| (주)와이즈에이아이 |
| 제 4 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 3 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| (주)와이즈에이아이 대표이사 송형석 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670 |
| (전 화) | 070-4632-1745 |
| 제 4 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 3 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| (주)와이즈에이아이 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 4(당)기 | 제 3(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 7,529,429,915 | 2,533,667,216 | ||
| (1)당좌자산 | 7,529,429,915 | 2,533,667,216 | ||
| 현금성자산 | 492,762,556 | 104,444,496 | ||
| 외상매출금 | 6,998,091,235 | 2,433,097,000 | ||
| 대손충당금 | (69,980,912) | (24,330,970) | ||
| 미수금 | 1,035,000 | - | ||
| 선급금 | 97,364,889 | 13,246,796 | ||
| 선급비용 | 4,290,837 | 7,209,894 | ||
| 선납세금 | 5,866,310 | - | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 893,438,101 | 4,085,985,183 | ||
| (1)투자자산 | 127,000,000 | 173,640,450 | ||
| 출자금 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 매도가능증권 | 125,000,000 | 171,640,450 | ||
| (2)유형자산 | 156,673,963 | 74,654,123 | ||
| 비품 | 294,529,052 | 242,335,409 | ||
| 감가상각누계액 | (216,425,189) | (168,912,398) | ||
| 시설장치 | 112,350,000 | 6,900,000 | ||
| 감가상각누계액 | (33,779,900) | (5,668,888) | ||
| (3)무형자산 | 219,836,138 | 3,637,690,610 | ||
| 영업권 | 141,435,540 | 188,580,720 | ||
| 특허권 | 22,803,085 | 7,518,826 | ||
| 상표권 | 417,186 | 533,610 | ||
| 개발비 | - | 3,375,675,977 | ||
| 소프트웨어 | 55,180,327 | 65,381,477 | ||
| (4)기타비유동자산 | 389,928,000 | 200,000,000 | ||
| 임차보증금 | 380,352,000 | 200,000,000 | ||
| 기타보증금 | 9,576,000 | - | ||
| 자산총계 | 8,422,868,016 | 6,619,652,399 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 4,282,737,061 | 1,008,601,290 | ||
| 외상매입금 | - | 162,150,026 | ||
| 미지급금 | 605,637,687 | 324,970,837 | ||
| 예수금 | 33,346,620 | 13,654,180 | ||
| 단기차입금 | 3,569,757,604 | 429,548,699 | ||
| 미지급비용 | 73,995,150 | 64,981,829 | ||
| 미지급세금 | - | 13,295,719 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 1,085,376,225 | 966,078,089 | ||
| 장기차입금 | 366,550,000 | 433,150,000 | ||
| 임대보증금 | 54,000,000 | - | ||
| 퇴직급여충당부채 | 664,826,225 | 532,928,089 | ||
| 부채총계 | 5,368,113,286 | 1,974,679,379 | ||
| 자본 | ||||
| I.자본금 | 2,938,166,200 | 2,702,299,700 | ||
| 자본금 | 2,833,999,700 | 2,702,299,700 | ||
| 우선주자본금 | 104,166,500 | - | ||
| II.자본잉여금 | 4,284,843,600 | 2,143,552,940 | ||
| 주식발행초과금 | 4,147,118,172 | 2,005,827,512 | ||
| 기타자본잉여금 | 137,725,428 | 137,725,428 | ||
| Ⅲ.자본조정 | 1,888,781,664 | 309,191,646 | ||
| 자기주식 | (1,554,547) | (1,554,547) | ||
| 신주청약증거금 | 1,839,505,500 | 282,100,000 | ||
| 주식매수선택권 | 50,830,711 | 28,646,193 | ||
| Ⅳ.이익잉여금 | (6,057,036,734) | (510,071,266) | ||
| 미처분이익잉여금 | (6,057,036,734) | - | (510,071,266) | |
| 자본총계 | 3,054,754,730 | 4,644,973,020 | ||
| 부채와자본총계 | 8,422,868,016 | 6,619,652,399 | ||
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부임" |
| 제 4 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 3 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| (주)와이즈에이아이 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 4(당)기 | 제 3(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 11,627,144,817 | 5,018,405,056 | ||
