| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 4 (당)1분기 | 제 3 (전) 기 | 제 2 (전전) 기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 30,850,061,348 | 31,233,398,407 | 53,407,806,379 |
| ㆍ당좌자산 | 30,850,061,348 | 31,233,398,407 | 53,010,437,807 |
| ㆍ재고자산 | - | - | 397,368,572 |
| [비유동자산] | 38,513,696,700 | 39,193,489,010 | 25,143,718,246 |
| ㆍ투자자산 | 13,355,085,250 | 13,355,085,250 | 781,961 |
| ㆍ유형자산 | 22,779,355,543 | 23,411,433,760 | 22,618,145,285 |
| ㆍ무형자산 | 2,041,900,000 | 2,114,825,000 | 2,406,525,000 |
| ㆍ기타비유동자산 | 337,355,907 | 312,145,000 | 118,266,000 |
| 자산총계 | 69,363,758,048 | 70,426,887,417 | 78,551,524,625 |
| [유동부채] | 56,787,810 | 36,894,045 | 87,930,059 |
| [비유동부채] | 6,488,765 | 12,808,756 | - |
| 부채총계 | 63,276,575 | 49,702,801 | 87,930,059 |
| [자본금] | 12,828,182,000 | 12,828,182,000 | 12,828,182,000 |
| [자본잉여금] | 70,006,430,420 | 70,006,430,420 | 70,006,430,420 |
| [자본조정] | 9,792,360 | 11,120,670 | 110,357,938 |
| [이익잉여금(결손금)] | (13,543,923,307) | (12,468,548,474) | (4,481,375,792) |
| 자본총계 | 69,300,481,473 | 70,377,184,616 | 78,463,594,566 |
| 구분 | 제 4 기 1분기 (2023.01.01~2023.03.31) |
제 3 기 (2022.01.01~2022.12.31) |
제 2 기 (2021.01.01~2021.12.31) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - |
| 영업이익(손실) | (1,151,328,542) | (5,473,673,992) | (3,755,950,905) |
| 당기순이익(손실) | (1,075,374,833) | (7,987,172,682) | (3,574,776,681) |
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
가. 재무상태표
| 제4기 1분기말 : 2023년 03월 31일 현재 | |
| 제3기말 : 2022년 12월 31일 현재 | |
| 회사명 : 주식회사 에프아이씨신소재 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 4 기 1분기말 | 제 3 기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 30,850,061,348 | 31,233,398,407 | ||
| (1)당좌자산 | 30,850,061,348 | 31,233,398,407 | ||
| 현금및현금성자산 | 4,177,342,707 | 6,613,157,349 | ||
| 댠기금융상품 | 12,047,671,232 | 10,047,671,232 | ||
| 단기투자자산 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| 단기대여금 | 4,490,000,000 | 4,490,000,000 | ||
| 미수수익 | 98,474,028 | 47,546,357 | ||
| 미수금 | 14,223,508 | 14,651,756 | ||
| 선급비용 | 4,806,843 | 4,806,843 | ||
| 당기법인세자산 | 17,543,030 | 15,564,870 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 38,513,696,700 | 39,193,489,010 | ||
| (1)투자자산 | 13,355,085,250 | 13,355,085,250 | ||
| 매도가능증권 | 13,355,085,250 | 13,355,085,250 | ||
| (2)유형자산 | 22,779,355,543 | 23,411,433,760 | ||
| 토지 | 7,504,948,414 | 7,504,948,414 | ||
| 건물 | 3,989,072,690 | 3,989,072,690 | ||
| 감가상각누계액 | (191,143,065) | (166,211,361) | ||
| 구축물 | 3,489,000,000 | 3,489,000,000 | ||
| 감가상각누계액 | (94,493,750) | (72,687,500) | ||
| 기계장치 | 12,384,700,000 | 12,384,700,000 | ||
| 감가상각누계액 | (4,831,735,026) | (4,308,821,923) | ||
| 차량운반구 | 149,268,174 | 149,268,174 | ||
| 감가상각누계액 | (48,855,681) | (41,392,272) | ||
| 비품 | 213,552,826 | 213,552,826 | ||
| 감가상각누계액 | (130,574,133) | (119,530,473) | ||
| 시설장치 | 706,241,818 | 706,241,818 | ||
| 감가상각누계액 | (360,626,724) | (316,706,633) | ||
| (3)무형자산 | 2,041,900,000 | 2,114,825,000 | ||
| 산업재산권 | 2,041,900,000 | 2,114,825,000 | ||
| (4)기타비유동자산 | 337,355,907 | 312,145,000 | ||
| 보증금 | 337,355,907 | 312,145,000 | ||
| 자 산 총 계 | 69,363,758,048 | 70,426,887,417 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 56,787,810 | 36,894,045 | ||
| 미지급금 | 36,444,340 | 19,500,285 | ||
| 미지급비용 | 10,441,840 | 10,374,880 | ||
| 예수금 | 9,901,630 | 7,018,880 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 6,488,765 | 12,808,756 | ||
| 퇴직급여충당부채 | 48,118,666 | 54,438,657 | ||
