| 주식회사 복시약품 |
| 제 14(당)기 | |
| 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 |
| 제 13(전)기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 복시약품 대표이사 정시국 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 서울시 구로구 고척로 40길 19,2층(고척동,개봉프라자) |
| (전 화) | 02)6925-5666 |
| 제14(당) 기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제13(전) 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 회사명 : 주식회사 복시약품 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I.유동자산 | 17,623,265,559 | 12,138,743,593 | ||
| (1)당좌자산 | 13,899,602,969 | 9,672,248,102 | ||
| 1.현금 및 현금성자산 | 20,808,498 | 360,920,488 | ||
| 2.단기금융상품(주석 3,6) | 2,657,174,930 | 2,220,765,744 | ||
| 3.매출채권(주석 2) | 4,667,900,739 | 4,355,718,981 | ||
| 대손충당금 | (57,348,489) | (49,680,236) | ||
| 4.미수금 | 485,446,647 | 552,498,800 | ||
| 대손충당금 | (4,333,744) | (4,333,744) | ||
| 5.미수수익 | 257,561,659 | 68,764,904 | ||
| 6.선급금 | 11,967,061 | - | ||
| 7.선급비용 | 9,956,190 | 7,966,669 | ||
| 8.단기대여금(주석7) | 5,850,469,478 | 2,159,626,496 | ||
| 9.선급법인세 | - | |||
| (2)재고자산(주석2) | 3,723,662,590 | 2,466,495,491 | ||
| 1.상품 | 3,723,662,590 | 2,466,495,491 | ||
| II.비유동자산 | 18,634,774,420 | 18,767,344,292 | ||
| (1)투자자산 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 1.장기금융상품 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| (2)유형자산(주석2,4,6,12) | 17,333,532,753 | 17,342,002,625 | ||
| 1.토지 | 11,247,769,547 | 11,247,769,547 | ||
| 2.건물 | 6,127,619,014 | 5,331,761,110 | ||
| 감가상각누계액 | (289,656,540) | (139,782,141) | ||
| 3.비품 | 280,022,515 | 128,806,059 | ||
| 감가상각누계액 | (88,824,891) | (63,164,760) | ||
| 4.시설장치 | 53,950,910 | 49,100,000 | ||
| 감가상각누계액 | (26,183,295) | (24,515,750) | ||
| 5.차량운반구 | 97,118,467 | 101,188,467 | ||
| 감가상각누계액 | (68,282,974) | (45,315,671) | ||
| 6.건설중인 자산 | 756,155,764 | |||
| (3)무형자산 | 338,241,667 | 387,341,667 | ||
| 1.특허권 | 336,841,667 | 385,541,667 | ||
| 2.소프트웨어 | 1,400,000 | 1,800,000 | ||
| (4)기타비유동자산 | 960,000,000 | 1,035,000,000 | ||
| 1.임차보증금 | 960,000,000 | 960,000,000 | ||
| 2.기타보증금 | 75,000,000 | |||
| 자 산 총 계 | 36,258,039,979 | 30,906,087,885 | ||
| 부 채 | ||||
| I.유동부채 | 28,715,522,745 | 23,662,229,019 | ||
| 1.매입채무 | 16,771,784,316 | 15,544,158,571 | ||
| 2.미지급금 | 78,648,719 | 65,154,354 | ||
| 3.예수금 | 34,527,060 | 35,369,080 | ||
| 4.부가세예수금 | 110,184,209 | 80,455,504 | ||
| 5.선수금 | 684,667,312 | 3,621,280 | ||
| 6.단기차입금(주석5,6) | 10,851,700,000 | 7,753,700,000 | ||
| 7.미지급법인세(주석10) | 45,358,809 | 33,783,114 | ||
| 8.미지급비용 | 138,652,320 | 145,987,116 | ||
| II.비유동부채 | 3,372,394,381 | 3,171,643,736 | ||
| 1.임대보증금 | 470,000,000 | 320,000,000 | ||
| 2.퇴직급여충당부채 | 223,884,415 | 112,911,327 | ||
