| 서한이노빌리티 주식회사 |
| 제 29(당) 기 | |
| 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 12월 31일 | 까지 |
| 제 28(당) 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 서한이노빌리티 주식회사 대표이사 윤동영 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 충청북도 진천군 덕산면 인석로 95-13 |
| (전 화) | 043) 530 - 3000 |
| 제 29 (당)기 2024년 12월 31일 현재 | |
| 제 28 (전)기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 서한이노빌리티 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 29 (당)기 | 제 28 (전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 177,761,900,794 | 183,220,199,403 | ||
| (1) 당좌자산 | 126,154,700,838 | 133,877,401,424 | ||
| 1. 현금및현금성자산 | 355,096,705 | 32,067,749,500 | ||
| 2. 매출채권(주석 18) | 116,478,838,945 | 92,496,679,799 | ||
| 대손충당금 | (1,164,788,389) | (924,966,798) | ||
| 3. 미수금 | 5,915,802,097 | 3,746,907,652 | ||
| 대손충당금 | (59,158,021) | (37,469,077) | ||
| 4. 단기대여금 | 500,000,000 | 503,000,000 | ||
| 5. 선급비용 | 141,387,176 | 164,035,858 | ||
| 6. 부가세환급금 | 3,987,522,325 | 4,713,853,108 | ||
| 7. 이연법인세자산(주석 16) | - | 1,147,611,382 | ||
| (2) 재고자산 | 51,607,199,956 | 49,342,797,979 | ||
| 1. 제품 | 21,617,102,531 | 20,426,451,669 | ||
| 2. 상품 | - | 28,690,424 | ||
| 3. 반제품 | 6,771,104,442 | 5,410,669,696 | ||
| 4. 원재료 | 21,313,080,719 | 22,117,727,206 | ||
| 5. 미착품 | 771,075,765 | 326,650,276 | ||
| 6. 저장품 | 1,134,836,499 | 1,032,608,708 | ||
| II. 비유동자산 | 173,566,053,570 | 138,805,439,261 | ||
| (1) 투자자산 | 80,251,936,314 | 58,371,737,363 | ||
| 1. 장기대여금 | 247,205,000 | 341,558,100 | ||
| 2. 매도가능증권(주석 4) | 1,320,747,120 | 5,616,000,000 | ||
| 3. 지분법적용투자주식(주석 5) | 76,720,505,341 | 50,030,945,808 | ||
| 4. 퇴직연금운용자산(주석 10) | 1,963,478,853 | 2,383,233,455 | ||
| (2) 유형자산(주석 6,7,8) | 86,856,336,857 | 73,785,915,077 | ||
| 1. 토지 | 11,673,187,080 | 11,705,385,450 | ||
| 2. 건물 | 45,301,489,107 | 45,634,304,237 | ||
| 감가상각누계액 | (24,599,654,137) | (23,295,857,101) | ||
| 3. 구축물 | 4,531,764,367 | 4,293,770,655 | ||
| 감가상각누계액 | (3,498,938,370) | (3,439,170,321) | ||
| 4. 기계장치 | 183,962,600,756 | 172,942,828,734 | ||
| 감가상각누계액 | (149,712,167,621) | (142,253,392,869) | ||
| 5. 차량운반구 | 585,457,927 | 624,327,000 | ||
| 감가상각누계액 | (578,490,035) | (609,560,604) | ||
| 6. 공구와기구 | 33,458,411,751 | 32,546,066,816 | ||
| 국고보조금 | (18,101,403) | (38,350,430) | ||
| 감가상각누계액 | (30,989,572,387) | (29,580,035,165) | ||
| 7. 비품 | 5,375,189,282 | 4,985,677,735 | ||
| 국고보조금 | (19,627,392) | (41,583,456) | ||
| 감가상각누계액 | (4,771,764,261) | (4,324,258,245) | ||
| 8. 건설중인자산 | 16,152,292,535 | 3,458,036,928 | ||
| 9. 미착기계 | 4,259,658 | 1,177,725,713 | ||
| (3) 기타비유동자산 | 6,457,780,399 | 6,647,786,821 | ||
| 1. 회원권 | 1,989,465,399 | 1,990,626,999 | ||
| 2. 보증금 | 4,468,315,000 | 4,657,159,822 | ||
| 자 산 총 계 | 351,327,954,364 | 322,025,638,664 | ||
| 부 채 | ||||
| I. 유동부채 | 138,841,542,908 | 156,545,080,015 | ||
| 1. 매입채무(주석 18) | 86,942,926,765 | 92,430,086,122 | ||
| 2. 단기차입금(주석 9,12,18) | 34,000,000,000 | 43,926,000,000 | ||
| 3. 미지급금 | 6,809,816,790 | 7,039,322,027 | ||
| 4. 미지급비용 | 2,173,717,259 | 2,312,403,694 | ||
| 5. 미지급법인세(주석16) | 5,818,281,043 | 7,223,154,923 | ||
| 6. 선수금 | - | 9,400,000 | ||
| 7. 예수금 | 731,243,100 | 579,779,145 | ||
| 8. 판매보증충당부채(주석 21) | 1,384,525,152 | 2,635,934,104 | ||
| 9.선수수익 | 112,862,658 | - | ||
| 10. 지급보증금 | 389,000,000 | 389,000,000 | ||
| 11. 이연법인세부채 | 479,170,141 | - | ||
| II. 비유동부채 | 6,441,218,982 | 3,260,566,860 | ||
| 1. 퇴직급여충당부채(주석 10) | 20,409,181,881 | 18,528,099,981 | ||
| 퇴직연금운용자산(주석 10) | (20,409,181,881) | (18,528,099,981) | ||
| 2. 이연법인세부채(주석16) | 6,441,218,982 | 3,260,566,860 | ||
| 부 채 총 계 | 145,282,761,890 | 159,805,646,875 | ||
| 자 본 | ||||
| I. 자본금(주석 13) | 10,600,000,000 | 10,600,000,000 | ||
| 1. 보통주자본금 | 10,600,000,000 | 10,600,000,000 | ||
| II. 자본잉여금(주석 14) | 7,731,329,153 | 7,731,329,153 | ||
| 1. 재평가적립금 | 7,731,329,153 | 7,731,329,153 | ||
| III. 기타포괄손익누계액 | 5,470,094,229 | 6,395,241,066 | ||
| 1. 지분법자본변동(주석 5,16,23) | 6,805,303,610 | 4,408,996,121 | ||
| 2. 부의지분법자본변동(주석 5,16,23) | (117,739,055) | (117,739,055) | ||
| 3. 매도가능증권평가이익(주석 4,16,23) | - | 2,103,984,000 | ||
| 4. 매도가능증권평가손실(주석 4,16,23) | (1,217,470,326) | - | ||
| IV. 이익잉여금 | 182,243,769,092 | 137,493,421,570 | ||
| 1. 법정적립금(주석14) | 736,000,000 | 640,000,000 | ||
| 2. 임의적립금 | 276,326,383 | 276,326,383 | ||
| 3. 지분법이익잉여금변동 | (167,481,260) | (2,057,177,931) | ||
| 4. 미처분이익잉여금(주석15) | 181,398,923,969 | 138,634,273,118 | ||
| 자 본 총 계 | 206,045,192,474 | 162,219,991,789 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 351,327,954,364 | 322,025,638,664 | ||
| 첨부된 "주석"은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 29 (당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 28 (전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 서한이노빌리티 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 29 (당)기 | 제 28 (전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석 18) | 656,419,166,317 | 620,589,081,578 | ||
| 1. 제품매출액 | 648,064,089,888 | 614,899,744,677 | ||
| 2. 상품매출액 | 359,375,219 | 638,440,020 | ||
| 3. 기타매출액 | 7,995,701,210 | 5,050,896,881 | ||
| II. 매출원가(주석 18) | 584,456,655,564 | 541,477,488,913 | ||
| (1) 제품매출원가 | 584,167,879,471 | 540,959,241,288 | ||
| 1. 기초제품재고액 | 20,426,451,669 | 21,839,051,791 | ||
| 2. 당기제품제조원가 | 585,358,530,333 | 539,546,641,166 | ||
| 계 | 605,784,982,002 | 561,385,692,957 | ||
| 3. 기말제품재고액 | (21,617,102,531) | (20,426,451,669) | ||
| (2) 상품매출원가 | 288,776,093 | 518,247,625 | ||
| III. 매출총이익 | 71,962,510,753 | 79,111,592,665 | ||
| IV. 판매비와관리비 | 47,556,688,184 | 40,383,556,775 | ||
| 1. 급여(주석 19) | 6,294,546,810 | 5,674,496,292 | ||
| 2. 퇴직급여(주석 10,19) | 523,011,465 | 500,785,677 | ||
| 3. 복리후생비(주석 19) | 3,387,911,852 | 2,959,806,601 | ||
| 4. 여비교통비 | 61,470,710 | 54,006,150 | ||
| 5. 통신비 | 124,263,072 | 116,061,600 | ||
| 6. 세금과공과(주석 19) | 349,904,730 | 352,853,083 | ||
| 7. 임차료(주석 19) | 649,969,870 | 650,998,510 | ||
