| 주식회사 양산아이시디 |
| 제 32 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 31 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 회사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 양산아이시디 대표이사 김종인 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경상남도 양산시 물금읍 제방로 225 |
| (전 화) | 055-372-0933 |
| 제 32 기 : 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 31 기 : 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 양산아이시디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 (당) 기 | 제 31 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 3,133,334,709 | 3,118,285,950 | ||
| (1) 당좌자산 | 3,133,334,709 | 3,118,285,950 | ||
| 1. 현금및현금성자산 (주석3) | 396,812,685 | 521,722,672 | ||
| 2. 단기금융상품(주석3) | 2,278,618,182 | 2,081,118,182 | ||
| 3. 단기대여금(주석4) | 237,400,000 | 252,000,000 | ||
| 4. 미수금(주석4) | 191,284,701 | 237,946,773 | ||
| 5. 미수수익 | 23,118,417 | 16,650,421 | ||
| 6. 선급비용 | 3,125,718 | 695,013 | ||
| 7. 미수법인세환급액 | 2,975,006 | 8,152,889 | ||
| II.비유동자산 | 43,533,933,974 | 50,390,891,542 | ||
| (1) 투자자산 | 54,470,171 | 13,237,287 | ||
| 1. 장기금융상품(주석3) | 13,127,525 | 8,704,990 | ||
| 2. 퇴직연금운용자산(주석8) | 41,342,646 | 4,532,297 | ||
| (2) 유형자산(주석4, 5, 6) | 43,137,782,985 | 50,035,973,437 | ||
| 1. 건물 | 65,399,797,468 | 65,399,797,468 | ||
| 감가상각누계액 | (43,578,060,570) | (40,220,620,899) | ||
| 2. 구축물 | 105,940,040,125 | 105,940,040,125 | ||
| 감가상각누계액 | (84,660,324,239) | (81,118,441,789) | ||
| 3. 비품 | 206,367,735 | 196,062,281 | ||
| 감가상각누계액 | (194,137,534) | (184,963,749) | ||
| 4. 건설중인자산 | 24,100,000 | 24,100,000 | ||
| (3) 기타비유동자산 | 341,680,818 | 341,680,818 | ||
| 1. 보증금 | 341,680,818 | 341,680,818 | ||
| 자 산 총 계 | 46,667,268,683 ============= |
53,509,177,492 ============= |
||
| 부 채 | ||||
| I.유동부채 | 7,015,004,655 | 7,031,474,937 | ||
| 1. 미지급금(주석7) | 980,870 | 6,782,017 | ||
| 2. 선수수익(주석4) | 6,937,246,142 | 6,937,246,139 | ||
| 3. 예수금 | 25,497,260 | 37,839,620 | ||
| 4. 미지급비용(주석7) | 9,226,257 | 8,516,675 | ||
| 5. 부가세예수금 | 42,054,126 | 41,090,486 | ||
| II.비유동부채 | 36,811,992,235 | 43,749,238,377 | ||
| 1. 장기선수금(주석4) | 24,100,000 | 24,100,000 | ||
| 2. 장기선수수익(주석4) | 36,420,392,235 | 43,357,638,377 | ||
| 3. 임대보증금(주석4) | 367,500,000 | 367,500,000 | ||
| 4. 퇴직급여충당부채(주석8) | 1,409,356,850 | 1,218,742,850 | ||
| 퇴직연금운용자산 | (1,409,356,850) | (1,218,742,850) | ||
| 부 채 총 계 | 43,826,996,890 | 50,780,713,314 | ||
| 자 본 | ||||
| I.자본금(주석9) | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| 1. 보통주자본금 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| Ⅱ.이익잉여금(결손금)(주석10) | (7,159,728,207) | (7,271,535,822) | ||
| 1. 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (7,159,728,207) | (7,271,535,822) | ||
| 자 본 총 계 | 2,840,271,793 | 2,728,464,178 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 46,667,268,683 ============= |
53,509,177,492 ============= |
||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 32 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 31 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 양산아이시디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 (당) 기 | 제 31 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석4) | 11,066,990,615 | 10,873,527,727 | ||
| 1. 사용료수익 | 6,937,246,139 | 6,937,246,137 | ||
| 2. 관리비수익 | 2,669,928,476 | 2,532,906,590 | ||
| 3. 임대수익 | 1,405,336,000 | 1,352,965,000 | ||
| 4. 주차장수익 | 54,480,000 | 50,410,000 | ||
| II. 매출원가 | 2,600,814,241 | 2,479,612,522 | ||