| 3.장기차입금(주석5,6) | 2,660,000,000 | 2,710,000,000 | ||
| 4.장기미지급금 | 18,509,966 | 28,732,409 | ||
| 부 채 총 계 | 32,087,917,126 | 26,833,872,755 | ||
| 자 본 | ||||
| I.자본금(주석1,8) | 560,000,000 | 560,000,000 | ||
| 1.보통주자본금 | 560,000,000 | 560,000,000 | ||
| II.자본조정 | - | |||
| III.기타포괄손익누계액 | 4,763,510,270 | 4,763,511,149 | ||
| 1.유형자산재평가이익(주석4) | 4,763,510,270 | 4,763,511,149 | ||
| III.이익잉여금(주석9) | (1,153,387,417) | (1,251,296,019) | ||
| 1.이익준비금 | 29,000,000 | 29,000,000 | ||
| 2.미처분이익잉여금 | (1,182,387,417) | (1,280,296,019) | ||
| 자 본 총 계 | 4,170,122,853 | 4,072,215,130 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 36,258,039,979 | 30,906,087,885 | ||
| 제 14(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 13(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 복시약품 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.매출액(주석2) | 70,631,593,070 | 63,282,039,866 | ||
| 1.상품매출액 | 70,447,593,070 | 63,160,839,866 | ||
| 2.임대수익 | 184,000,000 | 121,200,000 | ||
| II.매출원가 | 65,244,729,746 | 57,883,370,961 | ||
| 1.기초상품재고액 | 2,466,495,491 | 3,570,274,914 | ||
| 2.당기상품매입액 | 66,501,896,845 | 56,779,591,538 | ||
| 3.기말상품재고액 | (3,723,662,590) | (2,466,495,491) | ||
| III.매출총이익 | 5,386,863,324 | 5,398,668,905 | ||
| IV.판매비와 관리비(주석13) | 4,665,761,255 | 4,411,362,060 | ||
| 1.임원급여 | 446,000,000 | 420,000,000 | ||
| 2.직원급여 | 1,204,520,877 | 1,218,115,692 | ||
| 3.상여금 | 60,146,000 | 28,800,000 | ||
| 4.퇴직급여 | 197,516,665 | 180,717,594 | ||
| 5.판매수수료 | 156,053,539 | 148,839,316 | ||
| 6.복리후생비 | 98,294,979 | 113,095,298 | ||
| 7.여비교통비 | 115,539,165 | 107,741,868 | ||
| 8.접대비 | 152,740,086 | 138,070,178 | ||
| 9.통신비 | 7,187,452 | 5,455,706 | ||
| 10.수도광열비 | 2,808,609 | 5,779,747 | ||
| 11.전력비 | 68,452,462 | 80,843,840 | ||
| 12.세금과 공과금 | 95,490,657 | 121,734,177 | ||
| 13.감가상각비(주석2,4) | 201,390,377 | 164,892,572 | ||
| 14.임차료 | 34,220,423 | 34,168,582 | ||
| 15.수선비 | 12,474,000 | 21,372,554 | ||
| 16.보험료 | 29,724,129 | 31,536,271 | ||
| 17.차량유지비 | 74,677,332 | 90,223,556 | ||
| 18.운반비 | 244,506,224 | 193,443,410 | ||
| 19.교육훈련비 | 278,182 | 509,100 | ||
| 20.도서인쇄비 | 201,655 | 184,500 | ||
| 21.사무비 | 37,746 | 3,012,829 | ||
| 22.소모품비 | 31,972,510 | 32,759,989 | ||
| 23.지급수수료 | 1,240,771,429 | 1,073,441,962 | ||
| 24.광고선전비 | 19,524,744 | 44,473,344 | ||
| 25.대손상각비(주석2) | 7,668,253 | 2,024,475 | ||
| 26.건물관리비 | 54,759,350 | 36,155,650 | ||
| 27.무형고정자산상각액 | 49,100,000 | 48,900,000 | ||
| 28.잡비 | - | 357,000 | ||
| 29.리스료 | 59,656,410 | 61,362,850 | ||
| 30.협회비 | 48,000 | 3,350,000 | ||
| V.영업이익 | 721,102,069 | 987,306,845 | ||
| VI.영업외수익 | 369,805,277 | 202,474,462 | ||
