 |
|
464,580,259 |
| VI. 영업외수익 |
|
12,274,275 |
|
61,368,926 |
| 이자수익 |
43,441 |
|
46,390 |
|
| 외환차익 |
- |
|
67,512 |
|
| 외화환산이익 |
49,856 |
|
59,424 |
|
| 채무면제이익 |
- |
|
429,000 |
|
| 잡이익 |
12,180,978 |
|
60,766,600 |
|
| VII. 영업외비용 |
|
304,823,989 |
|
61,888,903 |
| 이자비용 |
79,899,579 |
|
61,545,133 |
|
| 매도가능증권손상차손 |
219,637,000 |
|
- |
|
| 기타의대손상각비 |
1,818,182 |
|
- |
|
| 잡손실 |
3,469,228 |
|
343,770 |
|
| VIII. 법인세차감전순이익(손실) |
|
(560,272,193) |
|
(465,100,236) |
| IX. 법인세비용(주석12) |
|
- |
|
- |
| X. 당기순이익(손실) |
|
(560,272,193) |
|
(465,100,236) |
| XI. 주당손익 |
|
|
|
|
| 기본주당순이익(손실)(주석13) |
|
(56) |
|
(47) |
“별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.”
자 본 변 동 표
| 제 12 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 삼도전기에너지 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
자 본 금 |
이 익
잉여금 |
총 계 |
| 2021.01.01 (전기초) |
5,000,000,000 |
(1,675,384,942) |
3,324,615,058 |
| 당기순손실 |
- |
(465,100,236) |
(465,100,236) |
| 2021.12.31 (전기말) |
5,000,000,000 |
(2,140,485,178) |
2,859,514,822 |
| 2022.01.01 (당기초) |
5,000,000,000 |
(2,140,485,178) |
2,859,514,822 |
| 당기순손실 |
- |
(560,272,193) |
(560,272,193) |
| 2022.12.31 (당기말) |
5,000,000,000 |
(2,700,757,371) |
2,299,242,629 |
“별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.”
현 금 흐 름 표
| 제 12 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 삼도전기에너지 |
(단위 : 원) |
| 과 목 |
제 12(당) 기 |
제 11(전) 기 |
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 |
|
(184,332,374) |
|
147,373,920 |
| 1. 당기순이익(손실) |
(560,272,193) |
|
(465,100,236) |
|
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 |
380,398,378 |
|
177,707,940 |
|
| 가. 대손상각비 |
6,262,371 |
|
- |
|
| 나. 기타의대손상각비 |
1,818,182 |
|
- |
|
| 다. 감가상각비 |
95,367,302 |
|
112,172,574 |
|
| 라. 퇴직급여 |
19,112,019 |
|
22,239,366 |
|
| 마. 리스자산상각비 |
38,201,504 |
|
43,296,000 |
|
| 바. 매도가능증권손상차손 |
219,637,000 |
|
- |
|
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 |
- |
|
(429,000) |
|
| 가. 채무면제이익 |
- |
|
429,000 |
|
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 |
(4,458,559) |
|
435,195,216 |
|
| 가. 선급비용의 감소(증가) |
56,073 |
|
(217,670) |
|
| 나. 선납세금의 감소(증가) |
370 |
|
(5,730) |
|
| 다. 미지급세금의 감소 |
- |
|
(1,890,200) |
|
| 라. 선급금의 감소(증가) |
42,975,000 |
|
(42,975,000) |
|
| 마. 재고자산의 감소(증가) |
427,662,478 |
|
(393,158,004) |
|
| 바. 매출채권의 감소 |
- |
|
8,442,880 |
|
| 사. 국세미환급금의 감소(증가) |
45,770,970 |
|
(49,737,160) |
|
| 아. 미지급금의 증가(감소) |
11,274,058 |
|
(254,682,918) |
|
| 자. 예수금의 증가(감소) |
2,652,680 |
|
(1,005,274) |
|
| 차. 예수보증금의 감소 |
- |
|
(7,000,000) |
|
| 카. 선수금의 증가(감소) |
(170,885,925) |
|
247,720,000 |
|
| 타. 미지급비용의 증가 |
2,028,971 |
|
125,608 |
|
| 파. 매입채무의 증가(감소) |
(32,964,037) |
|
35,418,100 |
|