| III. 매출총이익 | 8,466,176,374 | 8,393,915,205 | ||
| IV. 판매비와관리비(주석11) | 8,492,358,765 | 8,440,580,153 | ||
| 1. 급여 | 881,515,230 | 848,103,970 | ||
| 2. 퇴직급여 | 190,614,000 | 178,292,610 | ||
| 3. 복리후생비 | 265,487,875 | 249,303,627 | ||
| 4. 여비교통비 | 29,346,400 | 27,863,060 | ||
| 5. 통신비 | 7,815,021 | 9,001,759 | ||
| 6. 수도광열비 | 17,073,535 | 15,066,999 | ||
| 7. 세금과공과 | 1,645,753 | 2,022,469 | ||
| 8. 수선비 | 268,500 | 800,000 | ||
| 9. 보험료 | 2,448,295 | 3,598,681 | ||
| 10. 접대비 | 26,227,737 | 29,132,829 | ||
| 11. 광고선전비 | 5,601,700 | 10,263,500 | ||
| 12. 지급수수료 | 35,615,630 | 37,071,210 | ||
| 13. 부지사용료 | 63,040,561 | 62,194,713 | ||
| 14. 소모품비 | 4,938,484 | 10,149,487 | ||
| 15. 차량유지비 | 23,499,638 | 26,983,679 | ||
| 16. 도서인쇄비 | 1,800,000 | 2,935,000 | ||
| 17. 교육훈련비 | 3,300,000 | 132,000 | ||
| 18. 감가상각비 | 6,908,495,906 | 6,910,243,560 | ||
| 19. 회의비 | 3,474,000 | 2,600,000 | ||
| 20. 잡비 | 20,150,500 | 14,821,000 | ||
| V. 영업이익(손실) | (26,182,391) | (46,664,948) | ||
| VI. 영업외수익 | 152,836,639 | 91,335,899 | ||
| 1. 이자수익(주석4) | 152,440,911 | 78,258,872 | ||
| 2. 투자자산처분이익 | - | 9,099,364 | ||
| 3. 잡이익 | 395,728 | 3,977,663 | ||
| VII. 영업외비용 | 1,230,089 | 300,096 | ||
| 1. 기부금 | 1,230,000 | 300,000 | ||
| 2. 잡손실 | 89 | 96 | ||
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 125,424,159 | 44,370,855 | ||
| Ⅸ. 법인세등(주석12) | 13,616,544 | 6,240,743 | ||
| Ⅹ. 당기순이익 | 111,807,615 ========== |
38,130,112 ========== |
||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 32 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 31 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 양산아이시디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|
| 2022. 01. 01 (전기초) | 10,000,000,000 | (7,309,665,934) | 2,690,334,066 |
| 당기순이익 | 38,130,112 | 38,130,112 | |
| 2022. 12. 31 (전기말) | 10,000,000,000 | (7,271,535,822) | 2,728,464,178 |
| 2023. 01. 01 (당기초) | 10,000,000,000 | (7,271,535,822) | 2,728,464,178 |
| 당기순이익 | 111,807,615 | 111,807,615 | |
| 2023. 12. 31 (당기말) | 10,000,000,000 | (7,159,728,207) | 2,840,271,793 |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 32 기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제 31 기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 양산아이시디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 (당) 기 | 제 31 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 72,718,002 | (110,263,932) | ||
| 1. 당기순이익 | 111,807,615 | 38,130,112 | ||
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 7,099,109,906 | 7,088,536,170 | ||
| 가.감가상각비 | 6,908,495,906 | 6,910,243,560 | ||
| 나.퇴직급여 | 190,614,000 | 178,292,610 | ||
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | - | (9,099,364) | ||
| 가.투자자산처분이익 | - | 9,099,364 | ||
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | (7,138,199,519) | (7,227,830,850) | ||
| 가.미수금의 감소(증가) | 46,662,072 | (23,318,963) | ||
| 나.미수수익의 감소(증가) | (6,467,996) | (13,155,410) | ||
| 다.선급비용의 감소(증가) | (2,430,705) | 14,509 | ||
| 라.미수법인세환급액의 감소(증가) | 5,177,883 | (7,560,128) | ||
| 마.선급금의 감소(증가) | - | 5,275,640 | ||
| 바.미지급금의 증가(감소) | (5,801,147) | 321,631 | ||
| 사.선수수익의 증가(감소) | (6,937,246,139) | (6,937,246,137) | ||
| 아.예수금의 증가(감소) | (12,342,360) | 5,904,680 | ||
| 자.미지급비용의 증가(감소) | 709,582 | (5,563,825) | ||
| 차.부가세예수금의 증가(감소) | 963,640 | 2,852,522 | ||
| 카.선수금의 증가(감소) | - | (79,843,491) | ||
| 타.퇴직금의 지급 | - | (96,610,280) | ||
| 파.퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (227,424,349) | (78,901,598) | ||
