| 천일페인트 주식회사 |
| 제 35 기 | |
| 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 |
| 제 34 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 천일페인트 주식회사 대표이사 신재서 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 양주시 화합로 1325번길 333(덕정동) |
| (전 화) | 02-956-7777 |
| 제 35 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 34 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 회사명 : 천일페인트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 35(당) 기 | 제 34(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유 동 자 산 | 4,738,755,967 | 6,775,369,798 | ||
| (1) 당좌자산 | 3,973,481,222 | 5,890,974,203 | ||
| 1. 현금및현금성자산 | 261,642,776 | 1,277,826,767 | ||
| 2. 주임종단기대여금 (주석13) |
210,000,000 | 10,000,000 | ||
| 3. 매출채권(주석11) | 4,881,801,381 | 6,457,946,567 | ||
| 대손충당금(주석2) | (1,492,914,110) | (1,989,493,252) | ||
| 4. 미수금 | 19,794,735 | 56,460,798 | ||
| 대손충당금 | - | (40,100,000) | ||
| 5. 선급비용 | 34,819,326 | 35,171,495 | ||
| 6. 선급금 | 53,432,000 | 81,043,998 | ||
| 7. 선납법인세 | 2,286,250 | 132,600 | ||
| 8. 부가세대급금 | 1,890,000 | - | ||
| 9. 전도금 | 728,864 | 1,985,230 | ||
| (2) 재고자산(주석 2,7) | 765,274,745 | 884,395,595 | ||
| 1. 상품 | 7,821,000 | 14,025,000 | ||
| 2. 제품 | 350,185,570 | 360,869,880 | ||
| 3. 원재료 | 292,261,775 | 405,761,115 | ||
| 4. 저장품 | 21,380,400 | 11,473,600 | ||
| 5. 재공품 | 93,626,000 | 92,266,000 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | 12,223,392,825 | 9,962,941,222 | ||
| (1)투자자산 | 80,928,630 | 80,928,630 | ||
| 1. 출자금 | 80,928,630 | 80,928,630 | ||
| (2)유형자산(주석2,5,6,7,8) | 11,328,089,607 | 9,425,338,004 | ||
| 1. 토지(주석4,5) | 4,059,754,305 | 4,059,754,305 | ||
| 2. 건물(주석5) | 4,104,062,810 | 3,727,854,510 | ||
| 감가상각누계액 | (1,658,308,204) | (1,554,763,079) | ||
| 3. 시설물 | 2,901,340,221 | 2,901,034,071 | ||
| 감가상각누계액 | (1,804,931,408) | (1,622,731,601) | ||
| 4. 기계장치 | 2,936,983,551 | 2,920,703,551 | ||
| 감가상각누계액 | (2,790,876,578) | (2,696,969,295) | ||
| 5. 차량운반구 | 345,900,517 | 346,450,517 | ||
| 감가상각누계액 | (339,609,221) | (333,529,230) | ||
| 6. 공구와기구 | 344,898,283 | 344,898,283 | ||
| 감가상각누계액 | (342,053,087) | (338,304,720) | ||
| 7. 비 품 | 594,804,911 | 590,304,911 | ||
| 감가상각누계액 | (576,374,548) | (565,392,065) | ||
| 8. 시설장치 | 531,286,500 | 531,286,500 | ||
| 감가상각누계액 | (511,070,979) | (494,401,868) | ||
| 9. 건설중인자산 | 3,532,282,534 | 1,609,143,214 | ||
| (3) 무형자산 | 200,000 | 200,000 | ||
| 1. 상표권 | 200,000 | 200,000 | ||
| (4) 기타비유동자산 | 814,174,588 | 456,474,588 | ||
| 1. 보증금(주석13) | 813,074,588 | 455,374,588 | ||
| 2. 전산전화가입권 | 1,100,000 | 1,100,000 | ||
| 자 산 총 계 | 16,962,148,792 | 16,738,311,020 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 4,272,983,876 | 4,198,821,355 | ||
| 1. 매입채무 | 1,925,352,557 | 2,010,463,203 | ||
| 2. 미지급금 | 850,218,661 | 632,192,300 | ||
| 3. 예수금 | 16,836,280 | 15,395,600 | ||
| 4. 부가세예수금 | 76,069,990 | 126,847,580 | ||
| 5. 선수금 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
| 6. 단기차입금 | 18,854,210 | 4,549,486 | ||
| 7. 미지급비용 | 69,122,680 | 69,039,408 | ||