| 하. 로열티선수금의 증가(감소) |
(333,029,197) |
|
894,160,584 |
|
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 |
|
(3,093,780) |
|
(87,657,030) |
| 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 |
- |
|
- |
|
| 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 |
(3,093,780) |
|
(87,657,030) |
|
| 가. 비품의 증가 |
- |
|
1,724,545 |
|
| 나. 장기성예금의 증가 |
3,093,780 |
|
2,732,485 |
|
| 다. 리스자산의 증가 |
- |
|
83,200,000 |
|
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 |
|
81,454,104 |
|
37,494,906 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 |
198,483,100 |
|
479,624,000 |
|
| 가. 단기차입금의 차입 |
198,483,100 |
|
479,624,000 |
|
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 |
(117,028,996) |
|
(442,129,094) |
|
| 가. 단기차입금의 상환 |
106,374,420 |
|
415,200,000 |
|
| 나. 장기차입금의 상환 |
- |
|
11,098,498 |
|
| 다. 유동성장기부채의 상환 |
- |
|
9,059,958 |
|
| 라. 리스부채의 상환 |
10,654,576 |
|
6,770,638 |
|
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) |
|
(105,972,050) |
|
97,211,796 |
| Ⅴ.기초의 현금(주석16) |
|
108,713,450 |
|
11,501,654 |
| Ⅵ.기말의 현금(주석16) |
|
2,741,400 |
|
108,713,450 |
“별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.”
주석
| 제 12 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 제 11 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 삼도전기에너지 |
1. 회사의 개요
주식회사 삼도전기에너지(이하 "당사")는 2011년 1월 26일에 설립되어, 전기 기계제조업, 에너지저장장치(ESS) 기반의 태양광 발전시스템 제조업, 무역업 등을 주요 사업목적으로 영위하고 있으며, 경기도 포천시 군내면에 본사 및 공장(제조시설) 소재지를 두고 있습니다.
당기말 현재 회사의 자본금은 5,000백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 |
보유주식수 |
지분율 |
| 김두일(대표이사) |
2,590,335
|
25.90% |
| 김호진(사내이사) |
3,192,717 |
31.93% |
| 강석식(감사) |
6,000 |
0.06% |
| 기타개인 |
4,210,948 |
42.11% |
| 합계 |
10,000,000 |
100.00% |
2. 중요한 회계처리 방침 요약
당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 재무제표의 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 현금 및 현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 장ㆍ단기금융상품
당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금등을 단기금융상품으로, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(3) 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 재고자산의 평가
당사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.
(5) 유가증권
유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격(제공한 대가의 시장가격이 없는 경우에는 취득한 유가증권의 시장가격)에 취득부대비용을 포함한 가격으로 측정하고, 유가증권의 취득목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 당사는 유가증권의 처분시 실현손익을 계산하기 위한 유가증권의 원가 결정 방법으로 채무증권에 대하여는 개별법, 지분증권에 대하여는 총평균법을 적용하고 있습니다.
당기말 현재 당사의 유가증권은 전부 매도가능증권으로서 당사가 적용하고 있는 매도가능증권의 회계처리 내역은 다음과 같습니다.
당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 투자자산인 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 재무제표일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.