| 퇴직연금운용자산 | (41,629,901) | (41,629,901) | ||
| 부 채 총 계 | 63,276,575 | 49,702,801 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ.자본금 | 12,828,182,000 | 12,828,182,000 | ||
| 보통주자본금 | 12,828,182,000 | 12,828,182,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 70,006,430,420 | 70,006,430,420 | ||
| 주식발행초과금 | 70,006,430,420 | 70,006,430,420 | ||
| Ⅲ. 자본조정 | 9,792,360 | 11,120,670 | ||
| 주식선택권 | 9,792,360 | 11,120,670 | ||
| Ⅳ.결손금 | 13,543,923,307 | 12,468,548,474 | ||
| 미처리결손금 | (13,543,923,307) | (12,468,548,474) | ||
| 자 본 총 계 | 69,300,481,473 | 70,377,184,616 | ||
| 부채와자본총계 | 69,363,758,048 | 70,426,887,417 | ||
나. 손익계산서
| 제4기 1분기: 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제3기 1분기: 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 에프아이씨신소재 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제4기 1분기 | 제3기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | - | - | ||
| Ⅱ.매출원가 | - | - | ||
| Ⅲ.매출총이익(손실) | - | - | ||
| Ⅳ.판매비와관리비 | 1,151,328,542 | 1,387,689,247 | ||
| 급여 | 138,048,644 | 143,447,922 | ||
| 퇴직급여 | 5,488,817 | 19,638,157 | ||
| 복리후생비 | 9,035,007 | 15,817,646 | ||
| 접대비 | 5,657,300 | 3,957,500 | ||
| 감가상각비 | 632,078,217 | 931,247,179 | ||
| 무형자산상각비 | 72,925,000 | 72,925,000 | ||
| 주식보상비 | (1,328,310) | 14,665,891 | ||
| 경상연구개발비 | 2,820,431 | 25,050,030 | ||
| 세금과공과 | 2,835,060 | 4,413,970 | ||
| 수도광열비 | 767,570 | 116,320 | ||
| 전력비 | 18,575,703 | 14,920,361 | ||
| 사무용품비 | 365,072 | - | ||
| 소모품비 | 7,618,926 | 38,691,111 | ||
| 여비교통비 | 2,085,160 | 3,460,055 | ||
| 지급수수료 | 187,608,470 | 64,125,171 | ||
| 통신비 | 7,894,725 | 1,563,925 | ||
| 차량유지비 | 29,668,147 | 12,325,914 | ||
| 교육훈련비 | 20,000 | 1,840,000 | ||
| 도서인쇄비 | 4,531,091 | 164,500 | ||
| 보험료 | 1,547,230 | 3,464,060 | ||
| 지급임차료 | 15,700,362 | 15,750,000 | ||
| 운반비 | 55,000 | 104,535 | ||
| 수선비 | 100,000 | - | ||
| 건물관리비 | 7,230,920 | - | ||
| Ⅴ.영업이익(손실) | (1,151,328,542) | (1,387,689,247) | ||
| Ⅵ.영업외수익 | 76,238,442 | 67,965,532 | ||
| 이자수익 | 76,237,319 | 67,965,112 | ||
| 잡이익 | 1,123 | 420 | ||
| Ⅶ.영업외비용 | 284,733 | 41,437 | ||
| 잡손실 | 284,733 | 41,437 | ||
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,075,374,833) | (1,319,765,152) | ||
| Ⅸ. 법인세비용 | - | - | ||
| Ⅹ. 분기순이익(손실) | (1,075,374,833) | (1,319,765,152) | ||
다. 자본변동표
| 제4기 1분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제3기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 에프아이씨신소재 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
자 본 조 정 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(당기초) | 12,828,182,000 | 70,006,430,420 | 110,357,938 | (4,481,375,792) | 78,463,594,566 |
| 분기순이익(손실) | - | - | - | (1,319,765,152) | (1,319,765,152) |
| 주식기준보상 | - | - | 14,665,891 | - | 14,665,891 |
| 2022.03.31(전분기말) | 12,828,182,000 | 70,006,430,420 | 125,023,829 | (5,801,140,944) | 77,158,495,305 |
| 2023.01.01(당기초) | 12,828,182,000 | 70,006,430,420 | 11,120,670 | (12,468,548,474) | 70,377,184,616 |
| 분기순이익(손실) | - | - | - | (1,075,374,833) | (1,075,374,833) |
| 주식기준보상 | - | - | (1,328,310) | - | (1,328,310) |
| 2023.03.31(당분기말) | 12,828,182,000 | 70,006,430,420 | 9,792,360 | (13,543,923,307) | 69,300,481,473 |
라. 현금흐름표
| 제4기 1분기: 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제3기 1분기: 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 에프아이씨신소재 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제4기 1분기 | 제3기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (410,603,735) | (676,428,338) | ||