| 8. 원천세예수금 | 7,183,000 | 7,431,980 | ||
| 9. 주임종단기차입금 (주석13) |
1,279,346,498 | 1,302,901,798 | ||
| Ⅱ. 비유동부채 | 650,881,820 | 724,135,506 | ||
| 1. 임대보증금 | 366,600,000 | 454,600,000 | ||
| 2. 퇴직급여충당부채 (주석2,10) |
284,281,820 | 269,535,506 | ||
| 부 채 총 계 | 4,923,865,696 | 4,922,956,861 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자 본 금 | 592,000,000 | 592,000,000 | ||
| 1. 보통주자본금(주석12) | 592,000,000 | 592,000,000 | ||
| Ⅱ. 이익잉여금 | 11,446,283,096 | 11,223,354,159 | ||
| 1. 이익준비금 | 89,984,000 | 89,984,000 | ||
| 2. 임의적립금 | 475,971,902 | 475,971,902 | ||
| 3. 미처분이익잉여금 (주석15) 당기순이익(순손실) 당기 : 222,928,937 전기 : 587,629,859 |
10,880,327,194 | 10,657,398,257 | ||
| 자 본 총 계 | 12,038,283,096 | 11,815,354,159 | ||
| 부채와자본총계 | 16,962,148,792 | 16,738,311,020 | ||
" 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 "
| 제 35 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 34 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 천일페인트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 35(당) 기 | 제 34(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 16,865,006,269 | 19,291,138,386 | ||
| 1. 상품매출 | 3,654,000 | 8,746,000 | ||
| 2. 제품매출 | 15,852,863,400 | 18,486,869,847 | ||
| 3. 공사매출 | 686,088,869 | 471,422,539 | ||
| 4. 임대료수입 | 322,400,000 | 324,100,000 | ||
| Ⅱ. 매출원가 | 14,971,177,994 | 16,976,119,857 | ||
| 1. 상품매출원가 | 1,254,000 | 3,019,500 | ||
| 기초상품재고액 | 14,025,000 | 22,275,000 | ||
| 당기상품매입액 | - | - | ||
| 타계정으로대체액 | (4,950,000) | (5,230,500) | ||
| 기말상품재고액 | (7,821,000) | (14,025,000) | ||
| 2. 제품매출원가 | 14,565,463,940 | 16,572,922,947 | ||
| 기초제품재고액 | 360,869,880 | 334,115,590 | ||
| 당기제품제조원가 | 14,554,779,630 | 16,599,677,237 | ||
| 기말제품재고액 | (350,185,570) | (360,869,880) | ||
| 3. 도급공사매출원가 | 404,460,054 | 400,177,410 | ||
| Ⅲ. 매출총이익 | 1,893,828,275 | 2,315,018,529 | ||
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 2,637,602,624 | 2,088,906,200 | ||
| 1. 급여 | 631,561,911 | 636,676,426 | ||
| 2. 퇴직급여 | 55,042,419 | 55,338,831 | ||
| 3. 복리후생비 | 50,169,530 | 61,355,580 | ||
| 4. 여비교통비 | 10,222,140 | 10,777,360 | ||
| 5. 접대비 | 67,118,604 | 62,268,430 | ||
| 6. 통신비 | 34,211,733 | 34,534,984 | ||
| 7. 수도광열비 | 494,621 | 532,944 | ||
| 8. 전력비 | 23,690,164 | 25,269,227 | ||
| 9. 세금과공과금 | 58,807,278 | 58,721,838 | ||
| 10. 감가상각비 | 127,132,068 | 140,886,801 | ||
| 11. 지급임차료 | - | 10,000,000 | ||
| 12. 수선비 | 10,000,000 | 8,380,600 | ||
| 13. 보험료 | 22,039,267 | 22,742,451 | ||
| 14. 차량유지비 | 51,148,722 | 62,664,348 | ||
| 15. 교육훈련비 | 113,000 | 480,000 | ||
| 16. 운반비 | 354,150,652 | 365,691,922 | ||
| 17. 도서인쇄비 | 8,150,300 | 8,059,000 | ||
| 18. 사무용품비 | 5,669,274 | 8,040,590 | ||
| 19. 소모품비 | 25,292,176 | 17,029,760 | ||
| 20. 지급수수료 | 113,135,270 | 237,405,839 | ||
| 21. 광고선전비 | 3,440,115 | 6,015,069 | ||
| 22. 대손상각비 | 950,119,690 | 219,461,095 | ||
| 23. 수출제비용 | 2,549,800 | 1,319,366 | ||
| 24. 잡비 | 20,752,890 | 19,708,739 | ||
| 25. 협회비 | 12,591,000 | 11,124,000 | ||
| 25. 영업활동비 | - | 4,421,000 | ||