| 용역매출 | 11,587,602,882 | 5,018,405,056 | ||
| 기타수수료 | 39,541,935 | - | ||
| Ⅱ.매출원가 | - | - | ||
| III. 매출총이익 | 11,627,144,817 | 5,018,405,056 | ||
| IV. 판매비와관리비 | 14,302,823,602 | 4,011,264,372 | ||
| 급여 | 2,660,480,967 | 1,149,263,284 | ||
| 퇴직급여 | 157,643,022 | 127,640,445 | ||
| 복리후생비 | 866,262,692 | 211,086,972 | ||
| 여비교통비 | 32,176,148 | 9,461,992 | ||
| 접대비 | 200,776,423 | 48,924,290 | ||
| 통신비 | 30,410,726 | 24,643,985 | ||
| 세금과공과금 | 6,166,483 | 333,040 | ||
| 감가상각비 | 81,343,920 | 52,048,412 | ||
| 지급임차료 | 261,576,555 | 82,099,476 | ||
| 보험료 | 10,525,497 | 12,201,602 | ||
| 차량유지비 | 17,881,361 | 26,569,726 | ||
| 경상연구개발비 | 4,731,134,423 | 1,152,861,423 | ||
| 운반비 | 1,807,485 | 313,750 | ||
| 교육훈련비 | 4,532,593 | 1,077,091 | ||
| 도서인쇄비 | 3,763,330 | 2,451,776 | ||
| 소모품비 | 86,378,980 | 21,048,439 | ||
| 지급수수료 | 2,813,812,359 | 563,800,487 | ||
| 광고선전비 | 220,072,349 | 53,626,234 | ||
| 대손상각비 | 45,649,942 | 24,330,970 | ||
| 건물관리비 | 34,607,640 | 12,536,502 | ||
| 무형고정자산상각 | 457,748,844 | 406,298,283 | ||
| 외주비 | 1,555,887,345 | - | ||
| 주식보상비용 | 22,184,518 | 28,646,193 | ||
| Ⅴ.영업이익 | (2,675,678,785) | 1,007,140,684 | ||
| Ⅵ.영업외수익 | 249,131,400 | 16,902,270 | ||
| 이자수익 | 326,171 | 43,599 | ||
| 외환차익 | - | 1,312,000 | ||
| 매도가능증권처분이익 | 72,928,906 | - | ||
| 정부보조금 | 175,000,000 | 10,517,251 | ||
| 잡이익 | 876,323 | 5,029,420 | ||
| Ⅶ.영업외비용 | 3,120,418,083 | 69,555,222 | ||
| 이자비용 | 105,933,828 | 25,763,428 | ||
| 외환차손 | 96,702 | 46,255 | ||
| 기부금 | - | 840,000 | ||
| 외화환산손실 | 16,208,000 | 30,824,000 | ||
| 유형자산처분손실 | 679,883 | - | ||
| 무형자산손상차손 | 2,977,587,928 | - | ||
| 잡손실 | 19,911,742 | 12,081,539 | ||
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | (5,546,965,468) | 954,487,732 | ||
| Ⅸ.법인세등 | - | 13,295,719 | ||
| 법인세등 | - | 13,295,719 | ||
| Ⅹ.당기순이익 | (5,546,965,468) | 941,192,013 | ||
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부임" |
| 제 4 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 3 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| (주)와이즈에이아이 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022년 01월 01일 | 2,672,315,000 | 1,784,524,450 | (1,554,547) | - | (1,451,263,279) | 3,004,021,624 |
| 신주청약증거금 | - | - | 282,100,000 | - | - | 282,100,000 |
| 유상증자 | 29,984,700 | 359,028,490 | - | - | - | 389,013,190 |
| 주식매수선택권 | - | - | 28,646,193 | - | - | 28,646,193 |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | 941,192,013 | 941,192,013 |
| 2022년 12월 31일 | 2,702,299,700 | 2,143,552,940 | 309,191,646 | - | (510,071,266) | 4,644,973,020 |
| 2023년 01월 01일 | 2,702,299,700 | 2,143,552,940 | 309,191,646 | - | (510,071,266) | 4,644,973,020 |
| 신주청약증거금 | - | - | 1,557,405,500 | - | - | 1,557,405,500 |
| 주식선택권 | - | - | 22,184,518 | - | - | 22,184,518 |
| 유상증자 | 131,700,000 | 2,245,457,160 | - | - | - | 2,377,157,160 |
| 자본잉여금 자본전입 | 104,166,500 | (104,166,500) | - | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (5,546,965,468) | (5,546,965,468) |
| 2023년 12월 31일 | 2,938,166,200 | 4,284,843,600 | 1,888,781,664 | - | (6,057,036,734) | 3,054,754,730 |
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부임" |