매도가능증권은 공정가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능증권평가손익의 누적금액은 해당 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 매도가능증권처분손익 또는 매도가능증권손상차손에 반영하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
한편, 매도가능증권에 대하여 손상이 발생한 객관적인 증거가 있으며 회수가능가액이 매도가증권증권의 취득원가(채무증권은 상각후취득원가)보다 작은 경우에는 매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 영업외비용으로 처리하고 있으며, 동 매도가능증권과 관련하여 미실현보유손익이 자본항목에 남아있는 경우에는 매도가능증권손상차손에서 가감하고 있습니다. 그리고 손상된 매도가능증권의 손상차손의 회복이 손상을 인식한 기간 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 인식하고 있으나, 손상차손을 인식한 기간 후에 공정가액이상승하더라도 이와 같은 손상차손의 회복에 해당되지 아니하는 경우에는 당해 공정가액 상승금액을 자본항목으로 처리하고 있습니다.
(6) 유형자산
유형자산의 취득원가는 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 있습니다. 한편, 현물출자, 증여 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
유형자산에 대한 감가상각은 자산이 사용가능한 때(경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이른때)부터 다음의 추정내용연수에 걸쳐 정율법(건물, 구축물은 정액법)에 의하여 계산하고, 간접법에 의하여 표시하고 있습니다.
| 구 분 |
감가상각방법 |
내용연수(년) |
| 건 물 |
정액법 |
40 |
| 구 축 물 |
정액법 |
20 |
| 기 계 장 치 |
정률법 |
10 |
| 차량운반구 |
정률법 |
5 |
| 공구와기구 |
정률법 |
5 |
| 집 기 비 품 |
정률법 |
5 |
| 시 설 장 치 |
정률법 |
10 |
수선비 중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다.
(7) 무형자산
무형자산은 최초 인식할때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.
무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구 분 |
내용연수(년) |
| 산업재산권 |
10 |
| 개 발 비 |
5 |
신제품, 신기술 등의 개발활동과 관련하여 발생한 비용으로서 개별적으로 식별이 가능하고 미래의 경제적 효익을 기대할 수 있는 비용은 개발비의 과목으로 무형자산으로 계상하고 있습니다. 회사는 동 개발비를 관련제품 등의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 정액법을 적용하여 상각하고 있습니다.
(8) 리스
당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 당사로 이전되는 정도에 따라 금융리스와 운용리스로 분류하여 회계처리하고 있습니다.
① 리스기간 종료시 또는 그 이전에 리스자산의 소유권이 이전되는 경우,
② 리스실행일 현재 당사가 염가매수선택권을 가지고 있고, 이를 행사할 것이 확실시 되는 경우,
③ 리스자산의 소유권이 이전되지 않을 지라도 리스기간이 리스자산 내용년수의 상당부분(75% 이상)인 경우,
④ 리스실행일 현재 최소리스료를 내재이자율로 할인한 현재가치가 리스자산 공정가치의 대부분(90%이상)을 차지하는 경우,
⑤ 당사만이 유의적인 변경 없이 사용할 수 있는 특수한 용도의 리스자산인 경우에는 당해 리스계약을 금융리스로, 그 이외의 리스계약은 운용리스로 처리하고 있습니다.
운용리스에 대해서는 보증잔존가치를 제외한 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 인식하고 있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 별도의 자산으로 인식하고 리스료를 비용으로 인식하는 것과 동일한 방법으로 리스기간 동안 비용으로 처리하고 있습니다. 한편, 운용리스 관련 조정리스료는 동 리스료가 발생한 기간의 비용으로 처리하고 있습니다.
금융리스에 대해서는 리스실행일에 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율(만약 이를 알 수 없다면 당사의 증분차입이자율)로 할인한 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있으며, 또한 당사가 지급한 리스개설직접원가는 금융리스자산으로 인식될 금액에 포함하고 있습니다.
금융리스자산의 감가상각은 당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 일관성 있게 회계처리하고 있으며, 보증잔존가치를 제외한 매기의 최소리스료는 이자비용과 금융리스부채의 상환액으로 배분하며 이자비용은 유효이자율법으로 계산하고 있습니다. 금융리스 관련 조정리스료는 동 리스료가 발생한 기간의 비용으로 처리하고 있으나, 다만 그 금액이 유의적인 경우에는 잔여리스기간에 걸쳐 원금 및 이자부분으로 구분하여 처리하고 있습니다.