| Ⅴ. 영업이익(손실) | (743,774,349) | 226,112,329 | ||
| Ⅵ. 영업외수익 | 1,055,780,246 | 699,300,928 | ||
| 1. 이자수익 | 14,962,505 | 992,530 | ||
| 2. 외환차익 | 5,692,784 | 5,705,326 | ||
| 3. 대손충당금환입 | 536,679,142 | - | ||
| 4. 외화환산이익 | 56,843 | 265,644 | ||
| 5. 유형자산처분이익 | 2,966,936 | 1,834,364 | ||
| 6. 잡이익 | 495,422,036 | 690,503,064 | ||
| Ⅶ. 영업외비용 | 89,076,960 | 337,783,398 | ||
| 1. 이자비용 | 5,911,278 | 7,875,181 | ||
| 2. 외환차손 | 3,278,895 | 9,132,340 | ||
| 3. 외화환산손실 | 494,918 | 11,004,507 | ||
| 4. 재해손실 | - | 228,602,623 | ||
| 5. 기부금 | - | 7,500,000 | ||
| 6. 잡손실 | 79,391,869 | 73,668,747 | ||
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 (순손실) |
222,928,937 | 587,629,859 | ||
| Ⅸ. 법인세등(주석2) | - | - | ||
| Ⅹ. 당기순이익(순손실) | 222,928,937 | 587,629,859 | ||
| ⅩⅠ. 주당손익(손실)(주석16) | 378 | 996 | ||
| 1. 기본주당순이익(순손실) | 378 | 996 | ||
" 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 "
| 제 35 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 34 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 천일페인트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023. 1. 1 (전기초) |
592,000,000 | 10,635,724,300 | 11,227,724,300 | ||
| 전기순이익 (순손실) |
587,629,859 | 587,629,859 | |||
| 2023.12.31 (전기말) |
592,000,000 | 11,223,354,159 | 11,815,354,159 | ||
| 2024. 1. 1 (당기초) |
592,000,000 | 11,223,354,159 | 11,815,354,159 | ||
| 당기순이익 (순손실) |
222,928,937 | 222,928,937 | |||
| 2024.12.31 (당기말) |
592,000,000 | 11,446,283,096 | 12,038,283,096 |
" 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 "
| 제 35 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 34 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 천일페인트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 35(당) 기 | 제 34(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 1,956,200,355 | 1,026,499,662 | ||
| 1. 당기순이익(순손실) | 222,928,937 | 587,629,859 | ||
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 432,395,417 | 759,468,318 | ||
| 가. 감가상각비 | 417,649,103 | 516,044,361 | ||
| 나. 퇴직급여 | 14,746,314 | 14,821,334 | ||
| 다. 재해손실 | - | 228,602,623 | ||
| 3. 현금의유입이 없는수익등의차감 | (2,966,936) | (1,834,364) | ||
| 가. 유형자산처분이익 | 2,966,936 | 1,834,364 | ||
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 1,303,842,937 | (318,764,151) | ||
| 가. 매출채권의감소(증가) | 1,079,566,044 | 1,053,708,872 | ||
| 나. 미수금의감소(증가) | (3,433,937) | 39,835,394 | ||
| 다. 선급금의감소(증가) | 27,611,998 | (81,043,998) | ||
| 라. 전도금의감소(증가) | 1,256,366 | (644,419) | ||
| 마. 선급비용의감소(증가) | 352,169 | (12,748,799) | ||
| 바. 선납법인세의감소(증가) | (2,153,650) | 522,120 | ||
| 사. 부가세대급금의감소(증가) | (1,890,000) | - | ||
| 아. 재고자산의감소(증가) | 119,120,850 | 36,237,725 | ||
| 자. 매입채무의증가(감소) | (85,110,646) | (1,392,136,687) | ||
| 차. 미지급금의증가(감소) | 218,026,361 | (45,250,401) | ||
| 카. 예수금의증가(감소) | 1,191,700 | (4,372,400) | ||
| 타. 부가세예수금의증가(감소) | (50,777,590) | 87,468,490 | ||
| 파. 미지급비용의증가(감소) | 83,272 | - | ||
| 하. 미지급법인세의증가(감소) | - | (340,048) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | (2,963,133,770) | (181,685,453) | ||