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | (197,627,989) | (75,258,143) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 6,527,954,546 | 6,373,732,364 | ||
| 가.단기금융상품의 처분 | 6,443,354,546 | 6,081,118,182 | ||
| 나.단기대여금의 감소 | 84,600,000 | 187,000,000 | ||
| 다.보증금의 감소 | - | 105,614,182 | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (6,725,582,535) | (6,448,990,507) | ||
| 가.단기금융상품의 취득 | 6,640,854,546 | 6,362,236,364 | ||
| 나.단기대여금의 증가 | 70,000,000 | - | ||
| 다.장기금융상품의 취득 | 4,422,535 | 3,978,234 | ||
| 라.보증금의 증가 | - | 77,870,000 | ||
| 마.비품의 취득 | 10,305,454 | 4,905,909 | ||
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | - | 8,000,000 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 8,000,000 | ||
| 가.임대보증금의 증가 | - | 8,000,000 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | - | ||
| IV.현금의 증가(감소)(I+II+III ) | (124,909,987) | (177,522,075) | ||
| V.기초의 현금 | 521,722,672 | 699,244,747 | ||
| VI.기말의 현금 | 396,812,685 ========== |
521,722,672 ========== |
||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제 32 기 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 제 31 기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 양산아이시디 |
1. 회사의 개요 :
주식회사 양산아이시디(이하 "회사")는 1992년 7월 22일 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의해 17개 법인의 주주참여로 자본금 89억 5천만원으로 설립되어, 당기말 현재 주주는 17개 법인(최대주주 주식회사 한진)이며, 자본금은 100억원입니다.
회사는 해양수산부 소유의 경상남도 양산시 물금읍 증산리 일원 약 27만평의 토지에약 1,600억원의 조성비를 투입하여 2010년 3월에 양산 ICD(Inland Container Depot, 내륙 컨테이너 기지) 시설을 준공하였으며, 당 시설의 운영 및 관리를 주요 사업으로 영위 하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책 :
회사가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 별도로 언급된 사항을 제외 하고는 전기와 동일하게 적용되었습니다.
가. 재무제표 작성기준 -
회사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리 하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.
나. 현금및현금성자산 -
회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
다. 금융상품 -
단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금을 말하며 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니하는금융상품을 말합니다.
라. 유형자산 -
유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치도 취득원가에 포함하고 있습니다.
회사는 유형자산을 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 아래의 내용연수와 감가상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 건물, 구축물 | 11 ~ 30 년 | 정 액 법 |
| 비품 | 4 년 | 정 률 법 |
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래경제적효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
마. 퇴직급여충당부채 -
보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액(근로기준법과 회사의 퇴직금지급 규정 중 큰 금액) 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 종업원의 수급권을 보장하는 종업원 퇴직보험에 가입한예치금 및 퇴직연금은 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
자. 중소기업 회계처리 특례 -
회사는 중소기업기본법 상의 중소기업에 해당하며, 다음의 사항에 대하여는 일반기업회계기준 제31장 "중소기업회계처리 특례"에 따라 회계처리하고 있습니다.
| 항 목 | 특 례 내 역 |
|---|---|
| 유형자산 및 무형자산 | 내용연수 및 잔존가치 결정시 법인세법 규정에 따름 |
| 법인세비용 | 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 계상 |
차. 재무제표 확정일과 기관 -
회사의 재무제표는 2024년 3월 19일자 주주총회에서 확정될 예정입니다.
3. 금융상품 등 :
당기말과 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 금 액(천원) | |
|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | |
| (1) 현금 및 현금성자산 | ||
| 현 금 | 759 | 476 |
| 보 통 예 금 | 396,053 | 521,247 |
| 소 계 | 396,812 | 521,723 |
| (2) 단 기 금 융 상 품 | ||
| 정 기 예 ㆍ 적 금 | 2,278,618 | 2,081,118 |
| (3) 장 기 금 융 상 품 | ||
| 저 축 성 보 험 | 13,128 | 8,705 |
| 합 계 | 2,688,558 | 2,611,546 |
당기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품은 없습니다.