(9) 자산손상차손
당사는 금융자산, 재고자산에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대하여 매 보고기간종료일마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하고 있습니다. 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 자산의 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고 당해 유형자산의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.
또한, 아직 사용가능하지 않은 무형자산과 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매 보고기간종료일에 회수가능액을 추정하고 있습니다.
당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위(다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단)로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하며, 이러한 경우 개별 자산의 장부금액은 순공정가치, 사용가치 또는 영(0) 중 가장 큰 금액 이하로 감소할 수 없습니다.
(10) 수익의 인식
당사는 재화의 판매로 인한 수익은 원칙적으로 재화의 인도시점에 인식하나, 재화가 인도된 후 최종 판매여부와 관련된 조건이 있는 경우에는 관련 조건이 모두 충족되는 시점에 수익을 인식하고 있으며, 기타의 수익에 대하여는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 합리적으로 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다.
또한, 당사는 공사매출 및 예약매출에 대한 수익은 진행기준에 의하여 인식하고 있으며, 진행의 정도는 예정원가에 대한 실제비용 발생액을 기준으로 하여 계산하고 있습니다.
(11) 외화거래 및 화폐성 외화자산 ·부채의 환산
당사는 보고기간말 현재의 기준환율에 의하여 화폐성 외화자산과 외화부채를 환산하고 있으며 이로 인한 외화한산손익은 기간손익으로 처리하고 있습니다.
(12) 퇴직급여
당사는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전 종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금(근로기준법과 당사의 퇴직금 지급 규정 중 큰 금액)에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 당 보고기간말 현재 당사는 퇴직연금에 가입하고 있지 않습니다.
(13) 충당부채와 우발부채
당사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.
(14) 주당순이익
당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다.
(15) 추정의 사용
일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다.
(16) 중소기업의 회계처리 특례
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 중소기업의 회계처리특례를 적용하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
1) 법인세비용
법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부할 금액으로 계상하고 있습니다.
2) 장기연불조건의 매매거래
장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권,채무는 명목가액으로 계상하고 있습니다.
3) 시장성없는 지분증권
시장성없는 지분증권의 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
4) 유의적 영향력을 행사할 수 있는 지분증권
연결재무제표 작성대상 범위에 해당하지 않는 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권에 대하여 지분법을 적용하지 않고 있습니다.
5) 유형자산 및 무형자산
유형자산과 무형자산의 내용연수 및 잔존가치의 결정은 법인세법의 규정에 따르 고 있습니다.
3. 매도가능증권
당기말과 전기말 현재 당사의 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| 회사(종목명) |
거주지국 |
주식수 |
지분율(%) |
취득원가 |
장부가액 |
| SD GLOBAL CO., LTD |
캄보디아 |
205 |
20.50 |
219,637,000 |
- |
당기 중 SD GLOBAL CO., LTD 지분증권 219,637,000원은 매도가능증권손상차손의 과목으로 영업외비용에 계상하였습니다.
<전기>
| 회사(종목명) |
거주지국 |
주식수 |
지분율(%) |
취득원가 |
장부가액 |
| SD GLOBAL CO., LTD |
캄보디아 |
205 |
20.50 |
219,637,000 |
219,637,000 |
SD GLOBAL CO., LTD 의 지분증권은 비상장회사에 대한 주식으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다.