| 1. 분기순이익(손실) | (1,075,374,833) | (1,319,765,152) | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 709,163,724 | 1,038,476,227 | ||
| 감가상각비 | 632,078,217 | 931,247,179 | ||
| 무형자산상각비 | 72,925,000 | 72,925,000 | ||
| 퇴직급여 | 5,488,817 | 19,638,157 | ||
| 주식보상비 | (1,328,310) | 14,665,891 | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (50,927,671) | (56,712,328) | ||
| 이자수익 | 50,927,671 | 56,712,328 | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 6,535,045 | (338,427,085) | ||
| 미수금의 감소(증가) | 428,248 | (331,035,055) | ||
| 선급금의 감소(증가) | - | 137,376 | ||
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (1,978,160) | (1,731,440) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 2,882,750 | 9,756,460 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 16,944,055 | (4,998,437) | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 66,960 | (10,555,989) | ||
| 퇴직금의 지급 | (11,808,808) | - | ||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,025,210,907) | (3,961,051,501) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 345,351 | - | ||
| 보증금의 감소 | 345,351 | - | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (2,025,556,258) | (3,961,051,501) | ||
| 기계장치의 취득 | - | 103,500,000 | ||
| 비품의 취득 | - | 113,951,501 | ||
| 시설장치의 취득 | - | 3,741,600,000 | ||
| 단기금융상품의 증가 | 2,000,000,000 | - | ||
| 보증금의 증가 | 25,556,258 | 2,000,000 | ||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | - | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | - | ||
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (2,435,814,642) | (4,637,479,839) | ||
| Ⅴ. 기초의 현금 | 6,613,157,349 | 47,878,064,768 | ||
| Ⅵ. 기말의 현금 | 4,177,342,707 | 43,240,584,929 | ||
| 제4기 1분기: 2023년 03월 31일 현재 |
| 제3기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 에프아이씨신소재 |
1.회사의 개요
주식회사 에프아이씨신소재("당사")는 2020년 1월 21일 설립되어 내화물의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경상북도 포항시에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,%) |
| 주주 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 유성운 | 4,035,832 | 15.73% |
| (주)에스더블유플러스 | 2,700,000 | 10.52% |
| (주)레드우드인베스트먼트 | 1,759,647 | 6.86% |
| 기타 | 17,160,885 | 66.89% |
| 합 계 | 25,656,364 | 100.00% |
(*) 액면가 : 500원
2. 재무제표 작성기준
당사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 당사의 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 유의적 회계정책
당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 금융상품
① 공통사항
금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.
최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.
당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.
② 유가증권
종속기업, 지분법피투자기업, 조인트벤처에 대한 투자를 제외한 지분증권과 채무증권에 대해서 취득하는 시점에 만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로 분류하고 매 보고기간말마다 분류의 적정성을 재검토하고 있습니다. 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로, 그리고 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
당사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하고, 만기보유증권의 만기액면금액과 취득원가의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간말 현재의 종가로 하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액을 공정가치로하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의 경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가치로 하고 있습니다.
당사는 단기매매증권의 미실현보유손익을 당기손익항목으로 처리하고, 매도가능증권의 미실현보유손익을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간말마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련되는 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)를 한도로 당기이익을 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식하고 있습니다.