| 8. 수선비 | 414,257,722 | 194,065,811 | ||
| 9. 접대비 | 359,230,287 | 357,962,845 | ||
| 10. 광고선전비 | 951,727,402 | 748,556,022 | ||
| 11. 포장비 | 4,090,421,824 | 3,957,480,559 | ||
| 12. 운반비 | 5,680,659,100 | 5,066,073,617 | ||
| 13. 지급수수료 | 3,116,124,007 | 2,889,685,575 | ||
| 14. 소모품비 | 211,296,134 | 232,100,321 | ||
| 15. 감가상각비(주석 6,19) | 250,320,779 | 236,147,924 | ||
| 16. 대손상각비 | 261,510,535 | (11,879,912) | ||
| 17. 도서인쇄비 | 48,813,490 | 33,734,705 | ||
| 18. 교육훈련비 | 290,214,984 | 249,429,069 | ||
| 19. 유류비 | 9,328,282 | 5,666,292 | ||
| 20. 차량유지비 | 32,271,854 | 35,862,420 | ||
| 21. 해외시장개척비 | 684,196,092 | 289,299,867 | ||
| 22. 판매보증비(주석 21) | (516,238,547) | (3,930,505) | ||
| 23. 경상개발비(주석 20) | 13,604,945,545 | 11,269,370,447 | ||
| 24. 수출제경비 | 6,676,530,185 | 4,524,923,805 | ||
| V. 영업이익 | 24,405,822,569 | 38,728,035,890 | ||
| VI. 영업외수익 | 38,688,828,230 | 28,596,958,125 | ||
| 1. 이자수익 | 1,502,398,561 | 2,467,429,004 | ||
| 2. 임대료 | 1,004,400,000 | 890,400,000 | ||
| 3. 외환차익 | 4,650,361,677 | 3,226,665,082 | ||
| 4. 외화환산이익 | 4,495,683,958 | 19,743,884 | ||
| 5. 유형자산처분이익(주석 6) | 370,231,209 | 161,185,464 | ||
| 6. 지분법이익(주석 5) | 11,915,746,056 | 9,887,819,103 | ||
| 7. 잡이익 | 467,567,451 | 342,484,036 | ||
| 8. 수입수수료 | 14,282,439,318 | 11,448,405,654 | ||
| 9. 파생상품거래이익 | - | 152,825,898 | ||
| VII. 영업외비용 | 4,052,695,960 | 6,420,991,463 | ||
| 1. 이자비용 | 1,223,712,314 | 2,854,119,558 | ||
| 2. 유형자산처분손실(주석 6) | 77,651,644 | 12,465,312 | ||
| 3. 매도가능증권처분손실 | - | 163,068,167 | ||
| 4. 외환차손 | 915,520,657 | 1,466,300,660 | ||
| 5. 외화환산손실 | 1,550,758 | 1,427,821,887 | ||
| 6. 지분법손실(주석 5) | 1,541,229,804 | 137,376,830 | ||
| 7. 파생상품거래손실 | - | 128,280,203 | ||
| 8.매출채권처분손실 | 31,382,048 | - | ||
| 9. 기부금 | 2,800,000 | 1,100,000 | ||
| 10. 잡손실 | 258,848,735 | 230,458,846 | ||
| VIII. 법인세차감전순이익 | 59,041,954,839 | 60,904,002,552 | ||
| IX. 법인세비용(주석 16) | 15,221,303,988 | 13,270,597,637 | ||
| X. 당기순이익 | 43,820,650,851 | 47,633,404,915 | ||
| XI. 주당손익(주석 17) | ||||
| 1. 기본주당이익 | 22,823 | 24,809 | ||
| 첨부된 "주석"은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 29 (당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 28 (전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 서한이노빌리티 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 |
기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023. 1. 1(전기초) | 10,600,000,000 | 7,731,329,153 | 5,765,092,322 | 90,011,107,773 | 114,107,529,248 |
| 지분법자본변동 | - | - | (1,306,019,715) | - | (1,306,019,715) |
| 지분법이익잉여금변동 | - | - | - | (151,091,118) | (151,091,118) |
| 파생상품평가이익 | - | - | (2,564,143,104) | - | (2,564,143,104) |
| 파생상품평가손실 | - | - | 2,552,561,563 | - | 2,552,561,563 |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | 1,767,024,000 | - | 1,767,024,000 |
| 매도가능증권평가손실 | - | - | 180,726,000 | - | 180,726,000 |
| 당기순이익 | - | - | - | 47,633,404,915 | 47,633,404,915 |
| 2023. 12. 31(전기말) | 10,600,000,000 | 7,731,329,153 | 6,395,241,066 | 137,493,421,570 | 162,219,991,789 |
| 2024. 1. 1(당기초) | 10,600,000,000 | 7,731,329,153 | 6,395,241,066 | 137,493,421,570 | 162,219,991,789 |
| 지분법자본변동 | - | - | 2,396,307,489 | - | 2,396,307,489 |
| 지분법이익잉여금변동 | - | 1,889,696,671 | 1,889,696,671 | ||
| 매도가능증권평가이익 | - | - | (2,103,984,000) | - | (2,103,984,000) |
| 매도가능증권평가손실 | - | - | (1,217,470,326) | - | (1,217,470,326) |
| 배당 | - | - | - | (960,000,000) | (960,000,000) |
| 당기순이익 | - | - | - | 43,820,650,851 | 43,820,650,851 |
| 2024. 12. 31(당기말) | 10,600,000,000 | 7,731,329,153 | 5,470,094,229 | 182,243,769,092 | 206,045,192,474 |
| 첨부된 "주석"은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 29 (당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 제 28 (전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 서한이노빌리티 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 29 (당)기 | 제 28 (전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 14,335,658,158 | 57,371,787,997 | ||
| 1. 당기순이익 | 43,820,650,851 | 47,633,404,915 | ||
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 16,240,170,329 | 16,231,034,526 | ||
| 가. 감가상각비 | 11,860,942,651 | 11,748,916,654 | ||
| 나. 퇴직급여 | 2,894,152,053 | 2,660,726,060 | ||
| 다. 대손상각비 | 261,510,535 | (11,879,912) | ||
| 라. 판매보증비 | (516,238,547) | (3,930,505) | ||
| 마. 외화환산손실 | 1,550,758 | 1,427,821,887 | ||
| 바. 유형자산처분손실 | 77,651,644 | 12,465,312 | ||
| 사. 지급수수료 | 119,371,431 | 96,470,033 | ||
| 아. 매도가능증권처분손실 | - | 163,068,167 | ||
| 자. 지분법손실 | 1,541,229,804 | 137,376,830 | ||
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (17,754,280,577) | (11,059,424,574) | ||
| 가. 유형자산처분이익 | 370,231,209 | 161,185,464 | ||
| 나. 외화환산이익 | 4,495,683,958 | 19,743,884 | ||
| 다. 지분법이익 | 11,915,746,056 | 9,887,819,103 | ||
| 라. 이자수익 | 972,619,354 | 990,676,123 | ||
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (27,970,882,445) | 4,566,773,130 | ||
| 가. 매출채권의 감소(증가) | (19,535,433,449) | 1,025,250,096 | ||
| 나. 미수금의 감소(증가) | (2,119,936,184) | (1,304,008,632) | ||
| 다. 선급비용의 감소(증가) | 22,648,682 | (27,306,695) | ||
| 라. 부가세환급금 감소(증가) | 726,330,783 | (257,380,951) | ||
| 마. 이연법인세자산의 감소(증가) | 1,147,611,382 | 545,680,030 | ||
| 바. 재고자산의 감소(증가) | (2,264,401,977) | 1,071,408,858 | ||
| 사. 매입채무의 증가(감소) | (5,488,710,115) | 1,111,053,517 | ||
| 아. 미지급금의 증가(감소) | (229,505,237) | 1,029,713,738 | ||
| 자. 미지급비용의 증가(감소) | (138,686,435) | 36,452,554 | ||
| 차. 판매보증비의 지급 | (735,170,405) | (124,265,149) | ||
| 카. 선수금의 증가(감소) | (9,400,000) | 9,400,000 | ||
| 타. 선수수익의 증가(감소) | 112,862,658 | - | ||
| 파. 예수금의 증가(감소) | 151,463,955 | 132,734,694 | ||
| 하. 미지급법인세의 증가(감소) | (1,404,873,880) | 2,406,222,454 | ||
| 거. 퇴직금의 지급 | (814,874,063) | (3,256,177,519) | ||
| 너. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (608,079,375) | 405,119,920 | ||
| 더. 퇴직급여충당금의 승계(인계) | (198,196,090) | 414,150,558 | ||
| 러. 이연법인세부채의 증가(감소) | 3,415,467,305 | 1,284,725,657 | ||
| 머. 지급보증금의 증가(감소) | - | 64,000,000 | ||
