| 피닉슨컨트롤스 주식회사 |
| 제 10 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 9 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 대표이사 라기술 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 화성시 동탄대로21길 24 |
| (전 화) | (031) 616-1921 |
| 제 10(당) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 9(전) 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 기 | 제 9(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 23,095,562,073 | 26,186,499,783 | ||
| (1)당좌자산 | 13,698,055,104 | 24,013,193,948 | ||
| 현금및현금성자산 | 10,185,456,084 | 6,694,989,374 | ||
| 매출채권 | 3,422,696,792 | 17,168,281,933 | ||
| 대손충당금 | (34,226,967) | (169,004,944) | ||
| 선급금 | 17,994,490 | 24,499,614 | ||
| 선급비용 | 65,302,535 | 160,404,324 | ||
| 미수금 | 40,832,170 | 134,023,647 | ||
| (2)재고자산 | 9,397,506,969 | 2,173,305,835 | ||
| 원재료 | 2,155,508,028 | 2,173,305,835 | ||
| 재공품 | 7,241,998,941 | - | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 2,265,871,657 | 2,052,391,127 | ||
| (1)투자자산 | 865,190,721 | 497,750,915 | ||
| 매도가능증권(주석3) | 324,005,657 | 65,695,671 | ||
| 장기금융상품 | 520,000,000 | 400,000,000 | ||
| 장기대여금 | 21,185,064 | 32,055,244 | ||
| (2)유형자산(주석4) | 234,515,833 | 345,049,310 | ||
| 기계장치 | 121,279,600 | 121,279,600 | ||
| 감가상각누계액 | (97,022,489) | (88,543,964) | ||
| 차량운반구 | 54,405,953 | 54,405,953 | ||
| 감가상각누계액 | (28,683,974) | (7,553,534) | ||
| 공구와기구 | 10,200,000 | 10,200,000 | ||
| 감가상각누계액 | (10,198,000) | (9,537,490) | ||
| 비품 | 885,961,423 | 830,260,708 | ||
| 감가상각누계액 | (768,816,405) | (687,672,473) | ||
| 시설장치 | 621,823,024 | 618,123,024 | ||
| 감가상각누계액 | (554,433,299) | (495,912,514) | ||
| (3)무형자산(주석5) | 30,127,503 | 66,729,302 | ||
| 소프트웨어 | 30,126,503 | 64,729,302 | ||
| 기타무형자산 | 1,000 | 2,000,000 | ||
| (4)기타비유동자산 | 1,136,037,600 | 1,142,861,600 | ||
| 임차보증금 | 1,076,681,600 | 1,076,681,600 | ||
| 기타보증금 | 59,356,000 | 66,180,000 | ||
| 자산총계 | 25,361,433,730 | 28,238,890,910 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 9,604,344,547 | 12,796,478,417 | ||
| 매입채무 | 1,540,853,151 | 1,714,139,267 | ||
| 미지급금 | 202,951,721 | 195,397,549 | ||
| 예수금 | 60,737,631 | 308,363,934 | ||
| 선수금 | 4,091,610,648 | 1,330,719,826 | ||
| 단기차입금(주석6,11) | 1,974,000,000 | 3,460,000,000 | ||
| 당기법인세부채 | 86,040,122 | 330,304,408 | ||
| 미지급비용 | 516,322,378 | 673,133,433 | ||
| 유동성장기부채(주석6,9,11) | 333,300,000 | 2,377,700,000 | ||
| 유동성전환사채(주석6,9) | 666,640,000 | 666,720,000 | ||
| 유동성상환할증금 | 131,888,896 | - | ||
| 유동성사채(주석6,9) | - | 1,740,000,000 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 3,518,260,261 | 3,633,819,699 | ||
| 장기차입금(주석6,9,11) | 2,625,000,000 | 958,300,000 | ||
| 퇴직급여충당부채(주석7) | 1,539,184,794 | 1,648,148,172 | ||
| 퇴직연금운용자산 | (1,430,466,480) | (526,001,172) | ||
| 전환사채(주석6,9) | 666,640,000 | 1,333,280,000 | ||
| 상환할증금 | 151,901,794 | 383,123,110 | ||
| 전환권조정 | (33,999,847) | (163,030,411) | ||
| 부채총계 | 13,122,604,808 | 16,430,298,116 | ||
| 자본 | ||||
| Ⅰ.자본금(주석8) | 262,675,000 | 262,675,000 | ||
| 보통주자본금 | 214,000,000 | 214,000,000 | ||
| 우선주자본금 | 48,675,000 | 48,675,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 4,485,369,541 | 4,485,369,541 | ||
| 주식발행초과금 | 4,032,788,845 | 4,032,788,845 | ||
| 전환권대가 | 452,580,696 | 452,580,696 | ||
| Ⅲ.이익잉여금(주석8) | 7,490,784,381 | 7,060,548,253 | ||
| 미처분이익잉여금 | 7,490,784,381 | 7,060,548,253 | ||
| 자본총계 | 12,238,828,922 | 11,808,592,794 | ||