4. 유형자산
(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당 기>
| 구분 |
기초 |
취득 |
처분 |
감가상각비 |
국고보조금상각 |
기말 |
| 토지 |
1,475,822,700 |
- |
- |
- |
- |
1,475,822,700 |
| 건물 |
2,096,957,759 |
- |
- |
(58,157,831) |
- |
2,038,799,928 |
| 기계장치 |
16,467,924 |
- |
- |
(4,265,191) |
- |
12,202,733 |
| 차량운반구 |
15,094,382 |
- |
- |
(9,666,267) |
2,339,781 |
7,767,896 |
| 공구와기구 |
845,348 |
- |
- |
(381,247) |
- |
464,101 |
| 비품 |
4,274,765 |
- |
- |
(2,624,584) |
- |
1,650,181 |
| 시설장치 |
87,305,878 |
- |
- |
(22,611,963) |
- |
64,693,915 |
| 리스자산 |
84,704,000 |
- |
- |
(38,201,504) |
|
46,502,496 |
| 합계 |
3,781,472,756 |
- |
- |
(135,908,587) |
2,339,781 |
3,647,903,950 |
<전 기>
| 구분 |
기초 |
취득 |
처분 |
감가상각비 |
국고보조금상각 |
기말 |
| 토지 |
1,475,822,700 |
- |
- |
- |
- |
1,475,822,700 |
| 건물 |
2,155,115,590 |
- |
- |
(58,157,831) |
- |
2,096,957,759 |
| 기계장치 |
22,223,917 |
- |
- |
(5,755,993) |
- |
16,467,924 |
| 차량운반구 |
27,492,674 |
- |
- |
(16,660,189) |
4,261,897 |
15,094,382 |
| 공구와기구 |
1,539,788 |
- |
- |
(694,440) |
- |
845,348 |
| 비품 |
5,951,991 |
1,724,545 |
- |
(3,401,771) |
- |
4,274,765 |
| 시설장치 |
119,070,125 |
- |
- |
(31,764,247) |
- |
87,305,878 |
| 리스자산 |
- |
128,000,000 |
- |
(43,296,000) |
- |
84,704,000 |
| 합계 |
3,807,216,785 |
129,724,545 |
- |
(159,730,471) |
4,261,897 |
3,781,472,756 |
(2) 당기 말 현재 당사의 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| 과목 |
내역 |
면적(㎡) |
당기 말 |
전기말 |
| 장부금액 |
공시지가 |
장부금액 |
공시지가 |
| 유형자산 |
본사 및 공장 |
4,028.70 |
1,475,822,700 |
1,354,851,810 |
1,475,822,700 |
1,305,298,800 |
5. 무형자산
(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역과 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당기말 |
전기말 |
| 특허권 |
9,258,543,727 |
9,258,543,727 |
(2) 당기와 전기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| 구 분 |
당기 |
전기 |
| 기초장부가 |
9,258,543,727 |
9,255,500,000 |
| 취득 |
- |
3,043,727 |
| 상각 |
- |
- |
| 기말장부가 |
9,258,543,727 |
9,258,543,727 |
당사는 2018년 4월 18일 김두일(대표이사), 김호진(사내이사)로부터 특허권을 9,246백만원에 취득하였으며, 관련 취득부대비용 9,500천원이 발생하였습니다. 당사는 해당 특허권으로부터의 경제적효익이 발생하는 시점부터 추정내용연수 10년을 적용하여 상각할 예정입니다.
6. 장단기차입금
(1) 단기차입금
당기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| 차입금의 종류 |
차입처 |
연이자율(%) |
금 액 |
| 당기 |
전기 |
| 운영자금 |
대표이사 |
- |
3,975,389,215 |
3,883,280,535 |
| 운영자금 |
(주)에스피산업개발 |
- |
20,000,000 |
20,000,000 |
| 운영자금 |
기타개인 |
- |
508,000,000 |
508,000,000 |
| 합 계 |
4,503,389,215 |
4,411,280,535 |
(2) 장기차입금
당기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| 차입금의 종류 |
차입처 |
최종만기일 |
상환조건 |
연이자율(%) |
금 액 |
| 당기 |
전기 |
| 일반대출 |
강동농협 |
2047.02.21 |
원금균등할부상환 |
7.07 |
600,000,000 |
600,000,000 |
| 일반대출 |
강동농협 |
2049.04.08 |
원금균등할부상환 |
6.42 |
1,100,000,000 |
1,100,000,000 |
| 합계 |
1,700,000,000 |
1,700,000,000 |
| 유동성대체액 차감 |
- |
- |
| 장기차입금 |
1,700,000,000 |
1,700,000,000 |
(3) 당기말 현재 장기차입금과 관련하여 당사의 부동산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다.