| 제 4 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 3 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| (주)와이즈에이아이 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 4(당)기 | 제 3(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (6,421,968,918) | 231,125,595 | ||
| 1. 당기순이익 | (5,546,965,468) | 941,192,013 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 3,742,838,057 | 598,817,951 | ||
| 대손상각비 | 45,649,942 | 24,330,970 | ||
| 감가상각비 | 81,343,920 | 52,048,412 | ||
| 무형자산상각비 | 457,748,844 | 406,298,283 | ||
| 무형자산손상차손 | 2,977,587,928 | - | ||
| 주식보상비용 | 22,184,518 | 28,646,193 | ||
| 퇴직급여 | 157,643,022 | 87,494,093 | ||
| 유형자산처분손실 | 679,883 | - | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (72,928,906) | - | ||
| 매도가능증권처분이익 | (72,928,906) | - | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (4,544,912,601) | (1,308,884,369) | ||
| 매출채권의 (증가)감소 | (4,564,994,235) | (1,846,019,422) | ||
| 미수금의 (증가)감소 | (1,035,000) | 43,580,260 | ||
| 선급금의 (증가)감소 | (84,118,093) | (9,024,047) | ||
| 선급비용의 (증가)감소 | 2,919,057 | 4,991,942 | ||
| 선납세금의 (증가)감소 | (5,866,310) | 19,370 | ||
| 매입채무의 증가(감소) | (162,150,026) | 162,150,026 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 280,666,850 | 258,310,985 | ||
| 미지급세금의 증가(감소) | (13,295,719) | 13,295,719 | ||
| 예수금의 증가(감소) | 19,692,440 | (405,809) | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 9,013,321 | 64,216,607 | ||
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (25,744,886) | - | ||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (197,884,587) | (1,074,473,312) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 174,069,356 | - | ||
| 매도가능증권의 감소 | 119,569,356 | - | ||
| 시설장치의 감소 | 500,000 | - | ||
| 임대보증금의 감소 | 54,000,000 | - | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (371,953,943) | (1,074,473,312) | ||
| 시설장치의 증가 | (112,350,000) | - | ||
| 비품의 증가 | (52,193,643) | (32,537,275) | ||
| 특허권의 증가 | (17,482,300) | (8,393,300) | ||
| 상표권의 증가 | - | (582,120) | ||
| 개발권의 증가 | - | (1,017,260,617) | ||
| 소프트웨어의 증가 | - | (15,700,000) | ||
| 임차보증금의 증가 | (180,352,000) | - | ||
| 기타보증금의 증가 | (9,576,000) | - | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 7,008,171,565 | 942,371,889 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 8,468,116,899 | 1,020,301,889 | ||
| 단기차입금의 증가 | 4,251,454,239 | 99,188,699 | ||
| 장기차입금의 증가 | - | 250,000,000 | ||
| 자본금의 증가 | 131,700,000 | 29,984,700 | ||
| 주식발행초과금의 증가 | 2,245,457,160 | 359,028,490 | ||
| 신주청약증거금의 증가 | 1,839,505,500 | 282,100,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,459,945,334) | (77,930,000) | ||
| 단기차입금의 상환 | (1,111,245,334) | (30,000,000) | ||
| 유동성장기차입금의 상환 | (66,600,000) | (47,930,000) | ||
| 신주청약증거금의 감소 | (282,100,000) | - | ||
| IV. 현금의 증가(감소) (I + II + III + IV) | 388,318,060 | 99,024,172 | ||
| V. 기초의 현금 | 104,444,496 | 5,420,324 | ||
| VI. 기말의 현금 | 492,762,556 | 104,444,496 | ||
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부임" |
| 제 4 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 3 기 2022년 12월 31일 현재 |
| (주)와이즈에이아이 |
1. 회사의 개요
당사는 인공지능기술을 기반으로 한 의료지원플랫폼을 개발하여 관련 서비스를 국내주요 병의원에 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2020년 5월 7일 설립되었으며, 본점 소재지는 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670, A동 502호입니다.