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (35,162,310,953) | (11,723,561,283) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 | 3,026,940,246 | 32,149,758,217 | ||
| 가. 단기대여금의 감소 | 3,000,000 | 30,033,000,000 | ||
| 나. 장기대여금의 감소 | 249,853,100 | 225,752,000 | ||
| 다. 매도가능증권의 처분 | - | 68,631,833 | ||
| 라. 토지의처분 | 32,198,370 | 10,454,000 | ||
| 마. 건물의처분 | 435,801,630 | 180,546,000 | ||
| 바. 기계장치의 처분 | 12,250,807 | 27,580,450 | ||
| 사. 차량운반구의 처분 | 2,331,760 | 5,200,000 | ||
| 아. 공구와기구의 처분 | 22,131,656 | - | ||
| 자. 비품의 처분 | 19,634,614 | - | ||
| 차. 지분법투자주식의 배당 | 893,547,887 | 706,097,884 | ||
| 카. 보증금의 감소 | 1,268,844,822 | 892,496,050 | ||
| 타. 회원권의 처분 | 87,345,600 | - | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 | (38,189,251,199) | (43,873,319,500) | ||
| 가. 단기대여금의 증가 | - | 30,500,000,000 | ||
| 나. 장기대여금의 증가 | 155,500,000 | 286,510,100 | ||
| 다. 매도가능증권의 취득 | 23,933,500 | - | ||
| 라. 지분법투자주식의 취득 | 11,680,499,996 | - | ||
| 마. 구축물의 취득 | 71,174,066 | 116,894,316 | ||
| 바. 구축물의 처분 | 5,893,803 | - | ||
| 사. 기계장치의 취득 | 565,047,772 | 232,861,349 | ||
| 아. 공구와기구의 취득 | 781,241,936 | 868,540,788 | ||
| 자. 비품의 취득 | 164,415,053 | 213,694,037 | ||
| 차. 건설중인 자산의 증가 | 20,685,077,960 | 6,423,414,968 | ||
| 카. 미착기계의 증가 | 2,890,283,113 | 1,742,110,070 | ||
| 타. 회원권의 취득 | 86,184,000 | 45,600,000 | ||
| 파. 보증금의 증가 | 1,080,000,000 | 3,443,693,872 | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (10,886,000,000) | (15,615,000,000) | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금 유입액 | 64,574,000,000 | 190,000,000,000 | ||
| 가. 단기차입금의 증가 | 64,574,000,000 | 190,000,000,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금 유출액 | (75,460,000,000) | (205,615,000,000) | ||
| 가. 단기차입금의 상환 | 74,500,000,000 | 194,000,000,000 | ||
| 나. 유동성장기차입금의 상환 | - | 11,615,000,000 | ||
| 다. 배당금의 지급 | 960,000,000 | |||
| IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) | (31,712,652,795) | 30,033,226,714 | ||
| V. 기초의 현금 | 32,067,749,500 | 2,034,522,786 | ||
| VI. 기말의 현금 | 355,096,705 | 32,067,749,500 | ||
| 첨부된 "주석"은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 29(당) 기 2024년 12월 31일 현재 |
| 제 28(전) 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 서한이노빌리티 주식회사 |
1. 회사의 개요
서한이노빌리티 주식회사(이하 '당사'라 함)는 1996년 4월 3일 자동차부품 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 본점을 충북 진천군 덕산면 인산리 463번지에 두고 있습니다. 당기 보고기간종료일 현재 자본금은 10,600백만원이며, 특수관계인을 포함한 주주의 지분비율은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소 유 주 식 수 | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| 김 용 석 | 1,120,000 | 58.33 |
| 한국무브넥스(주) | 266,667 | 13.89 |
| 김 용 범 | 266,667 | 13.89 |
| 김 용 준 | 266,666 | 13.89 |
| 합 계 | 1,920,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계처리방침의 요약
당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
(1) 수익인식
당사는 제품 및 상품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 효익이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 또한, 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.
주석-계속
(2) 현금및현금성자산
당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(3) 금융상품
당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(4) 재고자산
당사는 재고자산의 단위원가를 총평균법(미착품은 개별법)에 의해 산정하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 재고자산의 시가(제품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. 한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이러한 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서차감하고 있습니다.
(5) 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권 잔액의 회수가능성에대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
주석-계속
(6) 유가증권
당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 유가증권의취득원가는 유가증권을 취득하기 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 단기매매증권의 취득원가는 취득당시의 공정가치로 하고 있습니다.
만기보유증권은 취득원가와 만기 액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각후원가를 재무상태표가액으로 계상하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성 있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
주석-계속
(7) 지분법적용투자주식
당사는 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분상품은 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다. 지분법적용투자주식을 원가로 인식한 후, 지분법적용투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액은 지분법적용투자주식에 가감처리하며 그 변동이 피투자기업의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 지분법손익의과목으로 하여 당기손익으로, 지분법 피투자회사의 중대한 오류 및 회계변경에 의해 전기이월미처분이익잉여금의 증가(또는 감소)로 인한 경우에는 당사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하여 당기손익이나 전기이월미처분이익잉여금의 증가(또는 감소)로, 당기손익과 전기이월미처분이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 인한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다.
또한 지분법적용투자주식의 금액이 "0"이하가 될 경우 지분법적용을 중지하나, 실질적으로 피투자기업에 대한 순투자금액의 일부를 구성하는 장기투자항목이 있는 경우에는 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될 때까지 피투자기업의 손실을 계속적으로 반영하여 처리하고 있습니다.
한편, 지분법적용투자주식은 다음과 같은 방법으로 평가되었습니다.
1) 투자차액의 처리
유의적 영향력을 행사할 수 있게 된 날 현재 당사의 투자계정금액과 피투자기업의 순자산가액 중 당사의 지분에 해당하는 금액이 일치하지 않는 경우, ①피투자기업의 식별가능한 자산ㆍ부채를 공정가액으로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 당사의지분율에 해당하는 금액은 당해 자산ㆍ부채에 대한 피투자기업의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하고 있으며, ②미래의 초과수익력 등으로 인하여 발생한 투자차액은 발생연도부터 5~10년 동안 정액법으로 상각 또는 일시에 환입하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다. 다만, 중대한 영향력 행사가능일 이후 유ㆍ무상증(감)자로 인하여 투자기업의 지분율이 감소하는 경우에 발생하는 투자차액은 처분손익(지분법적용투자주식처분손익)으로 계상하고 있으며, 당사가 종속기업에 해당하는 피투자기업의 주식을 추가 취득하거나 유상증자 등으로 지분율이 변동된 경우에 발생하
주석-계속
는 투자차액은 자본잉여금의 증감 또는 자본조정의 감소로 처리하고 있습니다.
또한, 종속기업에 속하지 아니하던 피투자기업이 종속기업이 되는 경우에는 종속기업이 되는 시점을 기준으로 투자차액을 다시 산정하여 처리하고 있습니다.
2) 내부미실현손익의 제거
당사와 피투자기업의 거래에 의하여 보고기간종료일 현재 각각 소유하고 있는 재고자산 및 유형자산 등에 포함된 미실현손익은 당해 판매기업의 평균매출총이익율을 기초로 산정되었으며, 당사의 지분율에 상당하는 금액을 제거하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다. 다만, 당사가 종속기업에 해당하는 피투자기업에 자산을 매도 또는 종속기업의 채권에 대손을 설정함에 따라 발생하는 미실현손익은 전액 제거하고 있습니다. 또한, 간접적인 투자관계에 있는 피투자기업과의 거래나 상호간에 투자관계가 없는 피투자기업간의 거래에서 발생하는 미실현손익도 내부거래로 인한 효과를 제거하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.