7. 리스부채
당사는 리스이용자로서 차량임차 리스를 이용하고 있습니다. 리스와 관련된 당사의 회계정책은 주석2에 표시하였습니다.
(1) 당기와 전기 중 리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당기 |
전기 |
| 기초장부가 |
84,704,000 |
- |
| 취득 |
- |
128,000,000 |
| 상각 |
38,201,504 |
43,296,000 |
| 기말장부가 |
46,502,496 |
84,704,000 |
(2) 당기말 현재 할인하지 않은 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| 과목 |
리스료 지급계획 |
| 1년이내 |
1년~2년 |
2년~3년 |
3년초과 |
합계 |
| 리스부채 |
12,565,440 |
12,565,440 |
4,188,480 |
- |
29,319,360 |
(3) 당기말 현재 최소리스료의 총합계 및 현재가치는 다음과 같습니다.
| 구분 |
유동성리스부채 |
리스부채 |
합계 |
| 1년이내 |
1년~3년 |
| 리스료 총합계 |
12,565,440 |
16,753,920 |
29,319,360 |
| 리스표 현재가치 |
11,284,316 |
16,090,470 |
27,374,786 |
| 이자비용 |
1,281,124 |
663,450 |
1,944,574 |
8. 담보제공자산 및 지급보증
(1) 당기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
| 금융기관 |
담보제공자산 |
차입금종류 |
채권최고액 |
차입금액 |
| 강동농협 |
본사 및 공장 토지 및 건물 |
장기차입금 |
2,040,000,000 |
1,700,000,000 |
| 기타개인 |
본사 및 공장 토지 및 건물 |
단기차입금 |
2,600,000,000 |
4,425,389,215 |
| 합 계 |
4,640,000,000 |
6,125,389,215 |
(2) 당기 말 현재 당사가 특수관계자 및 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없습니다.
9. 퇴직급여충당부채
당기 및 전기 중 퇴직급여충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당 기 |
전 기 |
| 기초잔액 |
116,914,365 |
94,674,999 |
| 퇴직급여설정액(*) |
19,112,019 |
22,239,366 |
| 퇴직금지급액 |
- |
- |
| 기말잔액 |
136,026,384 |
116,914,365 |
(*) 당기의 퇴직급여 설정액은 판매비와관리비의 퇴직급여 14,040,277원과 제조원가로 계상한 5,071,742원의 합계액입니다.
당기 말 현재 당사는 임직원의 퇴직금과 관련하여 퇴직연금에 가입하지 않고 사내에 충당금을 적립하고 있습니다.
10. 자본금
당기말 및 전기말 현재 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 |
당 기 |
전 기 |
| 발행할 주식의 총수 |
100,000,000
|
100,000,000
|
| 1주당 액면금액 |
500 |
500 |
| 발행주식의 총수 |
10,000,000 |
10,000,000 |
| 자본금의 총액 |
5,000,000,000 |
5,000,000,000 |
11. 제품매출원가
당기 및 전기의 제품매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당 기 |
전 기 |
| 기초제품재고액 |
1,450,236,322 |
1,123,577,771 |
| 당기제품제조원가 |
458,699,306 |
490,773,431 |
| 기말제품재고액 |
(1,156,980,804) |
(1,450,236,322) |
| 제품매출원가 |
751,954,824 |
164,114,880 |
12. 법인세비용
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당되어 '중소기업 회계처리 특례'에 따라 법인세비용과 이연법인세자산(부채)를 인식하지 아니하고 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액을 법인세등으로 계상 하였습니다. 당기 및 전기 결손으로인하여 납부할 법인세 등은 없습니다.