대표이사는 송형석이고, 주요주주는 다음과 같습니다.
당기말 현재 당사의 자본금은 2,938백만원이며, 주주 및 지분비율은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유 주식수㈜ | 지분비율(%) |
|---|---|---|
| 송형석 | 12,785,793 | 43.52% |
| 유스업개인투자조합 74호 | 1,100,000 | 3.74% |
| 기술보증기금 | 1,041,665 | 3.55% |
| ㈜지디텍 | 690,963 | 2.35% |
| 기타 | 13,763,241 | 46.84% |
| 합계 | 29,381,662 | 100.00% |
2. 중요한 회계처리방침
회사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의외부감사에관한법률' 의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 회사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
(1) 현금및현금성자산
회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.
(2) 대손충당금
당사는 회수가 불확실한 채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다.회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.
(3) 유가증권
당사는 취득한 유가증권을 만기보유증권, 단기매매증권, 매도가능증권으로 분류하여회계처리하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로 분류하고 있으며, 주로 단기간내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 또한, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 측정하고 있으며, 제공한 대가의 시장가격이 없는 경우에는 취득한 유가증권의 시장가격을 취득원가로 하고 있습니다. 한편, 제공한 대가와 취득한 유가증권 모두 시장가격이 없는 경우에는 공정가액을 추정하여 취득원가로 계상하고 있습니다.
만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이가 중요할 경우 그 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각후 취득원가로 평가하여 재무제표가액으로 계상하고 있습니다. 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있으며, 시장성 있는 유가증권은 시장가격을 공정가액으로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 매도가능증권 중 시장성 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우를 제외하고는 취득원가로 표시하고 있습니다.
단기매매증권은 유동자산(단기투자자산)으로, 매도가능증권과 만기보유증권은 투자 자산(장기투자증권)으로 분류하되, 다만 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하거나 또는 매도등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산 (단기투자 자산)으로분류하고 있습니다.
(4) 유형자산
당사는 유형자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 지출을 유형자산의 취득원가로 산정하고 있으며, 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
한편, 유형자산에 대한 감가상각은 해당 자산으로부터 예상되는 미래 경제적 효익의소멸형태에 따라 건물 및 구축물은 정액법, 기타자산은 정률법으로 상각하고 있으며
그 자산별 내용연수는 다음과 같습니다.
| 계 정 과 목 | 내용연수 | 계 정 과 목 | 내용연수 |
|---|---|---|---|
| 건 물 | 20-40년 | 시 설 장 치 | 5년 |
| 차량운반구 | 5년 | 비 품 | 5년 |
(5) 종업원부채
1) 당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간 종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당금으로 사내유보적립하고 있습니다.
2) 주식기준보상
종업원 등에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여 등으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한 순유입액은 자본금(명목가액)으로 인식됩니다.
(6) 회계변경 및 오류수정
당사는 당기에 발견한 전기 또는 그 이전 기간의 오류는 당기 손익계산서에 영업외손익(전기오류수정손익)으로 회계처리하고 있으며, 중대한 오류의 수정인 경우 전기이월이익잉여금에 반영하고 비교재무제표를 작성하는 경우 중대한 오류의 영향을 받는회계기간의 재무제표는 재작성하고 있습니다.
(7) 중소기업의 회계처리에 대한 특례규정 적용
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로 일반기업회계기준 제31장에 의하여 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 계상하고 법인세 비용 차감전 순손익은 법인세 차감전 순손익으로, 법인세비용계정은 법인세등 계정으로 표시하고 있습니다.
3. 현금및현금성자산
당기말과 전기말 현재 인출이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.