3) 해외투자회사 재무제표의 환산
당사는 해외피투자기업의 외화표시재무제표 환산시 재무상태표항목은 보고기간종료일 현재의 환율로(단, 자본계정은 발생당시의 환율), 손익계산서항목은 평균환율을적용하여 환산하고 있으며, 원화로 환산후 자본금액과 자산에서 부채를 차감한 금액과의 차이 중 당사의 지분에 상당하는 금액은 기타포괄손익누계액(지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동)으로 처리하고 있습니다.
주석-계속
(8) 유형자산의 평가 및 감가상각방법
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가로 산정하고 있습니다. 또한, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 유형자산으로 인식되기 위한 조건을 충족하는 경우에는 자본적지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정률법(단, 건물 및 구축물은 정액법)으로 계산하고, 간접법에 의하여 표시하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 30년 |
| 구 축 물 | 15년 |
| 기 계 장 치 | 6~12년 |
| 차량운반구 | 4년 |
| 공구와기구 | 4년 |
| 비 품 | 4년 |
한편, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있을 경우 당해 유형자산을 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다
(9) 차입원가의 자본화
당사는 유형자산, 무형자산 및 투자자산과 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될 때까지 재고자산의 취득과관련한 차입원가를 당해 자산의 취득원가에 산입하고 있습니다.
주석-계속
(10) 자산손상차손
당사는 공정가치로 평가되는 자산이외에 투자, 유형 및 무형자산 등이 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부가액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손의 과목으로 기간손익에 반영하고 있습니다.
차기 이후에 손상차손을 인식하였던 자산의 회수가능가액이 장부금액을 초과하는 경우에는 그 자산의 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 (감가)상각 후 잔액을 한도로 하여 손상차손환입을 인식하고 있습니다. 다만, 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 손상차손환입으로 인식하고 있습니다.
(11) 퇴직급여
당사는 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있으며 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 당사는 종업원이 퇴직연금 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사하였으며 퇴직연금의 수령을 선택한 경우 보고기간종료일 이후 퇴직 종업원에게 지급하여야 할 예상퇴직연금합계액의 현재가치를 측정하여 퇴직연금미지급금으로 인식하고 있습니다.
당사는 확정급여형퇴직연금을 (주)한화생명보험 등에 가입하고 있으며, 당사가 납부한 부담금은 퇴직연금운용자산으로 계상하여 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 퇴직연금운용자산이 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금의 합계액을 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산의 과목으로 표시하고 있습니다.
주석-계속
(12) 파생상품
당사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가치로 평가하여 자산·부채로 계상하고, 평가시 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액(파생상품평가손익)으로 계상하고 있습니다.
(13) 충당부채와 우발부채
당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고, 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.
또한, 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가확인되는 잠재적인 의무 또는 과거사건이나 거래의 결과로 발생한 현재의무이지만 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.
(14) 이연법인세
당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이에 따른 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 일시적차이의 법인세 효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본 항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세 효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다.
주석-계속
이연법인세자산의 실현가능성은 매 보고기간종료일마다 재검토하여 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있으며, 이월 세액공제와 세액감면에 대해서는 이월공제가 활용될 수 있는 미래기간에 발생할 것이 거의 확실한 과세소득의 범위안에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
이연법인세자산과 이연법인세부채는 관련된 자산항목 또는 부채항목의 재무상태표상분류에 따라 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(기타비유동부채)으로 분류하며, 동일한 유동 및 비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.
(15) 환율변동효과
1) 기능통화
당사는 매출ㆍ매입 등 주요 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 원화를 기능통화로 결정하여 재무제표를 작성하였습니다.
2) 외화거래
당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화자산 및 부채는 거래일의 환율로 환산하고, 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일의 마감환율로 환산하고 있으며 환산손익은 당기손익으로 계상하고 있습니다.
3) 해외사업장환산
해외사업장의 기능통화가 당사의 표시통화와 다른 경우에는 재무상태표의 자산과 부채는 해당 보고기간종료일 현재의 마감환율로 환산하고, 손익계산서의 수익과 비용은 해당 보고기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 환산에서 발생하는 외화환산손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 해외사업장의 처분에 따라 처분손익을 인식하는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
주석-계속
4) 해외사업장에 대한 순투자의 환산
해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 이와 관련한 외화환산손익을 기타포괄손익누계액으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
(16) 기본주당손익
당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다.
(17) 추정의 사용
당사의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 장부금액과 우발부채에 대한 주석 공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
주석-계속
3. 사용이 제한된 금융상품
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융상품 중 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.
4. 유가증권
보고기간종료일 현재 매도가능증권 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 보유주식수 | 취득가액 | 공정가액 | 장 부 금 액 | 미실현손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | |||||
| 한주라이트메탈(주) | 1,747,020주 | 2,903,934 | 1,320,747 | 1,320,747 | (1,583,187) |
| 합계 | 2,903,934 | 1,320,747 | 1,320,747 | (1,583,187) | |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 보유주식수 | 취득가액 | 공정가액 | 장 부 금 액 | 미실현손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | |||||
| 한주라이트메탈(주) | 1,440,000주 | 2,880,000 | 5,616,000 | 5,616,000 | 2,736,000 |
| 합계 | 2,880,000 | 5,616,000 | 5,616,000 | 2,736,000 | |
주석-계속
5. 지분법적용투자주식
보고기간종료일 현재 당사의 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 지분법피투자회사에 대한 지분율 현황 등
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA | 3,060 | 51.00 | 2,860,488 | 6,567,329 | 5,329,260 |
| SEOHAN AUTO USA | 2,000 | 20.00 | 1,869,600 | 18,981,320 | 18,981,320 |
| 서한이앤피(주) | 1,264,644 | 29.76 | 5,831,652 | 22,892,096 | 22,711,014 |
| 서한NTN베어링(주) | 4,481,358 | 49.99 | 42,332,096 | 23,849,297 | 23,930,453 |
| Seohan Auto Georgia | 5,000 | 25.00% | 6,680,500 | 5,330,254 | 5,768,459 |
| 합 계 | 59,574,336 | 77,620,296 | 76,720,506 | ||
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA | 3,060 | 51.00 | 2,860,488 | 5,208,487 | 4,424,266 |
| SEOHAN AUTO USA | 2,000 | 20.00 | 1,869,600 | 10,634,241 | 10,634,241 |
| 서한이앤피(주) | 1,264,644 | 29.76 | 5,831,652 | 16,042,395 | 15,861,314 |
| 서한NTN베어링(주) | 3,481,358 | 49.99 | 37,332,096 | 18,867,658 | 19,111,124 |
| 합 계 | 47,893,836 | 50,752,781 | 50,030,945 | ||
주석-계속
(2) 피투자회사의 요약재무정보
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자 산 총 액 | 부 채 총 액 | 매 출 액 | 당기순손익 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|---|