유가증권의 양도로 당사가 유가증권의 통제를 상실한 때에는 그 유가증권을 재무상태표에서 제거하나, 통제를 상실하지 않았을 경우 당해 거래를 담보차입거래로 회계처리하고 있습니다.
단기매매증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과 보고기간말로부터 1년 내에 만기가 도래하는만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.
(3) 유형자산
당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 한편, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출인 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다.
최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
| 계정과목 | 추정내용연수 | 상각방법 |
|---|---|---|
| 건물, 구축물 | 40년 | 정액법 |
| 기계장치 | 10년 | 정률법 |
| 비품, 시설장치 | 5년 | 정액법 |
| 차량운반구 | 5년 | 정액법 |
유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있을 경우 당해 유형자산을 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(4) 무형자산
영업권을 제외한 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 한편, 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득일의 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 무형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.
무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다.
| 계정과목 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 산업재산권 | 10년 |
무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.
(5) 리스
리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 당사에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.
금융리스의 경우 당사는 리스자산의 공정가치와 최소리스료를 리스제공자의 내재이자율로 할인하여 계산된 금액중 작은 금액을 리스자산과 부채로 각각 계상하고 있습니다. 또한 최소리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분하고, 리스이자비용은 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다. 운용리스의 경우에는 최소리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분한 금액을 비용으로 계상하고 있습니다.
(6) 충당부채
당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.
제3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.
(7) 납입자본
당사는 주식을 발행하는 경우 주식의 발행금액이 액면금액보다 크다면 그 차액을 주식발행초과금으로 하여 자본잉여금으로 처리하고, 발행금액이 액면금액보다 작다면 그 차액을 주식발행초과금의 범위내에서 상계처리하고 미상계된 잔액이 있는 경우에는 자본조정의 주식할인발행차금으로 처리하고 있습니다. 한편, 자본거래 비용 중 자본거래가 없었다면 회피가능하고 자본거래에 직접 관련되어 발생한 추가비용에 대해서는 관련된 법인세효과를 차감한 금액을 주식발행초과금에서 차감하거나 주식할인발행차금에 가산하고 있습니다.
(8) 주식선택권
주식결제형 주식기준보상거래는 제공받는 재화나 용역의 공정가치로 측정하며, 종업원의 용역제공과 같이 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치로 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본조정으로 회계처리하고 있습니다.
(9) 수익
당사는 재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 구매자에게 이전되고, 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성있게 측정할 수 있고,
경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.
(10) 자산손상
금융자산, 재고자산, 이연법인세자산 및 중단사업에 속하는 자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 또한, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.
회수가능액은 개별 자산별로 추정합니다. 만약, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 개별 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손(당기손익)으로 인식하고 있습니다.
매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 손상차손을 환입하고 있으며, 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.
(11) 퇴직급여
당사는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금(근로기준법과 당사의 퇴직금지급 규정 중 큰 금액)에 상당하는 금액을퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.
(12) 법인세
법인세비용은 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하고 있습니다. 법인세부담액은 법인세법등의 법령에 의하여 각 회계연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계이며 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액을 당기에 인식하는 법인세 추납액 또는 환급액이 포함됩니다. 자산·부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액을 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
(13) 환율변동효과
① 기능통화 및 표시통화
당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.
② 외화거래
당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하였습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.
또한, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재 환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다. 다만, 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.
