| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 |
| 제 5 기 | |
| 2023년 03월 01일 | 부터 |
| 2023년 08월 31일 | 까지 |
| 제 4 기 | |
| 2022년 09월 01일 | 부터 |
| 2023년 02월 28일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 회사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 대표이사 박 수 길 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울특별시 강남구 테헤란로 137(역삼동) |
| (전 화) | 02-3451-1095 |
| 제 5 기 2023년 8월 31일 현재 | |
| 제 4 기 2023년 2월 28일 현재 | |
| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 5(당) 기 | 제 4(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 2,772,688,565 | 2,815,340,685 | ||
| (1)당좌자산 | 2,772,688,565 | 2,815,340,685 | ||
| 1.현금및현금성자산(주석15) | 496,767,002 | 392,671,628 | ||
| 2.단기금융상품(주석4) | 2,200,000,000 | 2,400,000,000 | ||
| 3.미수수익 | 41,940,860 | 14,277,503 | ||
| 4.선급비용 | 30,886,603 | 4,736,694 | ||
| 5.선급법인세 | 3,094,100 | 3,654,860 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 37,075,379,338 | 37,280,077,740 | ||
| (1)유형자산(주석5,7,13) | 37,075,379,338 | 37,280,077,740 | ||
| 1.토지 | 16,791,365,853 | 16,791,365,853 | ||
| 2.건물 | 21,519,872,428 | 21,519,872,428 | ||
| 감가상각누계액 | (1,300,158,943) | (1,031,160,541) | ||
| 3.건설중인자산 | 64,300,000 | - | ||
| 자 산 총 계 | 39,848,067,903 | 40,095,418,425 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 25,786,797,195 | 25,781,883,717 | ||
| 1.미지급비용 | 289,256,047 | 283,593,969 | ||
| 2.부가세예수금 | 31,265,148 | 32,013,748 | ||
| 3.유동성장기차입금(주석7) | 24,500,000,000 | 24,500,000,000 | ||
| 4.유동성임대보증금 | 966,276,000 | 966,276,000 | ||
| 부 채 총 계 | 25,786,797,195 | 25,781,883,717 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ.자본금(주석8) | 5,000,500,000 | 5,000,500,000 | ||
| 1.보통주자본금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | ||
| 2.종류주자본금 | 3,000,500,000 | 3,000,500,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금(주석8) | 9,969,512,860 | 9,969,512,860 | ||
| 1.주식발행초과금 | 9,969,512,860 | 9,969,512,860 | ||
| Ⅲ.결손금(주석9) | 908,742,152 | 656,478,152 | ||
| 1.미처리결손금 | (908,742,152) | (656,478,152) | ||
| 자 본 총 계 | 14,061,270,708 | 14,313,534,708 | ||
| 부채와자본총계 | 39,848,067,903 | 40,095,418,425 | ||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 5 기 2023년 3월 1일부터 2023년 8월 31일까지 | |
| 제 4 기 2022년 9월 1일부터 2023년 2월 28일까지 | |
| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 5(당) 기 | 제 4(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익 | 1,057,796,438 | 1,074,028,655 | ||
| 1.임대료수익 | 1,057,796,438 | 1,074,028,655 | ||
| Ⅱ.영업비용 | 610,848,762 | 624,638,512 | ||
| 1.부동산위탁관리비(주석13) | 57,602,000 | 50,404,000 | ||
| 2.자산관리수수료(주석13) | 159,392,271 | 160,381,674 | ||
| 3.자산보관수수료(주석13) | 7,500,000 | 7,500,000 | ||
| 4.일반사무수탁수수료(주석13) | 8,500,000 | 8,500,000 | ||
| 5.급여(주석14) | 1,800,000 | 1,800,000 | ||
| 6.수도광열비 | 56,866,118 | 73,158,095 | ||
| 7.세금과공과(주석14) | 21,341,748 | 22,443,536 | ||
| 8.감가상각비(주석5,14) | 268,998,402 | 268,998,402 | ||
| 9.보험료 | 17,167,463 | 19,938,165 | ||
| 10.지급수수료 | 8,221,600 | 8,000,000 | ||
| 11.기타일반관리비 | 3,459,160 | 3,514,640 | ||
| Ⅲ.영업이익 | 446,947,676 | 449,390,143 | ||
| Ⅳ.영업외수익 | 47,755,644 | 22,519,828 | ||
| 1.이자수익 | 47,755,638 | 22,519,814 | ||
| 2.잡이익 | 6 | 14 | ||
| Ⅴ.영업외비용 | 372,284,936 | 366,225,986 | ||
| 1.이자비용 | 372,284,929 | 366,215,065 | ||
| 2.잡손실 | 7 | 10,921 | ||
| Ⅵ.법인세차감전순이익(손실) | 122,418,384 | 105,683,985 | ||
| Ⅶ.법인세비용(주석10) | - | - | ||