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 3,000,000 | 1,836,364 | ||
| 가. 차량운반구의처분 | 3,000,000 | 1,836,364 | ||
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | (2,966,133,770) | (183,521,817) | ||
| 가. 단기대여금의증가 | 200,000,000 | - | ||
| 나. 건물의취득 | 376,208,300 | - | ||
| 다. 기계장치의 취득 | 16,280,000 | 98,630,000 | ||
| 라. 집기비품의취득 | 4,500,000 | 7,682,727 | ||
| 마. 공구와기구의취득 | - | 2,300,000 | ||
| 바. 시설장치의취득 | 306,150 | 14,000,000 | ||
| 사. 시설물의취득 | - | 60,909,090 | ||
| 아. 건설중인자산의증가 | 1,923,139,320 | - | ||
| 자. 보증금의증가 | 357,700,000 | - | ||
| 차. 임대보증금의감소 | 88,000,000 | - | ||
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | (9,250,576) | (80,204,424) | ||
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 14,304,724 | 4,549,486 | ||
| 가. 단기차입금의증가 | 14,304,724 | 4,549,486 | ||
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | (23,555,300) | (84,753,910) | ||
| 가. 주임종단기채무의감소 | 23,555,300 | 84,753,910 | ||
| Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (1,016,183,991) | 764,609,785 | ||
| Ⅴ. 기초의현금 | 1,277,826,767 | 513,216,982 | ||
| Ⅵ. 기말의현금 | 261,642,776 | 1,277,826,767 | ||
" 별첨 재무제표에 대한 주석 참조 "
| 제35(당)기 : 2024년 12월 31일 현재 |
| 제34(전)기 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 천일페인트 주식회사 |
1. 회사의개요
천일페인트주식회사(이하 "회사"라 함)는 1975년 5월 천일상사로 창업한 이래 1990년 7월 법인전환하여 오늘에 이르고 있습니다. 회사에서는 주석13에서 보는 바와 같이 2016년 1월 1일 신진호, 신승환의 공동사업체인 천일건축인테리어페인트를 포괄 양수하였습니다. 회사의 본사 및 공장 소재지와 주요사업내용은 다음과 같습니다.
(1) 본사소재지 : 경기도 양주시 화합로1325번길 333(덕정동)
(2) 주요사업내용 : 일반용 도료 및 유사제품의 제조
(3) 대표이사 : 신 재 서
(4) 주요주주(지분율) : 신재서(32%), 임윤순(16%), 신진호(49.5%), 신승환(2.5%),
2. 중요한 회계처리방침
회사의 재무제표는 기업회계기준에 따라 작성되었으며, 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
1) 유가증권의 평가
회사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기 매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기 매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있으며 , 분류의 적정성은 재무제표일 마다 재검토하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 유가증권의 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 가산하고 이에 종목별로 이동평균법을 적용하여 산정하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후 취득원가로 평가하고 있으며 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있습니다.다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
단기 매매증권에 대한 미실현 보유손익은 당기손익항목으로, 매도가능증권에 대한 미실현 보유손익은 자본항목으로 처리하고 있으며, 당해 유가증권에 대한 자본항목의 누적금액은 그 유가증권을 처분하거나 감액손실을 인식하는 시점에서 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
2) 대손충당금의 설정
회사는 재무제표일 현재의 매출채권잔액등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
3) 재고자산의 평가
회사는 재고자산은 선입선출법을, 미착상품은 개별법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가하고 있으며, 계속기록법에 의하여 기록하고 실지 재고조사를 병행하고 있습니다. 다만, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
4) 유형자산의 평가 및 감가상각방법
(1) 유형자산의 평가
회사는 유형자산을 취득원가로 계상하고 있으며, 유형자산의 매입 또는 건설에 사용된 차입금에 대하여 당해자산의 취득완료시까지 발생된 금융비용은 당해자산의 취득원가로 계상되고 있습니다. 이에 따라 회사에서 당기에 유형자산의 제작 매입 건설에 사용된 차입금에 대한 이자비용은 없습니다. 또한 수선비중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해자산의 취득원가에 가산되며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리됩니다.