13. 주당순손익
당기 및 전기의 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 |
당기 |
전기 |
| 당기순이익(손실) |
(560,272,193) |
(465,100,236) |
| 유통보통주식수 |
10,000,000 |
10,000,000 |
| 보통주 주당이익(손실) |
(56) |
(47) |
(2) 가중평균유통보통주식수
1) 당기 중 회사의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
주식수 |
기간 |
가중치 |
적수 |
| 당기 |
10,000,000 |
2022.01.01~2022.12.31 |
365 |
3,650,000,000 |
| 연도일수 |
365 |
| 가중평균유통보통주식수 |
10,000,000 |
2) 전기 중 회사의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 |
주식수 |
기간 |
가중치 |
적수 |
| 전기 |
10,000,000 |
2021.01.01~2021.12.31 |
365 |
3,650,000,000 |
| 연도일수 |
365 |
| 가중평균유통보통주식수 |
10,000,000 |
(3) 희석주당순손익
당기와 전기의 잠재적보통주로 인한 희석효과가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다.
14. 결손금처리계산서
당기 및 전기 중 당사의 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다.
결 손 금 처 리 계 산 서
| 제12(당) 기 |
2022년 01월 01일 |
부터 |
제11(전) 기
|
2021년 01월 01일 |
부터 |
| 2022년 12월 31일 |
까지 |
2021년 12월 31일 |
까지 |
| 처리예정일 |
2023년 3월 31일 |
|
처리확정일 |
2022년 3월 30일 |
|
| 과 목 |
제 12(당) 기 |
제11(전) 기 |
| I. 미처리결손금 |
|
(2,700,757,371) |
|
(2,140,485,178) |
| 1. 전기이월미처리결손금 |
(2,140,485,178) |
|
(1,675,384,942) |
|
| 2. 당기순이익(손실) |
(560,272,193) |
|
(465,100,236) |
|
| II. 결손금처리액 |
|
- |
|
- |
| III. 차기이월미처리결손금 |
|
(2,700,757,371) |
|
(2,140,485,178) |
15. 포괄손익계산서
당기와 전기 중 주주와의 자본거래를 제외한 모든 거래나 사건에서 인식한 자본의 변동인 포괄손익은 당기순이익과 동일합니다.
16. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니 다.
(2) 당기 및 전기 중 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래내역은 다 음과 같습니다.
| 내 역 |
당 기 |
전 기 |
| 리스부채의 증가 |
- |
44,800,000 |
| 리스부채의 유동성대체 |
10,530,083 |
18,179,447 |
17. 부가가치 산정항목
당사의 당기 및 전기 중 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
(1) 당기
| 과 목 |
제조원가 |
판매비와관리비 |
합 계 |
| 급 여 |
59,674,470 |
172,819,380 |
232,493,850 |
| 퇴 직 급 여 |
5,071,742 |
14,040,277 |
19,112,019 |
| 복리후생비 |
10,603,821 |
7,848,801 |
18,452,622 |
| 감가상각비 |
46,733,645 |
86,835,161 |
133,568,806 |
| 세금과공과 |
2,829,330 |
12,006,080 |
14,835,410 |
| 합 계 |
124,913,008 |
293,549,699 |
418,462,707 |
(2) 전기
| 과 목 |
제조원가 |
판매비와관리비 |
합 계 |
| 급 여 |
57,410,000 |
150,740,000 |
208,150,000 |
| 퇴 직 급 여 |
6,445,758 |
15,793,608 |
22,239,366 |
| 복리후생비 |
3,815,407 |
11,180,690 |
14,996,097 |
| 감가상각비 |
48,537,640 |
106,930,934 |
155,468,574 |
| 세금과공과 |
- |
16,773,500 |
16,773,500 |
| 합 계 |
116,208,805 |
301,418,732 |
417,627,537 |
18. 특수관계자 공시
(1) 특수관계자의 현황
| 특수관계자의 명칭 |
관 계 |
| SD GLOBAL CO., LTD (캄보디아) |
관계회사 |
| 주요 경영진 등 |
대표이사, 임원, 주주 |
(2) 당사의 당기 및 전기말 현재 특수관계자와의 기타채무의 내용은 다음과 같습니다
<당기>
| 특수관계자 |
채무 |
| 단기차입금 |
미지급금 |
합계 |
| 대표이사 |
3,975,389,215 |
1,845,726,110 |
5,821,115,325 |
| 주주임원 |
- |
3,053,461,896 |
3,053,461,896 |
| 합 계 |
3,975,389,215 |
4,899,188,006 |
8,874,577,221 |
<전기>
| 특수관계자 |
채무 |
| 단기차입금 |
미지급금 |
합계 |
| 대표이사 |
3,883,280,535 |
1,845,197,060 |
5,728,477,595 |
| 주주임원 |
- |
3,083,191,517 |
3,083,191,517 |
| 합 계 |
3,883,280,535 |
4,928,388,577 |
8,811,669,112 |
(5) 당기 중 특수관계자에게 제공한(또는 제공받은) 담보 및 지급보증 등의 내역은 없습니다.