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA(*1) |
83,323,881 | 70,446,765 | 211,267,907 | 2,868,676 | 2024.12.31 |
| SEOHAN AUTO USA | 247,838,262 | 152,824,272 | 464,120,805 | 20,611,070 | 2024.12.31 |
| 서한이앤피(주) | 182,117,745 | 105,207,342 | 227,610,917 | 22,793,350 | 2024.12.31 |
| 서한NTN베어링(주) | 57,344,921 | 9,636,785 | 22,541,049 | 16,809 | 2024.12.31 |
| Seohan Auto Georgia | 106,013,160 | 84,692,143 | 2,103,831 | (5,999,903) | 2024.12.31 |
(*1) 종속회사인 SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA는 유형자산에 대한 감가상각방법으로 정액법을 적용하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 상기 재무정보는 지분법을 적용하기 위하여 당사의 회계처리와 동일하게 건물 및 구축물을 제외한 유형자산에 대한 감가상각방법을 정률법으로 수정하여 작성되었습니다. 이로 인하여 SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA의 재무정보 중 당기순이익을 986천원 차감하였고, 순자산을 893,304천원(해외사업장환산차대 변동분 포함) 차감하였습니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자 산 총 액 | 부 채 총 액 | 매 출 액 | 당기순손익 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|---|
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA(*1) |
81,615,180 | 71,402,460 | 201,278,154 | 1,840,486 | 2023.12.31 |
| SEOHAN AUTO USA | 206,926,498 | 153,647,901 | 576,053,896 | 6,640,285 | 2023.12.31 |
| 서한이앤피(주) | 194,469,293 | 140,571,777 | 246,486,519 | 22,609,324 | 2023.12.31 |
| 서한NTN베어링(주) | 49,276,487 | 11,533,623 | 17,650,343 | 46,732 | 2023.12.31 |
(*1) 종속회사인 SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA는 유형자산에 대한 감가상각방법으로 정액법을 적용하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 상기 재무정보는 지분법을 적용하기 위하여 당사의 회계처리와 동일하게 건물 및 구축물을 제외한 유형자산에 대한 감가상각방법을 정률법으로 수정하여 작성되었습니다. 이로 인하여 SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA의 재무정보 중 당기순이익을 90,445천원 차감하였고, 순자산을 782,623천원(해외사업장환산차대 변동분 포함) 차감하였습니다
주석-계속
(3) 종목별 지분법 평가내역
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기 초 | 취득 | 배당 | 지분법손익 | (부의)지분법 자본변동 |
지분법 이익잉여금변동 |
기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
4,424,266 | - | (893,548) | 1,009,176 | 789,365 | - | 5,329,259 |
| SEOHAN AUTO USA | 10,634,242 | - | - | 4,122,214 | 1,812,908 | 2,411,957 | 18,981,320 |
| 서한이앤피(주) | 15,861,313 | - | - | 6,784,356 | 65,344 | - | 22,711,014 |
| 서한NTN베어링(주) | 19,111,124 | 5,000,000 | - | (154,907) | (25,764) | - | 23,930,453 |
| Seohan Auto Georgia | - | 6,680,500 | - | (1,386,322) | 474,281 | - | 5,768,459 |
| 합 계 | 50,030,945 | 11,680,500 | (893,548) | 10,374,517 | 3,116,134 | 2,411,957 | 76,720,505 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기 초 | 배당 | 지분법손익 | (부의)지분법 자본변동 |
지분법 이익잉여금변동 |
기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
3,209,764 | (706,098) | 1,830,181 | 90,419 | - | 4,424,266 |
| SEOHAN AUTO USA | 10,914,310 | - | 1,328,057 | (1,457,034) | (151,091) | 10,634,242 |
| 서한이앤피(주) | 9,358,646 | - | 6,729,581 | (226,914) | - | 15,861,313 |
| 서한NTN베어링(주) | 19,248,501 | - | (137,377) | - | - | 19,111,124 |
| 합 계 | 42,731,221 | (706,098) | 9,750,442 | (1,593,529) | (151,091) | 50,030,945 |
주석-계속
6. 유형자산
(1) 당기와 전기중 당사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 11,705,385 | - | (32,198) | - | - | 11,673,187 |
| 건 물 | 22,338,447 | - | (94,219) | (1,542,393) | - | 20,701,835 |
| 구 축 물 | 854,600 | 71,174 | (856) | (111,908) | 219,816 | 1,032,826 |
| 기 계 장 치 | 30,689,436 | 565,048 | (71,570) | (7,920,678) | 10,988,198 | 34,250,433 |
| 차량 운반구 | 14,766 | - | (9) | (7,789) | - | 6,968 |
| 공구와 기구 | 2,927,681 | 781,242 | (7,387) | (1,852,624) | 601,826 | 2,450,738 |
| 비 품 | 619,836 | 164,415 | (19,635) | (425,550) | 244,731 | 583,798 |
| 건설중인자산 | 3,458,037 | 20,685,078 | - | - | (7,990,822) | 16,152,293 |
| 미 착 기 계 | 1,177,726 | 2,890,283 | - | - | (4,063,749) | 4,260 |
| 합 계 | 73,785,915 | 25,157,240 | (225,875) | (11,860,943) | - | 86,856,337 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 11,715,839 | - | (10,454) | - | - | 11,705,385 |
| 건 물 | 23,932,548 | - | (39,679) | (1,554,421) | - | 22,338,447 |
| 구 축 물 | 484,945 | 116,894 | - | (91,491) | 344,252 | 854,600 |
| 기 계 장 치 | 30,316,697 | 232,861 | (24,893) | (7,748,458) | 7,913,229 | 30,689,436 |
| 차량 운반구 | 31,296 | - | (14) | (16,516) | - | 14,766 |
| 공구와 기구 | 2,621,402 | 868,541 | (20) | (1,957,869) | 1,395,627 | 2,927,681 |
| 비 품 | 442,763 | 277,866 | (64,172) | (380,161) | 343,540 | 619,836 |
| 건설중인자산 | 4,407,779 | 6,423,415 | - | - | (7,373,157) | 3,458,037 |
| 미 착 기 계 | 2,059,107 | 1,742,110 | - | - | (2,623,491) | 1,177,726 |
| 합 계 | 76,012,377 | 9,661,688 | (139,232) | (11,748,916) | - | 73,785,914 |
주석-계속
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 종 류 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공시지가 | 장부가액 | 공시지가 | ||
| 토 지 | 공장용지 등 | 11,673,187 | 10,807,587 | 11,705,385 | 14,304,469 |
(3) 금융비용 자본화
당사의 당기와 전기중 자본화된 금융비용은 전액 일반차입금 관련 금융비용으로서 이로 인하여 재무상태표와 손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종 류 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| <재무상태표> | ||
| 건물 및 구축물 | 608 | 944 |
| 기계장치 | 260,142 | 164,561 |
| 건설중인자산 | 395,502 | 50,686 |
| 미착고정자산 | 82 | 37,553 |
| 기타유형자산 | 3,286 | 8,377 |
| <손익계산서> | - | - |
| 감가상각비의 증가 | 21,384 | 16,930 |
| 이자비용의 감소 | (659,621) | (262,121) |
| 당기순이익의 증가 | 638,237 | 245,191 |
주석-계속
7. 보험가입자산
보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 보험회사 | 보험종류 | 부보자산 | 장부금액 | 부보금액 |
|---|---|---|---|---|
| 현대해상화재보험 | Package Insurance | 건물, 기계장치 | 58,435,832 | 164,907,905 |
당사는 상기 자산의 보험가입 이외에 당사 종업원에 대한 퇴직보험, 산업재해보험과 건강보험 및 보유차량에 대한 자동차종합보험, 화재보험, 가스사고배상 책임보험에도 가입하고 있습니다. 한편, 당사의 상기 화재보험에 대하여 신한은행, KEB하나은행, 산업은행이 각각 27,000,000천원, 32,612,630천원, 32,500,000천원을 질권설정하고 있습니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보험회사 | 보험종류 | 부보자산 | 장부금액 | 부보금액 |
|---|---|---|---|---|
| 현대해상화재보험 | Package Insurance | 건물, 기계장치 | 53,027,883 | 153,705,414 |
당사는 상기 자산의 보험가입 이외에 당사 종업원에 대한 퇴직보험, 산업재해보험과 건강보험 및 보유차량에 대한 자동차종합보험, 화재보험, 가스사고배상 책임보험에도 가입하고 있습니다. 한편, 당사의 상기 화재보험에 대하여 신한은행, KEB하나은행, 산업은행이 각각 27,000,000천원, 32,612,630천원, 32,500,000천원을 질권설정하고 있습니다.