| 1.이자수익 | 261,098,382 | 78,941,584 | ||
| 2.임대료 | - | 5,300,000 | ||
| 3.판매장려금 | 17,704,000 | 8,789,000 | ||
| 4.유형자산처분이익 | - | 31,315,322 | ||
| 5.잡이익 | 91,002,895 | 78,128,556 | ||
| VII.영업외비용 | 933,200,895 | 930,078,108 | ||
| 1.이자비용 | 622,119,867 | 574,059,279 | ||
| 2.매출채권처분손실 | 273,230,100 | 275,529,172 | ||
| 3.전기오류수정손실 | - | 8,321,663 | ||
| 4. 보상비 | 18,700,000 | - | ||
| 5.유형자산처분손실 | 2,049,001 | 11,123,485 | ||
| 6.만기보유증권처분손실 | 9,833,630 | 27,804,134 | ||
| 7.잡손실 | 7,268,297 | 33,240,375 | ||
| VIII.법인세차감전순이익 | 157,706,451 | 259,703,199 | ||
| IX.법인세등(주석10) | 59,797,849 | 46,596,614 | ||
| X.당기순이익(주석11) | 97,908,602 | 213,106,585 | ||
| 제 14(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 13(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 복시약품 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|
| 2023.01.01(전기초) | 560,000,000 | 678,461,976 | 1,238,461,976 |
| 전기순이익 | 213,106,585 | 213,106,585 | |
| 유형자산재평가이익 | 2,620,646,569 | 2,620,646,569 | |
| 2023.12.31(전기말) | 560,000,000 | 3,512,215,130 | 4,072,215,130 |
| 2024.01.01(당기초) | 560,000,000 | 3,512,215,130 | 4,072,215,130 |
| 당기순이익 | 97,908,602 | 97,908,602 | |
| 2024.12.31(당기말) | 560,000,000 | 3,610,122,853 | 4,170,122,853 |
| 제 14(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 13(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 복시약품 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로인한현금흐름 | 859,110,533 | 1,689,199,091 | ||
| 1. 당기순이익 | 97,908,602 | 213,106,585 | ||
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 388,631,561 | 267,666,544 | ||
| 가.감가상각비 | 201,390,377 | 164,892,572 | ||
| 나.대손상각비 | 7,668,253 | 2,024,475 | ||
| 다.무형자산상각비 | 49,100,000 | 48,900,000 | ||
| 라.퇴직급여 | 128,423,930 | 40,726,012 | ||
| 마.유형자산처분손실 | 2,049,001 | 11,123,485 | ||
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | - | (31,315,322) | ||
| 가.유형자산처분이익 | - | 31,315,322 | ||
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 372,570,370 | 1,239,741,284 | ||
| 가.매출채권의 증가 | (312,181,758) | 193,652,843 | ||
| 나.미수금의 증가 | 67,052,153 | (157,324,930) | ||
| 다.미수수익의 증가 | (188,796,755) | 25,099,310 | ||
| 라.선급금의 감소 | (11,967,091) | 1,100,000 | ||
| 마.선급비용의 감소 | (1,989,521) | 2,015,401 | ||
| 바.선급법인세의 감소 | - | 25,741,678 | ||
| 사.재고자산의 감소 | (1,257,167,099) | (1,252,601,977) | ||
| 아.매입채무의 증가 | 1,227,625,745 | 2,430,290,232 | ||
| 자.미지급금의 감소 | 13,494,365 | (3,013,493) | ||
| 차.미지급비용의 증가 | (7,334,796) | 44,684,839 | ||
| 카.예수금의 증가 | 28,886,685 | 86,631,314 | ||
| 타.미지급법인세의 감소 | 11,575,695 | 2,386,049 | ||
| 파.선수금의 증가 | 681,046,032 | 3,621,280 | ||
| 하.임대보증금의 증가 | 150,000,000 | (190,000,000) | ||