| 부채와자본총계 | 25,361,433,730 | 28,238,890,910 | ||
| "별첨주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 10(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 9(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 기 | 제 9(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석12) | 16,009,693,023 | 88,638,951,313 | ||
| 제품매출 | 15,929,693,023 | 88,437,599,313 | ||
| 기타매출 | 80,000,000 | 201,352,000 | ||
| Ⅱ.매출원가(주석10,12) | 9,986,575,978 | 73,049,215,466 | ||
| 기초제품재고액 | - | - | ||
| 당기제품제조원가 | 9,986,575,978 | 73,049,215,466 | ||
| 기말제품재고액 | - | - | ||
| Ⅲ.매출총이익 | 6,023,117,045 | 15,589,735,847 | ||
| Ⅳ.판매비와관리비(주석10) | 5,856,943,150 | 8,865,354,220 | ||
| 급여 | 2,290,658,064 | 2,781,675,798 | ||
| 퇴직급여 | 157,531,911 | 1,078,599,992 | ||
| 복리후생비 | 293,215,283 | 350,836,192 | ||
| 여비교통비 | 39,403,431 | 110,706,093 | ||
| 접대비 | 3,509,000 | 3,119,400 | ||
| 통신비 | 7,539,709 | 10,872,038 | ||
| 세금과공과 | 28,388,146 | 30,516,937 | ||
| 감가상각비 | 129,716,898 | 174,083,253 | ||
| 지급임차료 | 748,344,265 | 90,651,286 | ||
| 수선비 | 2,586,546 | 911,364 | ||
| 보험료 | 87,457,528 | 134,220,295 | ||
| 차량유지비 | 41,471,824 | 54,125,664 | ||
| 경상연구개발비 | 1,419,447,872 | 2,993,894,522 | ||
| 운반비 | 1,219,897 | 1,492,449 | ||
| 교육훈련비 | 250,000 | 422,000 | ||
| 사무용품비 | 37,910 | 400,820 | ||
| 소모품비 | 32,536,821 | 44,167,776 | ||
| 지급수수료 | 669,301,143 | 876,711,198 | ||
| 대손상각비 | (134,777,977) | 89,542,242 | ||
| 건물관리비 | 7,122,080 | 4,206,490 | ||
| 무형자산상각비 | 28,582,799 | 30,479,341 | ||
| 협회비 | 3,400,000 | 3,650,000 | ||
| 수도광열비 | - | 69,070 | ||
| Ⅴ.영업이익 | 166,173,895 | 6,724,381,627 | ||
| Ⅵ.영업외수익 | 1,197,581,723 | 1,264,803,729 | ||
| 이자수익 | 95,110,487 | 11,770,180 | ||
| 수입임대료 | 149,048,045 | - | ||
| 외환차익 | 325,034,972 | 826,761,258 | ||
| 외화환산이익 | 488,324,209 | 161,216,152 | ||
| 잡이익 | 140,064,010 | 265,056,139 | ||
| Ⅶ.영업외비용 | 837,659,318 | 1,137,040,079 | ||
| 이자비용 | 502,788,259 | 472,154,296 | ||
| 외환차손 | 102,171,001 | 460,973,673 | ||
| 외화환산손실 | 1,616,244 | 169,829,660 | ||
| 잡손실 | 231,083,814 | 34,082,450 | ||
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 526,096,300 | 6,852,145,277 | ||
| Ⅸ.법인세등 | 95,860,172 | 332,045,648 | ||
| Ⅹ.당기순이익 | 430,236,128 | 6,520,099,629 | ||
| "별첨주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 10(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 9(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(전기초) | 262,675,000 | 4,485,369,541 | - | - | 540,448,624 | 5,288,493,165 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 6,520,099,629 | 6,520,099,629 |
| 2022.12.31(전기말) | 262,675,000 | 4,485,369,541 | - | - | 7,060,548,253 | 11,808,592,794 |
| 2023.01.01(당기초) | 262,675,000 | 4,485,369,541 | - | - | 7,060,548,253 | 11,808,592,794 |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 430,236,128 | 430,236,128 |
| 2023.12.31(당기말) | 262,675,000 | 4,485,369,541 | - | - | 7,490,784,381 | 12,238,828,922 |
| "별첨주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 10(당) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 9(전) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 기 | 제 9(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | 8,282,615,651 | 7,422,041,010 | ||
| 1.당기순이익 | 430,236,128 | 6,520,099,629 | ||
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 379,751,722 | 1,911,106,116 | ||
| 대손상각비 | (134,777,977) | 89,542,242 | ||