| Ⅷ.당기순이익(손실) | 122,418,384 | 105,683,985 | ||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 5 기 2023년 3월 1일부터 2023년 8월 31일까지 | |
| 제 4 기 2022년 9월 1일부터 2023년 2월 28일까지 | |
| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 9월 1일(전기 초) | 5,000,500,000 | 9,969,512,860 | (252,340,491) | 14,717,672,369 |
| 1.현금배당 | - | - | (364,595,603) | (364,595,603) |
| 2.당기순이익(손실) | - | - | 105,683,985 | 105,683,985 |
| 2023년 2월 28일(전기 말) | 5,000,500,000 | 9,969,512,860 | (656,478,152) | 14,313,534,708 |
| 2023년 3월 1일(당기 초) | 5,000,500,000 | 9,969,512,860 | (656,478,152) | 14,313,534,708 |
| 1.현금배당 | - | - | (374,682,384) | (374,682,384) |
| 2.당기순이익(손실) | - | - | 122,418,384 | 122,418,384 |
| 2023년 8월 31일(당기 말) | 5,000,500,000 | 9,969,512,860 | (908,742,152) | 14,061,270,708 |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 5 기 2023년 3월 1일부터 2023년 8월 31일까지 | |
| 제 4 기 2022년 9월 1일부터 2023년 2월 28일까지 | |
| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 5(당) 기 | 제 4(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 343,077,758 | 390,644,557 | ||
| 1.당기순이익(손실) | 122,418,384 | 105,683,985 | ||
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 268,998,402 | 268,998,402 | ||
| 감가상각비 | 268,998,402 | 268,998,402 | ||
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | - | - | ||
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (48,339,028) | 15,962,170 | ||
| 미수수익의 감소(증가) | (27,663,357) | 1,219,202 | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (26,149,909) | 31,723,957 | ||
| 선급법인세의 감소(증가) | 560,760 | (3,532,580) | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 5,662,078 | (13,419,609) | ||
| 부가세예수금의 증가(감소) | (748,600) | (28,800) | ||
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 135,700,000 | (1,400,000,000) | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 200,000,000 | - | ||
| 단기금융상품의 감소 | 200,000,000 | - | ||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (64,300,000) | (1,400,000,000) | ||
| 단기금융상품의 증가 | - | 1,400,000,000 | ||
| 건설중인자산의 증가 | 64,300,000 | - | ||
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (374,682,384) | (364,595,603) | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | - | - | ||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (374,682,384) | (364,595,603) | ||
| 현금배당 | 374,682,384 | 364,595,603 | ||
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 104,095,374 | (1,373,951,046) | ||
| Ⅴ.기초의 현금 | 392,671,628 | 1,766,622,674 | ||
| Ⅵ.기말의 현금 | 496,767,002 | 392,671,628 | ||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 2023년 8월 31일 및 2023년 2월 28일 현재 |
| 주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사 |
1. 회사의 개요
주식회사 케이원제13호위탁관리부동산투자회사주식회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리부동산투자회사로서 2021년 1월 7일에 설립되어 2021년 3월 17일에 대한민국 국토교통부의 영업인가를 받았습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득, 관리, 개량, 처분, 개발, 임대차 및 전대차 등 정관 및 부동산투자회사법 또는 다른 법령에 의하여 허용된 업무의 방법으로 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주들에게 배당하는 것입니다. 이에 따라, 회사가 투자ㆍ운용하고 있는 부동산은 경기도 이천시 설성면 행죽리 44-1번지 소재 물류시설(이천국제물류센터)입니다.
보고기간 종료일 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 한국투자증권㈜ | 종류주 | 300,000 | 30.00 |
| 신한캐피탈㈜ | 200,000 | 20.00 | |
| ㈜에스비아이저축은행 | 100,000 | 10.00 | |
| 박준규 | 100 | 0.01 | |
| ㈜호반산업 | 보통주 | 200,000 | 20.00 |
| ㈜한국토지신탁 | 200,000 | 20.00 | |
| 합 계 | 1,000,100 | 100.00 | |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
회사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.