(6) 당기 및 전기중 특수관계자와의 기타채권·기타채무 거래내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| 특수관계자 |
구분 |
변동내용 |
| 기초잔액 |
증가 |
감소 |
기말잔액 |
| 대표이사 |
단기차입금 |
3,883,280,535 |
198,483,100 |
106,374,420 |
3,975,389,215 |
| 미지급금 |
1,845,197,060 |
529,050 |
- |
1,845,726,110 |
| 주주임원 |
미지급금 |
3,083,191,517 |
30,000,000 |
59,729,621 |
3,053,461,896 |
<전기>
| 특수관계자 |
구분 |
변동내용 |
| 기초잔액 |
증가 |
감소 |
기말잔액 |
| 대표이사 |
단기차입금 |
3,818,856,535 |
479,624,000 |
415,200,000 |
3,883,280,535 |
| 미지급금 |
1,841,970,000 |
3,227,060 |
- |
1,845,197,060 |
| 주주임원 |
미지급금 |
3,245,541,517 |
- |
162,350,000 |
3,083,191,517 |
19. 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리
(1) 금융부채의 만기분석
현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| 구 분 |
6개월 미만 |
6개월~12개월 |
1년 이상 |
합 계 |
| 매입채무 |
53,859,063 |
- |
- |
53,859,063 |
| 미지급금 |
118,139,427 |
4,899,188,006 |
- |
5,017,327,433 |
| 미지급비용 |
5,101,135 |
- |
- |
5,101,135 |
| 차입금 |
- |
4,503,389,215 |
1,700,000,000 |
6,203,389,215 |
| 리스부채 |
5,758,239 |
5,526,077 |
16,090,470 |
27,374,786 |
| 합 계 |
182,857,864 |
9,408,103,298 |
1,716,090,470 |
11,307,051,632 |
<전기>
| 구 분 |
6개월 미만 |
6개월~12개월 |
1년 이상 |
합 계 |
| 매입채무 |
86,823,100 |
- |
- |
86,823,100 |
| 미지급금 |
77,664,798 |
4,928,388,577 |
- |
5,006,053,375 |
| 미지급비용 |
3,072,164 |
- |
- |
3,072,164 |
| 차입금 |
- |
4,411,280,535 |
1,700,000,000 |
6,111,280,535 |
| 리스부채 |
5,704,405 |
5,704,404 |
26,620,553 |
38,029,362 |
| 합 계 |
173,264,467 |
9,345,373,516 |
1,726,620,553 |
11,245,258,536 |
(2) 유동성위험관리
당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
당사의 당기 말 현재 12개월 미만의 금융부채 9,590,961,162원 중 당사의 대표이사 및 주주임원의 금융부채가 8,874,577,221원으로 당사는 회사의 유동성에 문제가 없도록 만기연장 등 적절한 조치를 취하고 있습니다.
20. 재무제표의 확정기관
당사의 당기 재무제표는 2023년 3월 31일에 개최될 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.