| 감가상각비 | 169,934,192 | 233,605,923 | ||
| 무형자산상각비 | 38,981,799 | 40,879,341 | ||
| 퇴직급여 | 176,583,144 | 1,360,493,891 | ||
| 이자비용 | 129,030,564 | 186,584,719 | ||
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | - | - | ||
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | 7,472,627,801 | (1,009,164,735) | ||
| 매출채권의감소(증가) | 13,745,585,141 | (9,222,011,657) | ||
| 미수금의감소(증가) | 93,191,477 | (102,704,265) | ||
| 선급금의감소 | 6,505,124 | 329,834,519 | ||
| 선급비용의감소 | 95,101,789 | 59,287,297 | ||
| 재고자산의감소(증가) | (7,224,201,134) | 12,013,267,259 | ||
| 퇴직연금운용자산의증가 | (904,465,308) | (432,391,449) | ||
| 매입채무의감소 | (173,286,116) | (2,081,264,170) | ||
| 미지급금의증가(감소) | 7,554,172 | (47,296,964) | ||
| 예수금의증가(감소) | (247,626,303) | 139,652,119 | ||
| 선수금의증가(감소) | 2,760,890,822 | (1,545,408,635) | ||
| 당기법인세부채의증가(감소) | (244,264,286) | 320,578,034 | ||
| 미지급비용의증가(감소) | (156,811,055) | 42,827,252 | ||
| 퇴직금의지급 | (285,546,522) | (483,534,075) | ||
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 | (422,396,521) | (306,595,261) | ||
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 67,694,180 | 2,367,518,762 | ||
| 장기대여금의감소 | 10,870,180 | 18,218,486 | ||
| 보증금의감소 | 56,824,000 | 2,178,147,480 | ||
| 단기대여금의감소 | - | 171,152,796 | ||
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | (490,090,701) | (2,674,114,023) | ||
| 매도가능증권의증가 | 258,309,986 | - | ||
| 장기금융상품의증가 | 120,000,000 | 120,000,000 | ||
| 비품의취득 | 55,700,715 | 53,020,329 | ||
| 시설장치의취득 | 3,700,000 | - | ||
| 소프트웨어의취득 | 2,380,000 | - | ||
| 보증금의증가 | 50,000,000 | 2,324,838,480 | ||
| 단기대여금의증가 | - | 121,849,261 | ||
| 차량운반구의취득 | - | 54,405,953 | ||
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 | (4,369,752,420) | (1,492,644,641) | ||
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | - | 18,753,536,119 | ||
| 단기차입금의차입 | - | 17,528,536,119 | ||
| 장기차입금의차입 | - | 1,225,000,000 | ||
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | (4,369,752,420) | (20,246,180,760) | ||
| 단기차입금의상환 | 1,486,000,000 | 19,532,980,760 | ||
| 유동성장기부채의상환 | 377,700,000 | 133,200,000 | ||
| 유동성사채의상환 | 1,740,000,000 | 580,000,000 | ||
| 상환할증금의상환 | 99,332,420 | - | ||
| 유동성전환사채의상환 | 666,720,000 | - | ||
| Ⅳ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3,490,466,710 | 5,622,801,108 | ||
| Ⅴ.기초의현금 | 6,694,989,374 | 1,072,188,266 | ||
| Ⅵ.기말의현금(Ⅳ+Ⅴ) | 10,185,456,084 | 6,694,989,374 | ||
| "별첨주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 제 10(당) 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 9(전) 기 2022년 12월 31일 현재 |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 |
1. 일반사항
피닉슨컨트롤스 주식회사(이하 "당사"라 칭함)는 2014년 2월에 설립 후 에너지저장시스템 설계 및 제조업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 262,675천원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 라기술 | 36,878주 | 77.2% | |
| 신용보증기금 | 5,000주 | 10.5% | 우선주 |
| 김상기 | 4,766주 | 10.0% | |
| 류한교 | 474주 | 1.0% | |
| 김형일 | 409주 | 0.9% | |
| 김지훈 | 273주 | 0.6% | |
| 합계 | 47,800주 | 100.0% |
2. 중요한 회계처리방침의 요약
당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
(1) 현금성자산
당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 금융자산
당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(3) 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 재고자산
당사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며, 감액된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.