(2) 감가상각방법
유형자산에 대한 감가상각은 법인세법에서 정한 기간을 내용연수로 하여 건물
(40, 20년)과 일부 자동차(5년)는 정액법 기타는 정율법(시설물은 20년, 기타는 5년)을 적용하고 있으며, 감가상각누계액을 해당자산 과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.
5) 외화자산.부채의 환산
회사는 화폐성 외화자산과 외화부채는 재무제표일 현재의 외국환매매기준율로 환산하였으며 이에 따라 발생하는 외화환산손익은 당기손익으로 처리하였습니다.
또한 비화폐성 외화자산 및 외화부채는 당해자산을 취득하거나 당해부채를 부담한 당시의 적절한 환율을 적용하여 환산하였습니다.
6) 퇴직급여충당부채
회사는 2010년 6월부터 대표이사를 제외한 전직원 확정기여형 퇴직연금에 가입하여 발생불입금을 퇴직급여 경비로 처리하고 있으며, 대표이사의 퇴직금추계액은 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.
7) 중소기업의 회계처리 특례
회사는 일반기업회계기준 제31장을 적용하여 법인세비용은 법인세법 등의 법령에
의하여 납부할 금액을 법인세 비용으로 계상하고 법인세 등의 과목으로 손익계산서에 기재하며 당기 이연법인세 변동액을 가감하지 아니합니다. 시장성없는 지분증권은 취득원가로 평가하나 손상차손에 대하여는 감액처리 하며, 유형자산의 내용연수 및 잔존가액의 결정은 법인세법의 규정을 준용 처리하고 있습니다.
3. 사용이 제한된 예금의 내용
당기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 예 금 종 류 | 거 래 은 행 | 금 액 | 사용제한내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | ||||
| 보증금 | 별단예금 | 국민은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| " | " | 기업은행 | 3,000 | 3,000 | " |
| 계 | 6,000 | 6,000 | |||
4. 보유토지의 공시지가 현황
당기 및 전기말 현재 보유토지의 공시지가 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 보 유 토 지 | 장부가액(나) | 공시지가(가) | 차이(가-나) |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 유형자산의 토지 | 4,059,754 | 7,305,591 | 3,245,837 |
| 전기 | " | 4,059,754 | 7,239,257 | 3,179,503 |
5. 담보로 제공하고 있는 자산과 제공받고 있는 담보자산 등의 내용
1) 당기말 현재 담보제공된 회사의 자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 담보 자산의 내용 | 장부가액 | 설정최고액 | 설정권자 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 양주시 덕정동 49-5,49-10 (651㎡) |
102,024 | 120,000 | 기업은행 | 단기차입금 4,549 |
| 토지 | 서울시 도봉구 도봉동 603-13 (610.2㎡) |
1,683,300 | 1,320,000 | 기업은행 | - |
| 240,000 | 한국지엠(주) | 임대보증금 200,000 |
|||
| 토지 | 서울시 강남구 논현동 132-1 (168.4㎡) | 364,544 | 400,000 (공담) |
기업은행 | 단기차입금 4,549 |
| 건물 | 상동 (459.04㎡) | 97,744 | |||
| 토지 | 양주시 덕정동 39-2, 40, 41-3 (2,744㎡) | 973,721 | 720,000 (공담) |
우리은행 | - |
| 건물 | 상동 | 209,112 | |||
| 계 | 3,430,445 | 2,800,000 | 204,549 | ||
2) 당기(전기)말 현재 서울보증보험으로부터 이행지급보증 244(407)백만원을 제공받고 있습니다.