(2) 측정기준
회사의 재무제표는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 추정과 판단
일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
3. 유의적 회계정책
회사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 수익인식
회사는 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.
(2) 현금및현금성자산
회사는 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 금융상품으로서 취득 당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(3) 금융상품
회사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(4) 유형자산
회사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가로 산정하고 있습니다. 또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 등을 가져오는 등 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
한편, 유형자산은 취득원가에서 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 재무상태표에 표시하고 있으며, 감가상각누계액은 아래의 내용연수 및 감가상각방법을 적용하여 계상하고 있습니다.
| 자 산 | 내용연수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 건 물 | 40년 | 정액법 |
(5) 자산의 손상
회사는 재무상태표의 자산 중 진부화, 물리적 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부금액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고, 장부금액과 회수가능가액의 차액은 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 손상된 자산의 회수가능가액이 차기 이후에 장부금액을 초과하는 경우에는 당해 자산이 손상되지 않았을 경우의 장부금액을 한도로 하여 그 초과액을 동 자산에 대한 손상차손환입의 과목으로 당기이익으로 처리하고 있습니다.
(6) 법인세회계
법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.
(7) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당
회사는 결산일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법에 의하여 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 부동산투자회사법에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비의 범위에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다.
4. 사용이 제한된 금융상품
보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.
5. 유형자산
(1) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취득및대체 | 처분및대체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 16,791,366 | - | - | - | 16,791,366 |
| 건물 | 20,488,712 | - | - | (268,998) | 20,219,713 |
| 건설중인자산 | - | 64,300 | - | - | 64,300 |
| 합 계 | 37,280,078 | 64,300 | - | (268,998) | 37,075,379 |
| (전 기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취득및대체 | 처분및대체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 16,791,366 | - | - | - | 16,791,366 |
| 건물 | 20,757,710 | - | - | (268,998) | 20,488,712 |
| 합 계 | 37,549,076 | - | - | (268,998) | 37,280,078 |
(2) 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 소재지 | 면적(㎡) | 공시지가 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 경기도 이천시 설성면 행죽리 44-1외 5필지 | 28,943 | 4,457,752 | 16,791,366 |
(3) 보고기간 종료일 현재 토지 및 건물 전부는 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석7 참조).
6. 보험가입현황
(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 보험가입현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보험종류 | 부보처 | 부보금액 | 보험계약기간 |
|---|---|---|---|
| 재물손해 | ㈜KB손해보험 | 21,160,264 | 2023.04.13 ~ 2024.04.12 |
| 영업배상책임 | ㈜KB손해보험 | 1사고당 500,000 | 2023.04.12 ~ 2024.04.12 |
(2) 보고기간 종료일 현재 보험금 수령에 대한 권리는 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석7 참조).
7. 차입금
(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당 기 | 전 기 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|
| 선순위 | ㈜신한은행 | 2.80 | 10,500,000 | 10,500,000 | 2023.12.31 만기일시상환 |
| ㈜대구은행 | 2.80 | 10,500,000 | 10,500,000 | ||
| 중순위 | ㈜에스비아이저축은행 | 4.30 | 3,500,000 | 3,500,000 | |
| 합 계 | 24,500,000 | 24,500,000 | |||
| 유동성장기차입금 | (24,500,000) | (24,500,000) | |||
| 차감계 | - | - | |||
(2) 장기차입금과 관련하여 토지, 건물 및 보험계약상권리가 담보로 제공되어 있습니다.
8. 자본
(1) 자본금
보고기간 종료일 현재 1주당 액면금액은 5,000원으로 수권주식수는 100,000천주(종류주의 수권주식수는 50,000천주)입니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 발행주식수는보통주 400,000주 및 종류주 600,100주이며, 보통주 자본금은 2,000,000천원이고 종류주 자본금은 3,000,500천원으로 총자본금은 5,000,500천원입니다. 한편, 보통주 납입자본은 6,000,000천원이고, 종류주 납입자본은 9,001,500천원으로 총 납입자본은 15,001,500천원입니다.
한편, 종류주식의 배당률은 사업연도별로 1주당 발행가액의 3.50%(연환산 7.00%, 이하 "우선배당률")로 보유 부동산의 매각일이 속한 결산기의 직전 결산기까지 배당가능이익에서 우선배당(미배당분이 있는 경우 미배당분의 누적금액 포함)하며 남은 배당이익은 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.