4. 매도가능증권
당기말과 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 주식회사 알티데이텀 | 125,000,000 | 125,000,000 |
| JE인터내셔널 | - | 46,640,450 |
| 합계 | 125,000,000 | 171,640,450 |
5. 유형자산
(1) 유형자산의 장부가액 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 항목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 비품 | 73,423,011 | 52,193,643 | - | (47,512,791) | 78,103,863 |
| 시설장치 | 1,231,112 | 112,350,000 | (1,179,883) | (33,831,129) | 78,570,100 |
| 합계 | 74,654,123 | 164,543,643 | - | (81,343,920) | 156,673,963 |
<전기>
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 항목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 비품 | 91,922,799 | 32,537,275 | - | (51,037,063) | 73,423,011 |
| 시설장치 | 2,242,461 | - | - | (1,011,349) | 1,231,112 |
| 합계 | 94,165,260 | 32,537,275 | - | (52,048,412) | 74,654,123 |
6. 주식매수선택권
당기 중 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식매수선택권으로 발행할 주식의 종류: 기명식 보통주식
ㆍ 부여방법: 부여 대상자가 주식매수선택권을 행사할 경우, 회사는 주식을 발행하거나, 주기주식을 매입하여 부여대상자에게 지급한다.
ㆍ 행사기간 : 주식매수선택권은 부여일로부터 2년이상 5년이내에 행사하여야 하며, 이 기간 중 행사하지 아니한 주식매수선택권은 그 권리를 상실한다.
7. 무형자산
(1) 무형자산의 장부가액 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 항목 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 및 손상 | 기말 |
| 영업권 | 188,580,720 | - | - | (47,145,180) | 141,435,540 |
| 특허권 | 7,518,826 | 17,482,300 | - | (2,198,041) | 22,803,085 |
| 상표권 | 533,610 | - | - | (116,424) | 417,186 |
| 개발비 | 3,375,675,977 | - | - | (3,375,675,977) | - |
| 소프트웨어 | 65,381,477 | - | - | (10,201,150) | 55,180,327 |
| 합계 | 3,637,690,610 | 17,482,300 | - | (3,435,336,772) | 219,836,138 |
<전기>
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 항목 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| 영업권 | 235,725,900 | - | - | (47,145,180) | 188,580,720 |
| 특허권 | - | 8,393,300 | - | (874,474) | 7,518,826 |
| 상표권 | - | 582,120 | - | (48,510) | 533,610 |
| 개발비 | 2,706,967,765 | 1,017,260,617 | - | (348,552,405) | 3,375,675,977 |
| 소프트웨어 | 59,359,191 | 15,700,000 | - | (9,677,714) | 65,381,477 |
| 합계 | 3,002,052,856 | 1,041,936,037 | - | (406,298,283) | 3,637,690,610 |
8. 단기차입금
당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 일반자금 | 신한은행 | 4.89% | 100,000,000 | 50,000,000 |
| 일반자금 | 신한은행 | 5.23% | 270,000,000 | 270,000,000 |
| 마이너스대출 | 신한은행 | 5.36% | 99,860,507 | - |
| 일반자금 | 신한은행 | 4.45% | 1,000,000,000 | - |
| 마이너스대출 | 기업은행 | 6.69% | 99,897,097 | 99,188,699 |
| 일반자금 | 기업은행 | 4.71% | 2,000,000,000 | - |
| 재창업지원 | 중소벤처기업진흥공단 | 4.75% | - | 10,360,000 |
| 합 계 | 3,569,757,604 | 429,548,699 | ||
9. 장기차입금
당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기 | 당기말 | 전기말 |
| <장기차입금> | |||||
| 창업기반지원 | 중소벤처기업진흥공단 | 3.25% | 2025-09-22 | 116,550,000 | 183,150,000 |
| 개발기술 | 중소벤처기업진흥공단 | 3.38% | 2027-05-12 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 합계 | 366,550,000 | 433,150,000 | |||
10. 보증 및 담보제공 내역
(1) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 금융상품명 | 차입금액 | 만기일 | 이자율 | 담보제공처 | 담보금액 | 담보비율 |
| 신한은행 | <기운>일반자금 | 270,000,000 | 2024-12-06 | 5.23% | 기술보증기금 | 270,000,000 | 100% |