(5) 유형자산의 평가 및 감가상각방법
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있으며, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 유형자산으로 인식되기 위한 조건을 충족하는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정률법에 의하여 계상되고 있습니다.
| 구 분 | 상 각 방 법 | 내 용 년 수 |
|---|---|---|
| 기계장치 | 10년 | 정률법 |
| 차량운반구 | 5년 | " |
| 공구와기구 | " | " |
| 비품 | " | " |
| 시설장치 | " | " |
(6) 무형자산의 평가 및 상각방법
당사는 무형자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 무형자산 중 개발비는 관련제품의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 5년의 내용연수를, 산업재산권과 기타무형자산에 대하여는 5년의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다.
(7) 퇴직급여충당부채
당사는 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 한편, 당사는 확정급여형 퇴직연금을 가입하였으며, 납부한 부담금은 퇴직연금운용자산으로 계상하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(8) 수익의 인식
당사는 제품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.
(9) 외화자산ㆍ부채의 환산
당사는 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 마감환율(당기말 : ￦1,289.40/USD, 전기말 : ￦1,267.30/USD)로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.
(10) 전기 재무제표의 계정과목의 재분류
당기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 계정과목의 재분류가 전기에 보고된 순자산가액이나 당기순이익에는 영향을 미치지 아니합니다.
(11) 중소기업의 회계처리특례
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제31장에 따라 중소기업의 회계처리특례를 적용하고 있는바, 그 내용은 다음과 같습니다.
1) 법인세 등
법인세 비용은 법인세법등의 법령에 의하여 납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 법인세등의 과목으로 표시하고 있습니다.
2) 지분법 적용
유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분증권에 대하여 지분법을 적용하지 아니하였습니다.
3) 장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권ㆍ채무는 명
목가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
4) 주식기준보상
주식결제형 주식기준보상거래의 경우에는 부여한 지분상품이 실제로 행사되거나 발행되기까지 별도의 회계처리를 하지 않고, 주식선택권의 행사시점에 신주발행의 경우 행사가격과 신주의 액면금액과의 차액을 주식발행초과금으로, 자기주식교부 의 경우에는 행사가격과 자기주식의 장부금액 차액을 자기주식처분손익으로 처리 하고 있습니다. 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 주식기준보상에 관한 기업회계기준에 따라 회계처리하되 부채는 매 보고기간종료일과 최종결제일에 내재가치로 측정하고 있습니다.
3. 매도가능증권
1) 보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치(주1) | 장부금액 |
| PHOENIX POLAND SP.ZO.O | 폴란드 | 100 | 52,788 | - | 52,788 |
| Phoenixon Hungary KFT. | 헝가리 | 100 | 12,908 | - | 12,908 |
| Phoenixon Michigan corp | 미국 | 100 | 258,310 | - | 258,310 |
| 합 계 | 324,006 | - | 324,006 | ||
(주1) 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.