또한, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기에는 배당가능이익에서 종류주식 미배당분, 우선배당률에 의한 배당을 우선 배당하고, 남은 배당가능이익에서 회계상 처분이익을 차감한 금액을 보통주식에 배당하며, 회계상 처분이익 중 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액(회계상 처분이익 한도)은 종류주식에 대하여 발행가액에 이를 때까지의 금액을 배당하고, 잔여금액을 보통주식에 대하여 그 발행가액에 이를 때까지의 금액에 배당하며, 회계상 처분이익에서 감가상각비 초과배당 누적액과 자본잉여금 누적감소금액의 합계액을 차감한 금액은 그 금액의 25%는 종류주식에 배당하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 배당하는 것으로 정하고 있습니다.
한편, 청산 등의 사유로 잔여재산분배를 하는 경우, 보유 부동산 매각일이 속한 결산기까지 종류주식에 대한 미배당분을 우선 분배하고, 종류주식의 발행가액에 해당하는 금액, 보통주식의 발행가액에 해당하는 금액 순으로 분배하고 남은 잔여재산에 대하여 그 잔여재산의 25%는 종류주식에 분배하고 남은 금액에 대해서는 보통주식에 분배하는 것으로 정하고 있습니다.
한편, 회사는 당기 중 자본금 변동이 없습니다.
(2) 자본잉여금
보고기간 종료일 자본잉여금은 주식발행초과금으로 신주발행 시 액면가액을 초과하여 발행한 금액입니다. 적립된 자본잉여금이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본잉여금을 감액할 수 있습니다.
(3) 이익준비금
회사는 부동산투자회사법에 의하여 이익처분 시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다.
9. 결손금처리계산서
당기 및 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 5(당) 기 | 제 4(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처리예정일 : 2023년 11월 21일 | 처리확정일 : 2023년 05월 22일 | |||
| Ⅰ. 미처리결손금 | 908,742,152 | 656,478,152 | ||
| 1. 전기이월미처리결손금 | 1,031,160,536 | 762,162,137 | ||
| 2. 당기순손실(이익) | (122,418,384) | (105,683,985) | ||
| Ⅱ. 결손금 처리액 | (391,416,786) | (374,682,384) | ||
| 1. 배당금 | 391,416,786 | 374,682,384 | ||
| Ⅲ. 차기이월미처리결손금 | 1,300,158,938 | 1,031,160,536 | ||
10. 법인세비용
회사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제)에 의거 동 법 시행령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당하는 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산 시 공제할 수 있는 바, 회사는 향후 배당가능이익을 전액 배당할 예정이므로 미래 과세소득의 발생가능성을 합리적으로 예측할 수 없어 일시적 차이에 대한 법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다.
11. 배당금
(1) 회사의 당기 및 전기의 주당배당금 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당 기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 종류주 | 보통주 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 배당금 총액(A) | 315,052,500 | 76,364,286 | 391,416,786 |
| 발행주식수(B) | 600,100주 | 400,000주 | 1,000,100주 |
| 주당 배당금(C=A/B) | 525 | 191 | 391 |
| 주당 액면금액(D) | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 주당 배당률(E=C/D) | 10.50% | 3.82% | 7.83% |
| (전 기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 종류주 | 보통주 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 배당금 총액(A) | 339,738,652 | 34,943,732 | 374,682,384 |
| 발행주식수(B) | 600,100주 | 400,000주 | 1,000,100주 |
| 주당 배당금(C=A/B) | 566 | 87 | 375 |
| 주당 액면금액(D) | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 주당 배당률(E=C/D) | 11.32% | 1.75% | 7.49% |
(2) 회사의 당기 및 전기의 배당성향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 배당금 총액 | 391,416,786 | 374,682,384 |
| 당기순이익(손실) | 122,418,384 | 105,683,985 |
| 배당성향 | 319.74% | 354.53% |
(3) 배당정책
회사는 부동산투자회사법 및 정관에 따라 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 초과배당은 당기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적 지출계획 및 배당여력 현금보유액 등을 종합적으로 판단하여 이사회가 결정하되, 초과배당으로 인하여 발생하게 되는 이월결손금은 차기 이후의 배당가능이익 산정시 이를 포함하지 아니합니다.
12. 특수관계자
(1) 보고기간 종료일 현재 회사에 대한 지배기업 및 종속회사는 없습니다.
(2) 당기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다.
(3) 당기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 없습니다.