| 거.퇴직금의 지급 | (17,450,842) | (1,273,671) | ||
| 너. 장기미지급금의 증가 | (10,222,443) | 28,732,409 | ||
| II. 투자활동으로인한현금흐름 | (4,247,222,523) | (1,711,227,047) | ||
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 75,800,000 | 188,181,818 | ||
| 가.건물의 처분 | - | 170,000,000 | ||
| 나.차량운반구의 처분 | 800,000 | 18,181,818 | ||
| 다.보증금의 감소 | 75,000,000 | - | ||
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | (4,323,022,523) | (1,899,408,865) | ||
| 가.단기금융상품의 증가 | 436,410,035 | 225,403,119 | ||
| 나.단기대여금의 증가 | 3,690,842,982 | 467,467,823 | ||
| 다.토지의 취득 | - | 7,475,600 | ||
| 라.건물의 취득 | 39,702,140 | 247,415,060 | ||
| 마.차량운반구의 취득 | - | 53,939,474 | ||
| 바.비품의 취득 | 151,216,456 | 49,197,159 | ||
| 사.시설장치의 취득 | 4,850,910 | - | ||
| 아.건설중인 자산의 취득 | - | 771,510,630 | ||
| 자.소프트웨어의 취득 | - | 2,000,000 | ||
| 차.기타보증금의 증가 | - | 75,000,000 | ||
| III. 재무활동으로인한현금흐름 | 3,048,000,000 | 332,480,000 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 3,098,000,000 | 332,480,000 | ||
| 가.단기차입금의증가 | 3,098,000,000 | 157,580,000 | ||
| 나.장기차입금의 증가 | - | 174,900,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (50,000,000) | - | ||
| 가.장기차입금의 상환 | 50,000,000 | |||
| IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) | (340,111,990) | 310,452,044 | ||
| V. 기초의현금 | 360,920,488 | 50,468,444 | ||
| VI. 기말의현금 | 20,808,498 | 360,920,488 | ||
| 제14(당) 기 2024년 12월 31일 현재 |
| 제13(전) 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 복시약품 |
1. 회사의 개요
주식회사 복시약품(이하 "당사")은 2011년 9월 26일 의약품 도소매업 등을 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 구로구 고척로 40길 19, 2층에 본사를 두고 있습니다. 당사의 수권주식수는 408,000주이고 당기말 현재 발행 주식수는 112,000주(1주당 금액:5,000원)이며 당기말 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율 |
| 정 시 국 | 85,689 | 76.51 |
| 정 준 학 | 14,395 | 12.85 |
| 정 지 혜 | 11,916 | 10.64 |
| 합 계 | 112,000주 | 100.00% |
2. 주요 회계처리방침
회사의 재무제표는 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으며, 주요회계처리 방침은 다음과 같습니다.
가. 수익인식기준
회사는 상품 및 제품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높고 거래와 관련하여 발생한 거래원가와 관련비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 수익으로 인식하고 있습니다.
나. 대손충당금
회사는 대차대조표일 현재의 매출채권 및 기타채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손 경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
다. 재고자산의 평가
회사의 기말 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 선입선출법(미착품은 개별법)을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(순실현가능가액)를 대차대조표가액으로 하고 있습니다.
라. 유형자산의 평가와 감가상각방법
회사의 유형자산은 취득원가로 평가하고 있으며, 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또,회사의 유형자산 중 취득가액과 시가와의 차이가 중요한 경우 자산재평가를 실시하여 시가로 평가하고 있으며, 그 차액은 기타포괄손익누계로 표시하고 있습니다.