4. 유형자산
당사의 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당 기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 기계장치 | 32,736 | - | - | (8,479) | 24,257 |
| 차량운반구 | 46,852 | - | - | (21,130) | 25,722 |
| 공구와기구 | 663 | - | - | (661) | 2 |
| 비품 | 142,588 | 55,701 | - | (81,144) | 117,145 |
| 시설장치 | 122,211 | 3,700 | - | (58,521) | 67,390 |
| 합 계 | 345,049 | 59,401 | - | (169,934) | 234,516 |
<전 기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 기계장치 | 44,178 | - | - | (11,442) | 32,736 |
| 차량운반구 | - | 54,406 | - | (7,554) | 46,852 |
| 공구와기구 | 1,207 | - | - | (544) | 663 |
| 비품 | 201,904 | 53,020 | - | (112,336) | 142,588 |
| 시설장치 | 223,941 | - | - | (101,730) | 122,211 |
| 합 계 | 471,229 | 107,426 | - | (233,606) | 345,049 |
5. 무형자산
무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당 기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 상각 | 기말 |
| 소프트웨어 | 64,729 | 2,380 | (36,983) | 30,127 |
| 기타무형자산 | 2,000 | - | (1,999) | 1 |
| 합 계 | 66,729 | 2,380 | (38,982) | 30,128 |
<전 기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 상각 | 기말 |
| 소프트웨어 | 103,609 | - | (38,879) | 64,729 |
| 기타무형자산 | 4,000 | - | (2,000) | 2,000 |
| 합 계 | 107,609 | - | (40,879) | 66,729 |
6. 장기차입금 등
보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금 등의 내역과 상환계획은 다음과 같습니다.
(1) 단기차입금의 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 당기말 연 이자율(%) | 당기 | 전기 |
| 국민은행 | 4.50~4.88 | 1,974,000 | 3,460,000 |
| 계 | 1,974,000 | 3,460,000 | |
(2) 전환사채의 내역
| 구 분 | 제1회 전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 이 자 율 | 표면이자율 : 연 0.50% |
| 보장수익률 | 보장수익률 : 연 3.00% |
| 발 행 일 | 2018년 11월 16일 |
| 만 기 일 | 2025년 11월 15일 |
| 이자지급방법 | 매월 지급 |
| 원금상환방법 | 발행일로부터 4년 거치 거치기간완료후 3년동안 연4회 분할상환 |
| 전환시 발행할주식 | 상환전환우선주 |
| 권리행사기간 | 발행일 익일부터 만기일 전일까지 |
| 전환가격 | 주당 300,000원 |
| 권리행사시발행할주식수 | 6,667주 |
(3) 장기차입금의 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 당기말 연이자율(%) |
당기 | 전기 |
| 국민은행 | 5.54~6.14 | 2,925,000 | 3,225,000 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 2.58 | 33,300 | 111,000 |
| 합계 | 2,958,300 | 3,336,000 | |
| 유동성대체 | (333,300) | (2,377,700) | |
| 잔액 | 2,625,000 | 958,300 | |
(4) 사모사채
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 상 환 일 | 당기말 연이자율(%) | 당 기 | 전 기 | 상환방법 |
| 사모사채 | 2020.09.24 | 2023.09.24 | - | - | 1,740,000 | 만기일시 |
| 합 계 | - | 1,740,000 | ||||
| 차감:유동성대체 | - | (1,740,000) | ||||
| 잔 액 | - | - | ||||
(5) 장기차입금 등의 상환계획
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당기말잔액 | 상 환 금 액 | ||||
| 2024년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 2028년 이후 | ||
| 장기차입금 | 2,958,300 | 333,300 | 300,000 | 2,325,000 | - | - |
| 전환사채 | 1,333,280 | 666,640 | 666,640 | - | - | - |
| 합 계 | 4,291,580 | 999,940 | 966,640 | 2,325,000 | - | - |
7. 퇴직급여충당부채
보고기간종료일 현재 당사의 퇴직급여충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기 초 잔 액 | 1,648,148 | 771,188 |
| 퇴직급여설정액 | 176,583 | 1,360,494 |
| 퇴직급여지급액 | (285,547) | (483,534) |
| 기 말 잔 액 | 1,539,185 | 1,648,148 |
| 퇴직연금운용자산 | (1,430,466) | (526,001) |
| 잔 액 | 108,718 | 1,122,147 |
8. 자본금 등
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 발행할주식의총수 | 1,000,000주 | 1,000,000주 |
| 발행한주식의총수 | 47,800주 | 47,800주 |
| 보통주 | 42,800주 | 42,800주 |
| 우선주 | 5,000주 | 5,000주 |
| 1 주 당 금 액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 보통주자본금 | 214,000,000원 | 214,000,000원 |
| 우선주자본금 | 48,675,000원 | 48,675,000원 |
(주) 회사는 2020년 06월 30일 의결권부 상환전환우선주 4,735주를 회사의 이익으로써 4,422,944천원에 일시상환하였습니다. 동 상환주식의 상환으로 인한 자본금의 변동은 없으며, 이로 인해 자본금과 발행주식의 액면총액은 일치하지 아니합니다.