13. 주요 약정사항
(1) 부동산 매매 계약
회사는 2021년 3월 31일에 ㈜마스턴제13호기업구조조정부동산투자회사(이하 "매도인")와 체결한 경기도 이천시 설성면 행죽리 44-1 물류시설에 대한 부동산매매계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따른 총 매매대금은 35,500백만원이며, 2021년 4월 13일에 매매대금을 완납하고 동일자로 소유권이전절차를 완료하였습니다.
(2) 자산관리계약
회사는 ㈜한국토지신탁과 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산의 임대차 등 자산의 투자운용 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 다음의 위탁수수료를 지급하도록 약정하고 있습니다.
| 구분 | 수수료 | 비고 |
|---|---|---|
| 매입수수료 | 부동산 매입가액의 1.85% | ㆍ매입부동산 소유권이전등기 접수일로부터 7영업일 이내 지급 |
| 운용수수료 | 최초 1기: 총자산의 0.20% 이후의 기간: 총자산의 0.40% |
ㆍ매입부동산 소유권이전등기 접수일로부터 청산종결등기일까지 발생하며 각 사업기간별로 지급 ㆍ매 결산기 단위로 정기주주총회 이후 7영업일 이내에 지급 ㆍ결산기 도중에 계약이 종료되는 경우에는 계약종료일로부터 일할 계산하 여 7영업일 이내에 지급 |
| 매각기본수수료 | 부동산 매각금액의 0.5% | ㆍ부동산 매매거래종결일로부터 7영업일 이내에 지급 |
| 매각성과수수료 | 매각차익의 15% | ㆍ부동산 매매거래종결일로부터 7영업일 이내에 지급 |
| 특별수수료 | 부동산평가금액을 매각금액으로 간주하여 매각관련 수수료를 지급 | ㆍ부동산매각거래에 준하여 회사의 기존 주주들이 투자금을 회수하기 위하 여 부동산 매각거래이외의 거래를 통해 투자금의 전부 또는 일부를 회수 하는 경우 당해 거래의 종결을 조건으로 특별수수료를 지급 ㆍ당해 거래의 종결일로부터 7영업일 이내에 지급 |
(3) 일반사무수탁계약
회사는 삼정케이피엠지에이에이에스㈜와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식 발행에 관한사무, 운영, 계산, 세무에 대한 사무 및 청산 업무 등의 사무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 매 결산기 단위로 8.5백만원(연간17백만원)을 사무수탁수수료로 하여 결산일로부터 7영업일 이내에 지급하고 있습니다. 단, 업무수행기간이 6개월에 미달하거나 초과하는 경우, 180일에 대한 실제 업무수행기간을 일할 계산한 금액으로 수수료를 지급하고 있습니다.
(4) 자산보관계약
회사는 엔에이치투자증권㈜와 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무및 해산(청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 매 결산기마다 7.5백만원(연간 15백만원)을 자산보관수수료로 하여 결산일로부터 7영업일 이내에 지급하고 있습니다. 단,업무수행기간이 6개월에 미달하거나 초과하는 경우, 180일에 대한 실제 업무수행기간을 일할 계산한 금액으로 수수료를 지급하고 있습니다.
(5) 자산관리용역계약
회사는 세빌스코리아㈜와 보유 부동산과 관련하여 임대차 관리, 시설관리 등 부동산관리 업무에 대한 자산관리용역계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 의거하여 월 8.4백만원(연간 101백만원)의 수수료와 부동산관련 비용을 지급하고 있습니다.
(6) 담보 및 보증내역
보고기간 종료일 현재 회사는 보험계약상의 권리에 대한 질권과 토지 및 건물에 대한근저당권을 장기차입금 조달을 위한 담보로 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 설정권자 | 채권최고액 |
|---|---|
| ㈜신한은행, ㈜대구은행 | 25,200,000 |
| ㈜에스비아이저축은행 | 4,200,000 |
| 합 계 | 29,400,000 |
14. 부가가치계산
당기 및 전기 중 부가가치계산에 필요한 계정과목 및 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,800 | 1,800 |
| 세금과공과 | 21,342 | 22,444 |
| 감가상각비 | 268,998 | 268,998 |
| 합 계 | 292,140 | 293,242 |
15. 현금흐름표
회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산을 말합니다. 한편, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 거래내용 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 24,500,000 |
| 임대보증금의 유동성 대체 | - | 966,276 |
16. 재무제표 확정일과 기관
회사의 재무제표는 2023년 11월 21일 주주총회에서 확정될 예정입니다.