6. 유형자산
1) 당기중 유형자산 장부가액의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 4,059,754 | - | - | - | 4,059,754 |
| 건 물 | 2,173,090 | 376,209 | - | 103,545 | 2,445,754 |
| 기 계 장 치 | 223,735 | 16,280 | - | 93,909 | 146,106 |
| 시 설 물 | 1,278,301 | 306 | - | 182,199 | 1,096,408 |
| 차량운반구 | 12,922 | - | 34 | 6,597 | 6,291 |
| 공구와 기구 | 6,593 | - | - | 3,748 | 2,845 |
| 비 품 | 24,914 | 4,500 | - | 10,982 | 18,431 |
| 시 설 장 치 | 36,884 | - | - | 16,669 | 20,215 |
| 건설중인자산 | 1,609,143 | 1,923,139 | - | - | 3,532,282 |
| 계 | 9,425,336 | 2,320,434 | 34 | 417,649 | 11,328,089 |
2) 전기중 유형자산 장부가액의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 과 목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 4,059,754 | - | - | - | 4,059,754 |
| 건 물 | 2,268,014 | - | - | 94,924 | 2,173,090 |
| 기 계 장 치 | 412,368 | 98,630 | 133,198 | 154,065 | 223,735 |
| 시 설 물 | 1,514,049 | 60,909 | 89,390 | 207,267 | 1,278,301 |
| 차량운반구 | 26,319 | - | 2 | 13,395 | 12,922 |
| 공구와 기구 | 9,070 | 2,300 | - | 4,777 | 6,593 |
| 비 품 | 33,443 | 7,683 | - | 16,212 | 24,914 |
| 시 설 장 치 | 54,304 | 14,000 | 6,015 | 25,405 | 36,884 |
| 건설중인자산 | 1,609,143 | - | - | - | 1,609,143 |
| 계 | 9,986,464 | 183,522 | 228,605 | 516,045 | 9,425,336 |
3) 당기말 현재 회사의 건물, 시설물, 기계장치,시설장치등은 주석 7과 같이 화재보험
에 가입되어 있으며 차량운반구는 책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.
4) 주석5에서 설명하고 있는 바와 같이 회사의 토지와 건물 일부는 기업은행과 우리은행의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.
5) 2023.3.22. 당사의 공장에서 화재가 발생되어 이로 인한 관련 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 과 목 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 관련손실 (재해손실)(주1) |
관련이익(잡이익)(주2) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||||
| 기 계 장 치 | 2,492,001 | 2,358,803 | 133,198 | 450,000 | 648,363 |
| 시 설 장 치 | 199,836 | 193,821 | 6,015 | ||
| 시 설 물 | 225,103 | 135,713 | 89,390 | ||
| 계 | 2,916,940 | 2,688,337 | 228,603 | 450,000 | 648,363 |
(주1) 2023년도에 반영되었음.
(주2) 화재보험금은 감사보고서일 현재 확정되지 않았음.
7. 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용
당기말 현재 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 ; 천원)
| 보험의 종류 | 부 보 자 산 | 보험금액 | 보 험 기 간 | 보 험 회 사 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물 | 8,882,133 | 2024.5.20.-2025.5.20. | 현대해상보험 |
| " | 기계장치 | 9,323,719 | " | " |
| " | 집기,시설(3,4층) | 615,103 | " | " |
| " | 재고자산 | 2,000,000 | " | " |
| 가스사고보험 | 대인 | 80,000 | 2024.1.11.-2025.1.11. | 메리츠화재 |
| " | 대물 | 300,000 | " | " |
| 화재보험 | 건물(도봉) | 2,200,000 | 2024.3.20.-2025.3.20. | " |
| " | 집기.비품(도봉) | 200,000 | " | " |
| 승강기사고 | 대인(도봉) | 200,000 | 2024.8.19.-2025.8.19. | " |
| " | 대물(도봉) | 10,000 | " | " |
| 계 | 23,810,955 | |||
이 외에 회사 차량에 대하여는 종합보험, 종업원에 대하여는 산재보험에 가입하고 있습니다
8. 단기차입금의 내용
당기와 전기의 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 ; 천원)
| 구분 | 내용 | 금액 | 한도 | 연이자율 | 담보 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |||||
| 단기차입금 | 기업은행 자금대출 |
8,854 | 4,549 | 300,000 | 4.944 | 부동산 |
| 10,000 | - | 10,000 | 6.043 | |||
9. 연구비와 개발비의 내용
당기와 전기중 발생한 연구비와 개발비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 ; 천원)
| 과 목 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| 경상연구개발비 - 제조경비 |
423,870 | 568,567 |
10. 퇴직급여충당부채의 내용
당기와 전기중 회사의 퇴직급여충당부채 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| 기 초 잔 액 | 269,536 | 254,714 |
| 충 당 금 전 입 액 | 14,746 | 14,822 |
| 퇴 직 금 지 급 액 | - | - |
| 기 말 잔 액 | 284,282 | 269,536 |
| 기말 퇴직금 추계액 | 284,282(주) | 269,536(주) |
| 부 족 설 정 액 | 없 음 | 없 음 |
(주) 대표이사외 전직원은 확정기여형 퇴직연금에 가입되어 있어 불입액을 전액 퇴직급여로 경비처리하고 있으며 당기말 현재 미지급불입액은 없습니다.