주석-계속
8. 담보제공자산
보고기간종료일 현재 당사가 차입금을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보제공금액 | 담보제공처 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계장치 | 32,500,000 | KEB하나은행 | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 50,000,000 | 한국산업은행 | |
| 토지, 건물 | 30,000,000 | 신한은행 | |
| 재고자산 | 22,100,000 | 신한은행 | |
| 합계 | 134,600,000 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보제공금액 | 담보제공처 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계장치 | 32,500,000 | KEB하나은행 | |
| 토지, 건물, 기계장치 | 50,000,000 | 산업은행 | |
| 건물 | 30,000,000 | 신한은행 | |
| 토지 | 220,000 | 진천군 | |
| 합계 | 112,720,000 |
주석-계속
9. 장ㆍ단기차입금
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 산업운영자금대출 | 4.48% | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 우리은행 | 기업운전일반자금대출 | 4.76% | 5,000,000 | 9,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 4.74% | 5,000,000 | - |
| 신한은행 | 무역금융 | 4.62% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금대출 | 3.65% | 4,000,000 | 4,926,000 |
| 합계 | 34,000,000 | 43,926,000 |
주석-계속
10. 퇴직급여충당부채
(1) 당기 및 전기중 당사의 퇴직급여충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 18,528,100 | 18,709,401 |
| 관 계 회 사 승 계 액 | (198,196) | 414,151 |
| 퇴 직 금 지 급 액 | (814,874) | (3,256,178) |
| 퇴 직 급 여 설 정 액 | 2,894,152 | 2,660,726 |
| 기 말 | 20,409,182 | 18,528,100 |
(2) 당기 및 전기중 당사의 퇴직연금운용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 20,911,333 | 20,422,247 |
| 증 가 액 | 2,372,619 | 3,404,827 |
| 감 소 액 | (911,292) | (2,915,741) |
| 기말잔액 | 22,372,660 | 20,911,333 |
주석-계속
12. 우발부채와 약정사항
(1) 약정사항
당기 보고기간종료일 현재 당사의 영업활동과 관련하여 금융기관과 체결한 약정사항등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 내용 | 한도금액 | 실행금액 | 은행 |
|---|---|---|---|
| WR외담대 간접익스포져 | 5,000,000 | 1,498,594 | KEB하나은행 |
| 외상매출채권전자대출 | 15,000,000 | 9,009,990 | |
| 무역어음대출 | 26,000,000 | - | |
| 무역금융 | 10,000,000 | 10,000,000 | 신한은행 |
| 일반자금대출 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 수출성장자금(단기) | 17,000,000 | 4,000,000 | 한국수출입은행 |
| 외상매출채권전자대출 | 4,000,000 | 3,322,137 | 국민은행 |
| 일반자금대출 | 5,000,000 | 5,000,000 | 우리은행 |
| 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 | 한국산업은행 |
| 외상매출채권전자대출 | 5,000,000 | - | 기업은행 |
| 이행지급보증 | 407,000 | 407,000 | 서울보증보험 |
| 원화합계 | 102,407,000 | 48,237,721 | |
| 수입신용장발행(일람불) | (USD)1,000,000 | - | KEB하나은행 |
| 수입신용장발행(일람불) | (USD)2,000,000 | - | 신한은행 |
| 외화합계 | (USD)3,000,000 | - |
주석-계속
(2) 우발부채
당기와 전기 중 당사의 매출채권을 타인에게 양도 또는 할인한 내역과 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 아니한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 총 처분액 | 23,275,057 | - |
| 매출채권 처분손실 | 31,382 | - |
| 만기 미도래분 | 9,009,990 | - |
13. 자본금
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 10,000,000주 | 10,000,000주 |
| 1주당 금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 발행주식수 | 1,920,000주 | 1,920,000주 |
| 자 본 금 | 10,600,000,000원 | 10,600,000,000원 |
(2) 이익소각
당사는 2004년 12월 7일자 이사회결의에 따라 기명식 보통주식 200,000주를 6,734,400천원에 취득하여 2004년 12월 15일에 동 주식을 주주에게 배당할 목적으로 소각하였으며 소각후 보통주 유통주식수는 1,920,000주 입니다.
주석-계속
14. 자본잉여금 및 이익잉여금
(1) 재평가적립금
당사는 2000년 10월 1일자로 토지 등 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하였으며 재평가세 207,415천원을 차감한 후의 잔액 7,731,329천원을자본잉여금으로 계상하였습니다.
(2) 법정적립금
법정적립금은 이익준비금으로 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
15. 이익잉여금처분계산서
당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당 기 (처분예정일: 2025년 3월 20일) |
전 기 (처분확정일: 2024년 3월 28일) |
||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 181,398,924 | 138,634,273 | ||
| 1. 전기이월이익잉여금 | 137,578,273 | 91,000,868 | ||
| 2. 당기순이익 | 43,820,651 | 47,633,405 | ||
| II. 이익잉여금처분액 | (1,056,000) | (1,056,000) | ||
| 1. 현금배당 | (960,000) | (960,000) | ||
| 2. 이익준비금 적립 | (96,000) | (96,000) | ||
| III. 차기이월미처분이익잉여금(I-II) | 180,342,924 | 137,578,273 | ||
주석-계속
16. 법인세비용
(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 10,262,796 | 11,072,329 |
| 법인세추납액 | 395,429 | 367,863 |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | 4,807,434 | 2,127,580 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (244,355) | (297,175) |
| 법인세비용 | 15,221,304 | 13,270,598 |
(2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 59,041,955 | 60,904,003 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 13,176,692 | 13,606,825 |
| 조정사항 | ||
| - 비공제비용 (당기 : 620,974천원, 전기 : 391,226천원) |
143,445 | 58,683 |
| - 발생한 일시적차이 중 이연법인세 미인식효과 | 557,704 | (546,760) |
| - 세액공제 | (594,379) | (640,111) |
| - 법인세 추납액 | 395,429 | 367,863 |
| - 미환류소득법인세 | 1,535,736 | 867,088 |
| - 기타 | 6,677 | (442,989) |
| 법인세비용 | 15,221,304 | 13,270,598 |
| 유효세율 | 25.78% | 21.79% |
주석-계속
(3) 당기와 전기 중 당사의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 인식 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 감 소 | 증 가 | 기 말 | 유 동 | 비유동 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차감할 일시적차이 | ||||||
| 지분법적용투자주식 | 5,031,238 | 17,443,837 | 2,434,778 | (9,977,821) | - | (9,977,821) |
| 퇴직급여충당금 | 18,528,100 | 1,013,070 | 2,894,152 | 20,409,182 | - | 20,409,182 |
| 감가상각비 | 7,048,956 | 45,236 | 100,986 | 7,104,706 | - | 7,104,706 |
| 외화환산손실 | 1,427,822 | 1,427,822 | 1,551 | 1,551 | 1,551 | - |
| 매도가능증권 | - | - | 1,583,186 | 1,583,186 | - | 1,583,186 |
| 판매보증충당부채 | 2,635,934 | 1,251,409 | - | 1,384,525 | 1,384,525 | - |
| 인정이자 | 411,527 | - | - | 411,527 | - | 411,527 |
| 운반비(매수자부담운반비) | 103,372 | - | - | 103,372 | - | 103,372 |
| 지급보증수익 | 30,576 | - | - | 30,576 | - | 30,576 |
| 미지급비용 | 419,271 | 419,271 | 530,546 | 530,546 | 530,546 | - |
| 투자주식 | - | - | 130,617 | 130,617 | - | 130,617 |
| 대손충당금 | 504,732 | - | - | 504,732 | 504,732 | - |
| 소계 | 36,141,528 | 21,600,645 | 7,675,816 | 22,216,699 | 2,421,354 | 19,795,345 |
| 가산할 일시적차이 | ||||||
| 세금과공과금 | (4,730) | - | - | (4,730) | - | (4,730) |
| 퇴직보험예치금 | (18,528,100) | (911,292) | (2,792,374) | (20,409,182) | - | (20,409,182) |
| 건설중인자산 | (12,709) | - | - | (12,709) | - | (12,709) |
| 매도가능증권 | (2,736,000) | (2,736,000) | - | - | - | - |
| 압축기장충당금 | (1,537,374) | - | - | (1,537,374) | - | (1,537,374) |
| 외화환산이익 | (19,744) | (19,744) | (4,495,684) | (4,495,684) | (4,495,684) | - |