회사의 유형자산은 취득원가에서 감가상각누계액과 감액손실 누계액을 차감하는 형식으로 대차대조표에 표시되고 있으며, 자산별 추정내용연수와 상각방법은 다음과 같습니다.
| 자 산 | 추정 내용연수 | 상 각 방 법 |
| 건 물 | 20년,40년 | 정 액 법 |
| 비 품 | 5년 | 정 액 법 |
| 시 설 장 치 | 5년 | 정 액 법 |
| 차량 운반구 | 5년 | 정 액 법 |
3.사용이 제한된 예금
당기 및 전기말 현재 사용이 제한된 회사의 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 금 융 기 관 | 인출제한내용 | 제 14(당)기 | 제 13(전)기 | 담보제공처 |
| 기업은행 등 | 차입금담보 | 242,309 | 341,414 | 기업은행 등 |
| 합 계 | 242,309 | 341,414 | ||
4. 유형자산
가. 당기와 전기 중 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 당기
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 기초잔액 | 취 득 | 처분/대체 | 감가상각액 | 기말잔액 |
| 토 지 | 11,247,769 | 11,247,769 | |||
| 건 물 | 5,191,978 | 795,858 | (149,874) | 5,837,962 | |
| 비 품 | 65,641 | 151,216 | (25,660) | 191,197 | |
| 시설장치 | 24,584 | 4,850 | (1,667) | 27,767 | |
| 차량운반구 | 55,872 | 2,849 | (24,188) | 28,835 | |
| 건설중인 자산 | 756,155 | 3,600 | 759,755 | ||
| 합 계 | 17,341,999 | 955,524 | 763,825 | (201,390) | 17,333,530 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 기초잔액 | 취 득 | 처분/대체 | 감가상각액 | 기말잔액 |
| 토 지 | 9,081,638 | 2,265,381 | 99,250 | 11,247,769 | |
| 건 물 | 3,167,283 | 2,059,855 | 42,535 | (7,375) | 5,191,978 |
| 비 품 | 32,498 | 49,198 | 16,053 | 65,641 | |
| 시설장치 | 26,009 | 1,425 | 24,584 | ||
| 차량운반구 | 51,930 | 53,940 | 41,864 | 8,132 | 55,872 |
| 건설중인 자산 | 1,565,583 | 771,511 | 1,580,938 | 756,155 | |
| 합 계 | 13,924,941 | 5,199,885 | 1,764,587 | 18,235 | 17,341,999 |
나. 당기 말 현재 회사가 보유 중인 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 지 번 | 면 적 | 장부가액 | 공시지가 |
| 강화도 길상면 장흥리 273-11 | 1439㎡ | 1,134,567 | 577,902 |
| 부천시 소사구 송내동 400-8 | 1261.4㎡ | 9,182,992 | 5,193,183 |
다. 당기 말 현재 회사의 재고자산 및 유형자산에 대한 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 부보자산 | 보험종류 | 부보액 | 장부가액 | 부보처 |
| 건 물 | 배상책임 | 건물15억 | 2,838,680 | 삼성화재 |
| 건 물 | 배상책임 | 건물16억 | 418,751 | 메리츠화재 |
| 건 물 | 배상책임 | 건물 20억 | 1,847,192 | DB손해보험 |
상기 내용 이외에 회사는 보유차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.