| <기운>일반자금 | 1,000,000,000 | 2024-04-25 | 4.45% | 기술보증기금 | 950,000,000 | 95% | |
| 합계 | 1,220,000,000 | ||||||
(2) 당기말 현재 타인으로부터 제공 받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보구분 | 주계약명 | 보험금액 | 보증내용 | 피보험자 | 담보제공자 |
| 이행(하자)보증보험 | 의료정보시스템 구축 (로봇부문) | 25,740,000 | 하자보증금 | ㈜시스원 | SGI서울보증 |
| 이행(지급)보증보험 | KSPAY 전자지불대행서비스 표준계약 |
100,000,000 | 신용카드가맹점/신용카드 등 전자결제대행계약에 따른 손해배상 지급보증 | ㈜케이에스넷 | SGI서울보증 |
| 이행(물품대금)보증보험 | 전문점거래기본계약 | 50,000,000 | 외상물품대금 지급보증 | 엘지전자㈜ | SGI서울보증 |
| 계약보증보험 | 가천대 길병원 SSAM-Verse 시스템 구축 및 유지보수 계약 |
138,160,000 | 계약보증금 | 의료법인길의료재단 가천대길병원 |
SGI서울보증 |
| 담보 계 | 313,900,000 | ||||
11. 자본
(1) 자본금
보고기간 종료일 현재 당사의 보통주 발행주식수 등은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1주의 금액 | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 28,339,997 | 27,022,997 |
| 자본금 | 2,833,999,700 | 2,702,299,700 |
(2) 결손금 처분계산서
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당기 (처분예정일: 2024년 3월 28일) |
전기 (처분확정일: 2023년 3월 27일) |
||
| I.미처분이익잉여금 | (6,057,036,734) | (510,071,266) | ||
| 전기이월미처분이익잉여금 | (510,071,266) | (1,451,263,279) | ||
| 당기순이익 | (5,546,965,468) | 941,192,013 | ||
| II.이익잉여금 이입액 | - | - | ||
| III.이익잉여금 처분액 | - | - | ||
| IV.차기이월미처분이익잉여금 | (6,057,036,734) | (510,071,266) | ||
12. 부가가치계산에 필요한 계정
당기와 전기 중 부가가치의 계산에 필요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
| 급여 | 2,660,480,967 | 1,149,263,284 |
| 퇴직급여 | 157,643,022 | 127,640,445 |
| 복리후생비 | 866,262,692 | 211,086,972 |
| 지급임차료 | 261,576,555 | 82,099,476 |
| 감가상각비 | 81,343,920 | 52,048,412 |
| 세금과공과 | 6,166,483 | 333,040 |
| 합계 | 4,033,473,639 | 1,622,471,629 |
13. 주당이익
당사의 기본주당순손익은 발행보통주 1주에 대한 당기순이익으로서 그 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 가중평균유통보통주식수
<당기>
| 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 27,022,997 | 365 | 9,863,393,905 |
| 2023-02-16 | 217,000 | 319 | 69,223,000 |
| 2023-03-30 | 1,100,000 | 277 | 304,700,000 |
| 합계 | 28,339,997 | 10,237,316,905 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,047,444 | ||
<전기>
| 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 26,723,150 | 365 | 9,753,949,750 |
| 3월 31일 | 299,847 | 276 | 82,757,772 |
| 합계 | 27,022,997 | 9,836,707,522 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,949,884 | ||
(2) 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | (5,546,965,468) | 941,192,013 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,047,444 | 26,949,884 |
| 주당순이익 | (197.77) | 34.92 |
14. 현금흐름표
현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당기 | 전기 |
| 주식발행초과금의 자본금으로의 자본전입 | 104,166,500 | - |
| 차입금 유동성대체 | 336,600,000 | 47,930,000 |
15. 특수관계자와의 거래
(1) 당기와 전기중 특수관계자의 매출, 매입거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출 | 매입 | ||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| ㈜와이즈케어 | 254,281,208 | 455,318,000 | 1,922,174,180 | 1,281,426,900 |
(2) 당기와 전기중 특수관계자와의 채권 채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
| ㈜와이즈케어 | - | 452,045,000 | - | 111,244,155 |
16. 재무제표의 사실상 확정일
당사의 재무제표는 2024년 3월 28일 주주총회에서 승인될 예정입니다.