| 투자주식 | - | - | (851,247) | (851,247) | - | (851,247) |
| 소 계 | (22,838,658) | (3,667,036) | (8,139,305) | (27,310,926) | (4,495,684) | (22,815,243) |
| 합계 | 13,302,871 | 17,933,609 | (463,489) | (5,094,227) | (2,074,330) | (3,019,897) |
| 인식한 이연법인세자산(주1) | ||||||
| 이연법인세자산 | 7,186,477 | - | - | - | 559,333 | 6,847,429 |
| 이연법인세부채 | (9,299,432) | - | - | - | (1,038,503) | (13,288,648) |
| 합계 | (2,112,955) | - | - | - | (479,170) | (6,441,219) |
| (주1) | 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 지분법 적용에 따른 일시적차이 중 실현가능성이 높지 않다고 판단되는 금액에 대하여 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다. |
주석-계속
| (전기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기 초 | 감 소 | 증 가 | 기 말 | 유 동 | 비유동 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차감할 일시적차이 | ||||||
| 지분법적용투자주식 | 12,330,963 | 9,887,819 | 2,588,094 | 5,031,238 | - | 5,031,238 |
| 퇴직급여충당금 | 18,709,401 | 3,261,405 | 3,080,104 | 18,528,100 | - | 18,528,100 |
| 감가상각비 | 6,905,405 | 3,270 | 146,821 | 7,048,956 | - | 7,048,956 |
| 외화환산손실 | 4,818,374 | 4,818,374 | 1,427,822 | 1,427,822 | 1,427,822 | - |
| 파생상품평가손익 | 3,287,363 | 3,287,363 | - | - | - | - |
| 매도가능증권 | 200,300 | 200,300 | - | - | - | - |
| 판매보증충당부채 | 2,764,130 | 128,196 | - | 2,635,934 | 2,635,934 | - |
| 인정이자 | 411,527 | - | - | 411,527 | - | 411,527 |
| 운반비(매수자부담운반비) | 103,372 | - | - | 103,372 | - | 103,372 |
| 지급보증수익 | 30,576 | - | - | 30,576 | - | 30,576 |
| 미지급비용 | 420,390 | 420,390 | 419,271 | 419,271 | 419,271 | - |
| 대손충당금 | 504,732 | - | - | 504,732 | 504,732 | - |
| 소계 | 50,486,533 | 22,007,117 | 7,662,112 | 36,141,528 | 4,987,759 | 31,153,770 |
| 가산할 일시적차이 | ||||||
| 세금과공과금 | (4,730) | - | - | (4,730) | - | (4,730) |
| 퇴직보험예치금 | (18,709,401) | (5,298,974) | (5,117,673) | (18,528,100) | - | (18,528,100) |
| 건설중인자산 | (12,709) | - | - | (12,709) | - | (12,709) |
| 매도가능증권 | - | - | (2,736,000) | (2,736,000) | - | (2,736,000) |
| 파생상품평가손익 | (4,090,515) | (4,090,515) | - | - | - | - |
| 압축기장충당금 | (1,537,374) | - | - | (1,537,374) | - | (1,537,374) |
| 외화환산이익 | (7,695) | (7,695) | (19,744) | (19,744) | (19,744) | - |
| 소 계 | (24,362,424) | (9,397,184) | (7,873,417) | (22,838,658) | (19,744) | (22,818,914) |
| 합계 | 26,124,109 | 12,609,933 | (211,305) | 13,302,871 | 4,968,015 | 8,334,856 |
| 인식한 이연법인세자산(주1) | ||||||
| 이연법인세자산 | 8,394,225 | - | - | - | 1,152,172 | 6,034,305 |
| 이연법인세부채 | (8,379,600) | - | - | - | (4,561) | (9,294,872) |
| 합계 | 14,625 | - | - | - | 1,147,611 | (3,260,567) |
| (주1) | 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 지분법 적용에 따른 일시적차이 중 실현가능성이 높지 않다고 판단되는 금액에 대하여 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다. |
주석-계속
(4) 당사는 차감할 일시적차이가 소멸되는 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였습니다. 한편, 당기말 일시적차이에 대한 이연법인세자산(부채) 측정에 사용된 세율은 23.1%(전기말 : 23.1%)입니다.
(5) 보고기간종료일 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 내 역 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 이연법인세 | 상계후 잔액 | 금 액 | 이연법인세 | 상계후 잔액 | |
| 매도가능증권평가손익 | (1,583,186) | 365,716 | (1,217,470) | 2,736,000 | (632,016) | 2,103,984 |
| 지분법자본변동 | 8,849,550 | (2,044,246) | 6,805,304 | 5,733,415 | (1,324,419) | 4,408,996 |
| 부의지분법자본변동 | (117,739) | - | (117,739) | (117,739) | - | (117,739) |
| 부의지분법이익잉여금변동 | 354,779 | (522,260) | (167,481) | (2,057,178) | - | (2,057,178) |
| 합계 | 7,503,403 | (2,200,790) | 5,302,613 | 6,294,498 | (1,956,435) | 4,338,063 |
(6) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 내 역 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| 이연법인세자산 | 559,333 | 6,847,429 | 7,406,762 | 1,152,172 | 6,034,305 | 7,186,477 |
| 이연법인세부채 | (1,038,503) | (13,288,648) | (14,327,151) | (4,561) | (9,294,872) | (9,299,432) |
| 합 계 | (479,170) | (6,441,219) | (6,920,389) | 1,147,611 | (3,260,567) | (2,112,955) |
주석-계속
17. 주당이익
당기 및 전기 중 당사의 1주당 이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 43,820,650,851원 | 47,633,404,915원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 1,920,000주 | 1,920,000주 |
| 기본주당이익 | 22,813원 | 24,809원 |
당기 중 자본금의 변동이 없으므로 당기의 가중평균유통보통주식수는 전기와 동일합니다.
18. 특수관계자
(1) 당기 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관계ㆍ종속기업의 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 및 지분법적용 피투자회사 (관계기업) |
한국무브넥스㈜, SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA, SEOHAN AUTO USA, 서한이앤피㈜, 서한엔티엔베어링(주), |
| 기타특수관계자 | 서한글로비즈㈜, (주)캄텍, BEJING SEOHAN, Zhangjiagang Kamtec, Kamtec Auto Romania, 오토메탈글로벌㈜, 엠테스㈜, 디코어㈜, 경일기계㈜, Kofco USA, 임원(김용석) |
주석-계속
(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 매출 등 | 매입 등 | 기타수익거래 | 기타비용거래 |
|---|---|---|---|---|
| 한국무브넥스(주) | 56,535,498 | 20,769,272 | 9,995,714 | 1,718,055 |
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
16,735,803 | - | 410,077 | 1,807 |
| SEOHAN AUTO USA | 65,532,174 | 587,727 | 1,698,822 | 7,067 |
| 서한엔티엔베어링(주) | 2,845,239 | 8,687,954 | 401,057 | 458,142 |
| 서한글로비즈(주) | 87,672,367 | 232,923 | 440,926 | 914,830 |
| (주)캄텍 | - | 213,823 | 1,268,627 | 32,043 |
| Seohan Auto Mexico | 813,504 | - | 1,279,792 | 10 |
| Seohan Auto Georgia | 117,726 | - | 252,082 | - |
| BEIJING SEOHAN | - | - | 43,598 | - |
| Zhangjiagang Kamtec | - | - | 25,274 | - |
| Kamtec Auto Romania | - | - | 17,295 | - |
| Kofco USA | - | - | 7,570 | - |
| 경일기계(주) | - | - | 30,302 | - |
| 오토메탈글로벌(주) | - | 6,628,195 | 48,262 | 166,292 |
| 엠테스 | - | 46,278 | 96,492 | - |
| 디코어 주식회사 | - | 61,479 | 154,909 | 894,200 |
| 합계 | 230,252,311 | 37,227,651 | 16,170,799 | 4,192,446 |
주석-계속
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 매출 등 | 매입 등 | 기타수익거래 | 기타비용거래 |
|---|---|---|---|---|
| 한국무브넥스(주) | 18,250,847 | 23,744,783 | 7,668,061 | 1,921,815 |
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
14,529,454 | - | 985,563 | 9,691 |
| SEOHAN AUTO USA | 60,846,565 | 209,650 | 1,358,503 | 1,756 |
| 서한이앤피(주) | 11,584,674 | - | 1,617,786 | - |
| 서한엔티엔베어링(주) | 5,327,623 | 6,718,837 | 417,588 | 404,442 |
| 서한글로비즈(주) | 98,297,270 | 1,236,868 | 492,341 | 526,972 |
| (주)캄텍 | - | 381,969 | 1,316,834 | 17,442 |
| Seohan Auto Mexico | 2,978,685 | - | 999,463 | 1,154 |