(2) 우선주
우선주식에 대한 배당은 참가적ㆍ누적적이고 배당에 있어서 전환권 행사금액을 기준으로 연 1%의 배당을 누적적으로 받고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 참가하여 배당을 받습니다.
우선주 1주당 보통주 1주 비율로 전환되며, 발행일익일부터 상환을 청구하기 전까지 언제든지 보통주로 전환가능합니다.
(3) 이익잉여금처분계산서
당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
| 제 10(당)기 | 2023년 01월 01일 | 부터 | 제 9(전)기 | 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 | 2022년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2024년 03월 29일 | 처분확정일 | 2023년 03월 31일 |
| 피닉슨컨트롤스 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 기 | 제 9(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.미처분이익잉여금 | 7,490,784,381 | 7,060,548,253 | ||
| 1.전기이월미처분이익잉여금 | 7,060,548,253 | 540,448,624 | ||
| 2.당기순이익 | 430,236,128 | 6,520,099,629 | ||
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | - | - | ||
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 7,490,784,381 | 7,060,548,253 | ||
9. 현금흐름표
당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 333,300 | 2,377,700 |
| 전환사채의 유동성대체 | 798,529 | 666,720 |
| 사채의 유동성대체 | - | 1,740,000 |
10. 부가가치 구성요소
당사의 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 | |||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| 급 여 | 2,290,658 | 2,781,676 | 1,874,428 | 3,085,519 | 4,165,086 | 5,867,195 |
| 퇴 직 급 여 | 157,532 | 1,078,600 | 19,051 | 281,894 | 176,583 | 1,360,494 |
| 복리후생비 | 293,215 | 350,836 | 174,581 | 203,520 | 467,796 | 554,356 |
| 감가상각비 | 129,717 | 174,083 | 40,217 | 59,523 | 169,934 | 233,606 |
| 세금과공과 | 28,388 | 30,517 | 1,495 | 17,134 | 29,883 | 47,651 |
| 임 차 료 | 748,344 | 90,651 | 160,140 | 774,670 | 908,484 | 865,321 |
| 합 계 | 3,647,854 | 4,506,363 | 2,269,912 | 4,422,260 | 5,917,766 | 8,928,623 |
11. 약정사항
(1) 당기말 현재 당사가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||
|---|---|---|
| 제공처 | 금액 | 비 고 |
| 서울보증보험 | 11,641 | 이행지보 |
| 신용보증기금 | 2,609 | 국민은행 |
| 개인 | 6,444 | 서울보증보험 |
| 개인 | 2,200 | 국민은행 |
| 합계 | 22,894 | |
12. 특수관계자와의 거래
(1) 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | |
|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |
| 종속기업 | PHOENIX POLAND SP.ZO.O | PHOENIX POLAND SP.ZO.O |
| " | Phoenixon Hungary KFT. | Phoenixon Hungary KFT. |
| " | Phoenixon Michigan corp | - |
(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 매입 | ||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | ||
| 종속기업 | PHOENIX POLAND SP.ZO.O | 636,771 | 137,423 | 535 | 1,223,180 |
| " | Phoenixon Hungary KFT. | 360,022 | 36,514 | 63 | 48 |
| " | Phoenixon Michigan corp | - | - | 32 | - |
| 합계 | 합계 | 996,793 | 173,937 | 630 | 1,223,228 |