4. 단기투자자산
당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기투자자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 특정금전신탁 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합계 | 10,000,000 | 10,000,000 |
5. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 명칭 |
|---|---|
| 대표이사 | 유성운 |
| 기타특수관계자 | 인동첨단소재(주). (주)유로셀, (주)에스더블유플러스, (주)와이엔제이, |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 이자수익 | 이자수익 | ||
| 기타특수관계자 | (주)에스더블유플러스 | 50,928 | - |
| 기타특수관계자 | 인동첨단소재(주) | - | 56,712 |
(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 미수수익 | 단기대여금 | 미수수익 | ||
| 기타특수관계자 | (주)에스더블유플러스 | 4,490,000 | 98,474 | 4,490,000 |
47,546 |
6. 매도가능증권
당분기말 및 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 보유주식수 | 지분율 | 취득가액 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인동첨단소재(주) | 1,208,605 | 8.86% | 16,291,995 | 13,355,085 | 13,355,085 |
7. 유형자산
(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 |
대체 |
감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,504,948 | - | - | - | - | 7,504,948 |
| 건물 | 3,822,861 | - | - | - | (24,932) | 3,797,930 |
| 구축물 | 3,416,313 | - | - | - | (21,806) | 3,394,506 |
| 기계장치 | 8,075,878 | - | - | - | (522,913) | 7,552,965 |
| 차량운반구 | 107,876 | - | - | - | (7,463) | 100,412 |
| 비품 | 94,022 | - | - | - | (11,044) | 82,979 |
| 시설장치 | 389,535 | - | - | - | (43,920) | 345,615 |
| 합계 | 23,411,434 | - | - | - | (632,078) | 22,779,356 |
(2) 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득액 | 처분액 |
대체 |
감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,504,948 | - | - | - | - | 7,504,948 |
| 건물 | 3,922,588 | - | - | - | (24,932) | 3,897,656 |
| 기계장치 | 10,544,387 | 103,500 | - | - | (689,451) | 9,958,437 |
| 차량운반구 | 97,750 | - | - | - | (5,750) | 92,000 |
| 비품 | 109,640 | 113,952 | - | - | (20,752) | 202,840 |
| 시설장치 | 249,832 | 3,741,600 | - | 164,000 | (190,363) | 3,965,069 |
| 건설중인자산 | 189,000 | - | - | (164,000) | - | 25,000 |
| 합계 | 22,618,145 | 3,959,052 | - | - | (931,247) | 25,645,950 |
8. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 산업재산권 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| 기초 | 2,114,825 | 2,406,525 |
| 증가액 | - | - |
| 상각액 | (72,925) | (72,925) |
| 분기말 | 2,041,900 | 2,333,600 |
9. 퇴직급여
(1) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 54,439 | 56,879 |
| 퇴직급여지급액 | (11,809) | (14,856) |
| 퇴직급여설정액 | 5,489 | 19,638 |
| 분기말 | 48,119 | 61,662 |
당사는 확정급여형 퇴직연금제도를 설정하였으며, 임직원 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 한편, 납입한 퇴직연금은 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 41,630 | 56,879 |
| 증가액 | - | - |
| 감소액 | - | (14,074) |
| 분기말 | 41,630 | 42,806 |
10. 자본금 및 자본잉여금
당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수: 보통주 | 25,656,364주 | 25,656,364주 |
| 자본금 | 12,828,182 | 12,828,182 |
11. 주식기준보상
(1) 당사는 임직원에게 회사의 주식을 미리 정해진 가격(행사가격)으로 취득할수 있는 주식선택권을 부여하였으며, 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 3차 |
|---|---|---|
| 부여시점 | 2021.3.29 | 2022.4.1 |
| 행사가능기간 | 2023.3.29 ~ 2028.3.28 | 2024.4.1 ~ 2029.3.31 |
| 부여주식수(*) | 460,000 주 | 100,000주 |
| 행사가격(*) | 2,750 원 | 4,400원 |
| 부여방법 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년 근속 | 부여일로부터 2년 근속 |
(2) 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 1차 | 3차 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 15,000 | - | 15,000 |
| 부여 | - | - | - |
| 행사 | - | - | - |
| 소멸/증가 | (10,000) | 10,000 | - |
| 당분기말 잔여수 | 5,000 | 10,000 | 15,000 |
(3) 주식보상원가의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1차 | 3차 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 11,121 | - | 11,121 |
| 비용인식(*) | (6,906) | 5,577 | (1,328) |
| 당분기말 | 4,215 | 5,577 | 9,792 |
| 잔여보상원가 | - | 5,593 | 5,593 |
(*) 자발적 퇴사 등으로 인하여 가득일 이전 소멸된 수량에 대하여 기 인식한 주식보상비를 환원하였습니다.