| Seohan Auto Georgia | - | - | 117,993 | - |
| BEIJING SEOHAN | - | - | 51,236 | - |
| Zhangjiagang Kamtec | - | - | 14,466 | - |
| Kamtec Auto Romania | - | - | 9,019 | - |
| Kofco USA | - | - | 8,507 | - |
| 경일기계(주) | - | - | 19,912 | - |
| 오토메탈글로벌(주) | - | 4,636,017 | 19,286 | 5,984 |
| 엠테스 | - | 150,694 | 58,680 | - |
| 디코어 주식회사 | - | - | 109,688 | 900,042 |
| 합계 | 211,815,118 | 37,078,818 | 15,264,926 | 3,789,298 |
주석-계속
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권.채무 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 매출채권 등 | 매입채무 등 | 기타채권 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| 한국무브넥스(주) | 6,423,568 | - | 1,700,905 | 108,610 |
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
2,212,204 | - | 92,501 | 1,129 |
| SEOHAN AUTO USA | 14,418,154 | 97,487 | 1,490,949 | 278 |
| 서한이앤피(주) | 1,918,041 | - | 79,482 | - |
| 서한글로비즈(주) | 43,948,440 | 27,849 | 13,204 | - |
| (주)캄텍 | - | - | 171,796 | 3,015 |
| BEJING SEOHAN | 27,360 | - | 3,265 | - |
| Seohan Auto Mexico | - | - | 1,132,356 | - |
| Seohan Auto Georgia | - | - | 190,010 | - |
| Zhangjiagang Kamtec | - | - | 5,580 | - |
| Kamtec Auto Romania | - | - | 1,827 | - |
| Kofco USA | - | - | - | - |
| 서한엔티엔베어링(주) | - | 2,226,876 | 39,917 | - |
| 경일기계(주) | - | - | 2,646 | - |
| 오토메탈글로벌(주) | - | 1,425,013 | 7,455 | - |
| 엠테스 | - | - | 15,321 | - |
| 디코어 주식회사 | - | 106,020 | 12,273 | - |
| 합계 | 68,947,767 | 3,883,245 | 4,959,487 | 113,032 |
주석-계속
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 매출채권 등 | 매입채무 등 | 기타채권 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| 한국무브넥스(주) | - | 2,521,234 | 896,524 | 305,090 |
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
4,300,395 | - | 66,800 | 2,007 |
| SEOHAN AUTO USA | 12,189,878 | 142,287 | 1,168,913 | - |
| 서한이앤피(주) | 2,657,412 | - | 49,341 | - |
| 서한글로비즈(주) | 29,861,619 | 9,490 | 12,631 | - |
| (주)캄텍 | - | 31,025 | 204,400 | 4,499 |
| BEJING SEOHAN | 27,360 | - | 11,060 | - |
| Seohan Auto Mexico | 496,699 | - | 21,857 | - |
| Seohan Auto Georgia | - | - | 34,043 | - |
| Zhangjiagang Kamtec | - | - | 9,299 | - |
| Kamtec Auto Romania | - | - | 1,912 | - |
| Kofco USA | - | - | 1,091 | - |
| 서한엔티엔베어링(주) | - | 403,657 | 24,442 | - |
| 경일기계(주) | - | 3,123 | - | |
| 오토메탈글로벌(주) | - | 997,433 | 3,255 | 6,582 |
| 엠테스 | - | 29,197 | 18,134 | - |
| 디코어 주식회사 | - | 134,782 | 14,399 | 1,866 |
| 합계 | 49,533,363 | 4,269,105 | 2,541,224 | 320,044 |
주석-계속
(4) 당기 및 전기 중 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 기초 | 대여금의 대여 | 대여금의 회수 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 서한이앤피(주) | - | 30,000,000 | 30,000,000 | - |
(5) 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 지급보증/담보제공자 | 지급보증/담보제공내용 | 금융기관 | 제공금액 |
|---|---|---|---|
| 김용석 | 단기차입금 | 한국산업은행 | 2,256,000 |
| 수입신용장, 통화선도 | 신한은행 | 3,528,000 | |
| 무역어음 | KEB하나은행 | 19,320,000 | |
| 매출담보대출 | KEB하나은행 | 6,000,000 | |
| 매출담보대출 | IBK기업은행 | 6,000,000 | |
| 단기차입금 | 한국수출입은행 | 20,400,000 | |
| 합계 | 57,504,000 | ||
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 지급보증/담보제공자 | 지급보증/담보제공내용 | 금융기관 | 제공금액 |
|---|---|---|---|
| 김용석 | 단기차입금 | 한국산업은행 | 13,152,000 |
| 수입신용장 | 신한은행 | 3,094,560 | |
| 단기차입금 | 우리은행 | 10,800,000 | |
| 무역어음 | KEB하나은행 | 21,078,000 | |
| 매출담보대출 | KEB하나은행 | 4,800,000 | |
| 외상매출채권전자대출 | IBK기업은행 | 6,000,000 | |
| 한국무브넥스㈜ | 단기차입금 | 한국수출입은행 | 20,311,200 |
| 합계 | 79,235,760 | ||
주석-계속
(6) 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 지급보증을 제공받은자 | 지급보증내역 | 지급보증채권자 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|
| 서한이앤피(주) | 외상매출채권전자대출 | 기업은행 | 2,400,000 |
| 서한이앤피(주) | 온렌딩 | IM뱅크 | 12,000,000 |
| 서한이앤피(주) | 일반자금대출 | IM뱅크 | 6,000,000 |
| 서한이앤피(주) | 무역금융 | IM뱅크 | 6,000,000 |
| 서한엔티엔베어링 | 시설자금대출 | 신한은행 | 720,000 |
| 서한엔티엔베어링 | 시설자금대출 | 신한은행 | 10,000,000 |
| 서한엔티엔베어링 | 시설자금대출 | KEB하나은행 | 1,440,000 |
| 서한NTN USA | 단기차입금 | KEB하나은행 | 4,500,000 |
| 원화합계 | 43,060,000 | ||
| 서한이앤피(주) | 매입외환 | KEB하나은행 | (USD)6,000,000 |
| 외화합계 | (USD)6,000,000 | ||
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 지급보증을 제공받은자 | 지급보증내역 | 지급보증채권자 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|
| ㈜캄텍 | 단기차입금 | 한국수출입은행 | 8,400,000 |
| 서한이앤피(주) | 일반자금대출 | 신한은행 | 1,440,000 |
| 서한이앤피(주) | 단기차입금 | 현대커머셜 | 3,900,000 |
| 서한이앤피(주) | 외상매출채권담보대출 | 기업은행 | 2,400,000 |
| 서한엔티엔베어링(주) | 시설자금대출 | 신한은행 | 1,428,000 |
| SEOHAN-NTN DRIVESHAFT USA |
단기차입금 | KEB하나은행 | 4,500,000 |
| 합계 | 22,068,000 | ||
주석-계속
19. 부가가치 관련자료
당기 및 전기 중 부가가치 산정에 필요한 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 | |
| 급 여 | 11,871,277 | 13,302,368 | 25,173,645 | 10,862,430 | 11,678,199 | 22,540,629 |
| 퇴 직 급 여 | 1,028,379 | 1,865,773 | 2,894,152 | 937,468 | 1,723,258 | 2,660,726 |
| 복 리 후 생비 | 3,902,085 | 171,831 | 4,073,916 | 2,959,807 | 172,252 | 3,132,059 |
| 임 차 료 | 1,518,910 | 327,008 | 1,845,918 | 1,281,377 | 292,446 | 1,573,823 |
| 감 가 상 각 비 | 876,831 | 10,984,112 | 11,860,943 | 715,461 | 11,033,456 | 11,748,917 |
| 세 금 과 공 과 | 349,905 | - | 349,905 | 352,853 | - | 352,853 |
| 합 계 | 19,547,387 | 26,651,092 | 46,198,479 | 17,109,396 | 24,899,611 | 42,009,007 |
20. 경상개발비
당기와 전기중 당사가 비용으로 인식한 경상개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 13,604,946 | 11,269,370 |
| 제 조 원 가 | 37,472 | 43,231 |
| 합 계 | 13,642,418 | 11,312,601 |
주석-계속
21. 판매보증충당부채
당기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 2,635,934 | 159,858 | (1,411,267) | 1,384,525 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 2,764,130 | - | (128,196) | 2,635,934 |
22. 현금흐름표
당기 및 전기에 발생한 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정대체 | 7,990,822 | 7,373,157 |
| 미착기계의 본계정대체 | 4,063,749 | 2,623,491 |
주석-계속
23. 포괄손익계산서
당기 및 전기중 당사의 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익 | 43,820,651 | 47,633,405 |
| 2. 기타포괄손익 | ||
| 지분법자본변동 | 2,396,307 | (1,306,020) |
| 매도가능증권평가손익 | (3,321,454) | 1,947,750 |
| 파생상품평가손익 | - | (11,581) |
| 3. 포괄이익 | 42,895,504 | 48,263,554 |
24. 재무제표의 확정 및 승인
당사의 당기 재무제표는 이사회의 결의를 거친 후 2025년 3월 20일자 정기 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.