5. 단기차입금 및 장기차입금
가.당기 말 및 전기 말 현재 회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| 구매자금 | 기업은행 | 5.84 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 구매자금 | 기업은행 | 7.44 | 400,000 | 400,000 |
| 운전자금 | 기업은행 | 5.49 | 1,200,000 | - |
| 시설자금 | 하나은행 | 5.49 | 4,300,000 | 4,300,000 |
| 구매자금 | 하나은행 | 5.96 | 500,000 | 500,000 |
| 구매자금 | 하나은행 | 5.92 | 300,000 | 300,000 |
| 운영자금 | 삼성생명 | 3.90 | 291,530 | 252,280 |
| 운영자금 | 삼성생명 | 3.90 | 750,310 | 631,720 |
| 운영자금 | 삼성생명 | 3.25 | 370 | - |
| 운영자금 | 삼성생명 | 3.90 | 7,080 | - |
| 운영자금 | 삼성생명 | 3.90 | 67,940 | - |
| 운영자금 | 삼성생명 | 3.90 | 770 | - |
| 운영자금 | 하나생명 | 4.31 | 9,700 | 9,700 |
| 운영자금 | 기타 | - | 2,024,000 | 360,000 |
| 합계 | 10,851,700 | 7,753,700 | ||
나.당기 말 및 전기 말 현재 회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| 시설자금 | 기업은행 | 5.16 | 690,000 | 690,000 |
| 시설자금 | 기업은행 | 5.29 | 1,470,000 | 1,470,000 |
| 운영자금 | 농협은행 | 7.27 | 100,000 | 100,000 |
| 운영자금 | 농협은행 | 5.97 | 400,000 | 450,000 |
| 합계 | 2,660,000 | 2,710,000 | ||
6. 우발채무와 약정사항
가. 약정사항
당기 말 현재 회사와 금융기관과의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 약정내용 | 금융기관 | 약정금액 |
| 구매자금 | 기업은행 | 1,400,000 |
| 어음할인 | KEB하나 | 800,000 |
| 어음할인 | 전북은행 | 500,000 |
| 어음할인 | 기업은행 | 3,200,000 |
| 구매자금 | KEB하나 | 500,000 |
| 구매자금 | KEB하나 | 300,000 |
| 지급보증 | 기업은행 | 565,000 |
| 지급보증 | 서울보증 | 1,000,000 |
나. 회사 소유 자산의 담보제공
당기 말 및 전기 말 현재 담보로 제공된 회사 소유 자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 관련채무 등 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | 제 공 처 |
||
| 감정가액 | 설정금액 | 감정가액 | 설정금액 | |||
| 단기금융상품 | 단기차입금 | 40,023 | 40,700 | 39,127 | 40,700 | 하나은행 |
| 토지,건물 | 단기차입금 | 10,647,546 | 6,360,000 | 10,500,749 | 6,360,000 | 하나은행 |
| 토지.건물 | 단기차입금 | 600,000 | 630,000 | 600,000 | 630,000 | 농협은행 |
| 토지.건물 | 단기차입금 | 4,934,634 | 4,032,000 | 2,699,713 | 2,592,000 | 기업은행 |
| 합 계 | 13,839,589 | 9,622,700 | ||||
다. 타인으로부터 보증받은 내용
1)회사는 차입금에 대하여 대표이사의 부동산을 담보로 제공받고 있습니다.
2)회사는 신용보증기금으로부터 기업은행차입금에 대하여 지급보증을 받고 있습니다.
7.특수관계자와의 거래내용
당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내용 및 잔액은 다음과 같습니다.
가. 당기
(단위: 천원)
| 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주주임원 단기대여금 | 699,023 | 1,705,900 | 2,002,235 | 402,688 |
나. 전기
(단위: 천원)
| 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주주임원 단기대여금 | 1,692,159 | 1,481,545 | 2,474,681 | 699,023 |
8. 자본금
가. 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 408,000주(1주의금액 : 5,000원)이며, 당기 말 및 전기 말 현재 회사가 발행한 보통주식의 수는 112,000주입니다.
나. 당기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동은 없습니다.