(4) 당사는 부여된 주식선택권에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 3차 |
|---|---|---|
| 무위험이자율 | 1.72% | 2.95% |
| 기대주가변동성 | 27.96% | 29.59% |
| 단위당 공정가액 | 843원 | 1,117원 |
12. 법인세 비용
이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 누적 손실이 발생하여 당기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
13. 기본주당손익
기본주당손익은 당사의 보통주당순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기보통주당기순이익 | (1,075,374,833) | (1,319,765,152) |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 25,656,364 | 25,656,364 |
| 분기기본주당순이익 | (42) | (51) |
14. 우발상황
당사 및 당사의 대표이사 겸 최대주주는 2023년 1월 자본시장과금융투자업에관한 법률을 위반한 혐의로 기소되었습니다. 기소내용은 미인가 금융투자업체를 통해 부당이득을 취득한 사기적부정거래 및 증권신고서미제출 혐의이며, 관련 당사의 기소금액은 52,282백만원으로 현재 검찰조사가 진행중에 있습니다. 한편, 상기 기소 내용과 관련하여 당사의 일부 예금 계좌에 대하여 추징보전 되었습니다.
가. 배당정책
당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시할 수 있으며, 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지등의 요인을 종합적으로 분석하여 배당실시 여부 및 배당규모를 검토할 예정입니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
1) 배당에 관한 사항
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 인식하고 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조 건전성 유지 등을 종합적으로 고려하여 현금배당, 주식배당 등 주주에게 이익반환의 방법과 규모를 결정할 것입니다.
당사의 정관에서는 배당에 관하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
|
제52조 【이익배당】 1. 이익의 배당은 금전과 금전외의 재산으로 할 수 있다. 2. 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 제6항에 따라 재무제표를 이사 회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제52조의2 【분기배당】 1. 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기 배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 2. 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제 한 금액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 직전결산기의 정기 주주총회서 이익배당하기로 정한 금액 ④ 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑤ 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 4. 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 5. 제8조의3 내지 제8조의5 규정에 따른 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제53조 【배당금지급청구권의 소멸시효】 1. 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다. 2. 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. 3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제4기 1분기 | 제3기 | 제2기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -1,075 | -7,987 | -3,575 | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2020년 04월 24일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 2,800,000 | 500 | 500 | - |
| 2020년 04월 29일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 3,400,000 | 500 | 500 | - |
| 2020년 07월 08일 | 출자전환 | 보통주 | 4,400,000 | 500 | 2,250 | - |
| 2020년 07월 09일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 890,000 | 500 | 2,250 | - |
| 2020년 08월 31일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,000,000 | 500 | 2,500 | - |
| 2020년 12월 28일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 3,836,364 | 500 | 2,750 | - |
| 2021년 05월 14일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 130,000 | 500 | 6,000 | - |
| 2021년 07월 22일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 6,300,000 | 500 | 6,000 | - |
| 2021년 08월 03일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 2,700,000 | 500 | 6,000 | - |
나. 미상환 전환사채 발행 현황
해당사항 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
해당사항 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 유상증자 (제3자배정) |
1 | 2020년 04월 24일 | 운영자금 | 1,400 | 운영자금 | 1,400 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
2 | 2020년 04월 29일 | 운영자금 | 1,700 | 운영자금 | 1,700 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
3 | 2020년 07월 09일 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
2,002 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
2,002 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
4 | 2020년 08월 31일 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
2,500 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
2,500 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
5 | 2020년 12월 28일 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
10,550 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
10,550 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
6 | 2021년 05월 14일 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
780 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
780 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
7 | 2021년 07월 22일 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
37,800 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
37,800 | - |
| 유상증자 (제3자배정) |
8 | 2021년 08월 03일 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
16,200 | 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적달성 |
16,200 | - |
다. 미사용자금의 운용내역
당사는 보고서 기준일 현재 증권 발행을 통해 조달된 자금 중 운용중인 미사용 자금의 금융상품이 없습니다.
가. 재무정보 이용상의 유의점
1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3) 자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4) 기타 유의하여야 할 사항
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원,%) |
|
구 분 |
계정과목 |
채권 총액 | 대손충당금 |
대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 제4기 1분기 |
매출채권 | - | - | - |
| 대여금 | 4,490,000 | - | - | |
| 미수금 | - | - | - | |
| 합계 | 4,490,000 | - | - | |
| 제3기 | 매출채권 | - | - | - |
| 대여금 | 4,490,000 | - | - | |
| 미수금 | - | - | - | |
| 합계 | 4,490,000 | - | - | |
| 제2기 | 매출채권 | - | - | - |
| 대여금 | 5,000,000 | - | - | |
| 미수금 | - | - | - | |
| 합계 | 5,000,000 | - | - |
2) 최근 3개 사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
|
구 분 |
제3기 | 제2기 | 제1기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
3) 대손충당금 설정 방침
회사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 등 채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손가능성을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
다. 수주계약 현황
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.