11. 우발채무와 약정사항의 내용
회사의 우발채무 및 주요약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
1) 견질어음등
당기말 현재 회사가 견질등으로 제공하고 있는 어음.수표는 없습니다.
2) 배서어음
당기(전기)말 현재 회사의 채권을 배서 지급한 어음중 만기미도래 잔액은
330,845(304,203)천원입니다.
12. 자본금의 내용 및 자본금의 변동내용
1) 당기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
발행할 주식의 총수 : 160,000 주
1주당 금액 : 10,000원
발행한 주식의 총수 : 59,200주
당기말 현재 자본금 : 592,000천원
2) 당기와 전기 중 자본금의 변동은 없습니다.
13. 특수관계인과의 거래
1) 당기와 전기 중 회사의 특수관계인과의 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계인 | 과 목 | 금 액 | |
|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||
| 대표이사 신재서 外 | (일반) 임차료 | - | 10,000 |
| (제조) 임차료 | 365,251 | 408,083 | |
2) 당기중 특수관계인에 대한 주요 채권.채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계인 | 과 목 | 기초금액 | 당기증가 | 당기감소 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
대표이사 신재서 外 |
주임종단기대여금 | 10,000 | 200,000 | - | 210,000 |
| 보 증 금 | 96,500 | - | - | 96,500 | |
| 주.임.종 단기채무 | 1,302,902 | 20,000 | 43,555 | 1,279,346 | |
| 미지급금 | 144,980 | 792,660 | 58,770 | 408,870 | |
| 미지급비용 | 66,736 | - | - | 66,736 |
3) 회사의 국민은행 단기차입금 약정한도 2억원(실행금액 ; 당기말 현재 없음)을 위해 대표이사 소유의 공장이 담보로 제공되어 있으며 설정금액은 780,000천원입니다.
14. 부가가치 계산에 필요한 계정과목과 그 금액
당기와 전기 중 부가가치 계산에 필요한 계정에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 제조, 공사원가 | 판매비와 관리비 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| 급 여 | 1,048,103 | 1,008,768 | 631,562 | 636,676 | 1,679,665 | 1,645,444 |
| 퇴직 급여 | 95,981 | 105,835 | 55,042 | 55,339 | 151,023 | 161,174 |
| 복리후생비 | 147,648 | 131,734 | 50,170 | 61,056 | 197,818 | 192,790 |
| 감가상각비 | 290,517 | 375,158 | 127,132 | 140,887 | 417,649 | 516,045 |
| 지급임차료 | 365,251 | 408,083 | - | 10,000 | 365,251 | 418,083 |
| 세금과공과 | 59,480 | 65,887 | 58,807 | 58,722 | 118,287 | 124,609 |
| 계 | 2,006,980 | 2,095,465 | 922,713 | 962,680 | 2,929,693 | 3,058,145 |
15. 미처분 이익 잉여금
당기와 전기중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당 기 (2024년) | 전 기 (2023년) | |
| 1. 전기이월 미처분이익잉여금 | 10,657,398 | 10,069,768 |
| 2. 당기증가 : 당기순이익(순손실) | 222,929 | 587,630 |
| 3. 차기이월 미처분이익잉여금 | 10,880,327 | 10,657,398 |
16. 주당손익
기본주당손익은 당기순이익(또는 손실)을 가중평균유통보통주식수로 나눈 금액입니다. 회사의 보통주 1주에 대한 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순이익(순손실) | 222,928,937 | 587,629,859 |
| 가중평균유통보통주식수 | 590,200 | 590,200 |
| 기본주당순이익(순손실) | 378 | 996 |