9. 결손금처리계산서
제14(당)기 2024년 1월1일부터 2024년 12월 31일까지 처리확정일 2025년 3월 15일
제13(전)기 2023년 1월1일부터 2023년 12월 31일까지 처리확정일 2024년 3월 15일
| 과 목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | ||
| 금 액 | 금 액 | |||
| Ⅰ.미 처 리 결 손 금 | (1,182,387,417) | (1,280,296,019) | ||
| 1.전기이월 미처리 결손금 | (1,280,296,019) | (862,978,796) | ||
| 2.전 기 오 류 수 정 이 익 | - | - | ||
| 3.전 기 오 류 수 정 손 실 | - | (2,356,381,400) | ||
| 4. 당 기 순 이 익 | 97,908,602 | 213,106,585 | ||
| Ⅱ.결 손 금 처 리 액 | - | - | ||
| Ⅲ. 차기이월 미처리 결손금 | (1,182,387,417) | (1,280,296,019) | ||
10. 법인세 등
가.당기 및 전기의 당기순이익과 과세표준 간의 세무조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| I. 당기순이익 | 97,908 | 213,107 |
| Ⅱ.익금산입 및 손금불산입 | 514,830 | 2,830,252 |
| 1.이자비용 | 281,364 | 68,678 |
| 2.재평가차익 | - | 2,620,405 |
| 3.감가상각비 | 22,627 | 30,325 |
| 4.법인세등 | 59,798 | 46,597 |
| 5.세금과 공과 | 288 | 1,027 |
| 6.전기오류수정손실 | - | 8,322 |
| 7.대손상각비 | 17,941 | 7,431 |
| 8.퇴직급여 | 128,424 | 40,726 |
| 9.잡손실 | - | 91 |
| 10.신용카드 미사용 | 4,388 | 6,650 |
| Ⅲ.손금산입 및 익금불산입 | 30,457 | 2,625,981 |
| 1.재평가차익 | 2,620,405 | |
| 2.퇴직급여충당부채 | 17,451 | 1,273 |
| 3.대손충당금 한도초과 | 7,431 | 4,302 |
| 4. 업무용승용차처분손실 | 4,349 | |
| 5. 업무용승용차감가상각 | 1,226 | |
| V.과세표준 | 582,281 | 417,377 |
나.당기 및 전기의 산출세액 및 부담세액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| 1. 과세표준 | 582,281 | 417,377 |
| 2. 산출세액 | 90,633 | 59,302 |
| 3. 세액공제 및 감면 | 49,873 | 30,085 |
| 4. 부담세액(지방소득세 포함) | 45,358 | 46,596 |
11. 주당 순이익
당기 및 전기의 주당 경상이익 및 주당순이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
가. 가중평균 유통주식수
| 구 분 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| 유통주식수 | 112,000주 | 112,000주 |
나. 주당경상이익 및 주당 순이익
구 분 |
금 액 | |
| 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 | |
| 보통주 경상이익 및 당기순이익 | 97,908,602 | 213,106,585 |
| 가중평균유통주식수 | 112,000주 | 112,000주 |
| 주당경상이익 및 주당순이익 | 874원/주 | 1,903원/주 |
12.현금의 유출과 유입이 없는 주요 거래
당기와 전기 중 현금의 유출과 유입이 없는 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| 건설중인 자산의 건물대체 | 756,156 | - |
| 토지의 재평가 | - | 2,257,906,000 |
| 건물의 재평가 | - | 362,499,159 |
13. 부가가치계산에 필요한 계정
당기와 전기 중 부가가치계산에 필요한 계정에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정 과목 | 제 14(당) 기 | 제 13(전) 기 |
| 급 여 | 1,710,667 | 1,666,916 |
| 퇴직 급여 | 197,516 | 180,718 |
| 복리후생비 | 98,294 | 113,095 |
| 임 차 료 | 34,220 | 34,169 |
| 감가상각비 | 201,390 | 164,893 |
| 세금과공과 | 95,490 | 121,734 |
| 합 계 | 2,337,577 | 2,281,525 |
14. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관
당사의 재무제표는 이사회의 승인에 의해 사실상 확정되며, 정기주주총회 제출을 위하여 2025년 2월 5일에 당사의 이사회에서 승인되었습니다.