4. 특수관계자등과의 주요 거래 :
가. 특수관계자 현황
| 특수관계자 | 비고 |
|---|---|
| (주)한진 | 주주 |
| 세방(주) | 주주 |
| (주)케이씨티시 | 주주 |
| (주)대현 | 주주 |
| (주)동방 | 주주 |
| 씨제이대한통운(주) | 주주 |
| (주)국보 | 주주 |
| 동원로엑스(주) | 주주 |
| HMM(주) | 주주 |
| 협성콘테이너터미널(주) | 주주 |
| (주)천경 | 주주 |
| (주)지아이지 | 주주 |
| 대한운수(주) | 주주 |
| (주)에이원익스프레스 | 주주 |
| 남성해운(주) | 주주 |
| (주)디티씨 | 주주 |
| (주)지티씨라인 | 주주 |
나. 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출거래 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | 거 래 내 용 | 금 액(천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | |||
| 매 출 | 한진외 16개사 | 사용료수익 | 6,325,953 | 6,325,953 |
| 임 대 수 익 | 380,040 | 368,237 | ||
| 관리비수익 | 2,257,026 | 2,185,604 | ||
| 매 출 계 | 8,963,019 | 8,879,794 | ||
| 이자수익 | 주주 및 종업원 | 대여금이자 | 7,999 | 10,675 |
다. 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 계 정 과 목 | 내 역 | 금 액(천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | |||
| 한진외 16개사 계 |
미 수 금 | 관리비 등 미회수액 | 127,157 | 115,707 |
| 단기대여금 | 자 금 대 여 액(*) | 201,400 | 203,000 | |
| 자 산 계 | 328,557 | 318,707 | ||
| 선수수익 | 전 기 이 월 | 6,325,953 | 6,325,953 | |
| 당 기 수 익 인 식 | (6,325,953) | (6,325,953) | ||
| 유 동 성 대 체 | 6,325,953 | 6,325,953 | ||
| 차 감 계 | 6,325,953 | 6,325,953 | ||
| 장기선수금 | 전 기 이 월 | 21,100 | 21,100 | |
| 장기선수수익대체 | - | - | ||
| 차 감 계 | 21,100 | 21,100 | ||
| 장기선수수익 | 전 기 이 월 | 39,537,204 | 45,863,156 | |
| 장기선수금에서대체 | - | - | ||
| 당 기 수 익 인 식 | - | - | ||
| 유 동 성 대 체 | (6,325,953) | (6,325,953) | ||
| 차 감 계 | 33,211,251 | 39,537,203 | ||
| 임대보증금 | 72,000 | 72,000 | ||
| 부 채 계 | 39,630,304 | 45,956,256 | ||
(*)종업원에 대한 자금대여액 144,400천원(전기 110,000천원)이 포함되어 있습니다.
라. 당기말 현재 회사가 특수관계자 등을 위하여 자산을 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.
| 담보제공받은자 | 제공자산 | 채권최고액(천원) | 담보제공처 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| (주) 지 아 이 지 | 건물,구출물 | 3,000,000 | 기 업 은 행 | 주주사 |
| (주)마린토탈물류 | 〃 | 870,000 | 신 한 은 행 | 입주사 |
5. 유형자산 :
당기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 취 득 | 대 체 | 감 가 상 각 | 처 분 | 기 말 | |
| 건 물 | 25,179,176 | - | - | 3,357,440 | - | 21,821,737 |
| 구 축 물 | 24,821,599 | - | - | 3,541,882 | - | 21,279,716 |
| 비 품 | 11,099 | 10,305 | - | 9,174 | - | 12,230 |
| 건설중인자산 | 24,100 | - | - | - | - | 24,100 |
| 계 | 50,035,974 | 10,305 | - | 6,908,496 | - | 43,137,783 |
| 구 분 | 전 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 취 득 | 대 체 | 감 가 상 각 | 처 분 | 기 말 | |
| 건 물 | 28,536,616 | - | - | 3,357,440 | - | 25,179,176 |
| 구 축 물 | 28,363,481 | - | - | 3,541,882 | - | 24,821,599 |
| 비 품 | 17,114 | 4,906 | - | 10,921 | - | 11,099 |
| 건설중인자산 | 24,100 | - | - | - | - | 24,100 |
| 계 | 56,941,311 | 4,906 | - | 6,910,243 | - | 50,035,974 |
6. 보험가입자산 :
당기말과 전기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 보험가입자산 | 부 보 금 액(천원) | 부 보 처 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | |||
| 화 재 보 험 | 건물, 구축물 | 50,561,616 | 50,561,616 | 메리츠화재 |
또한, 회사는 건물 및 구축물에 대하여 가스사고배상책임보험에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대하여 자동차종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.
한편, 화재보험에 대하여 신한은행 등으로부터 5,060,000천원이 질권설정되어 있습니다(주석4. 라 참조).
7. 금융부채의 만기분석 및 유동성 위험관리 :
가. 금융부채의 만기분석
현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당 기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 | |
| 차 입 금 | - | - | - | - |
| 미 지 급 금 | 981 | - | - | 981 |
| 미지급비용 | 9,226 | - | - | 9,226 |
| 합 계 | 10,207 | - | - | 10,207 |
| 구 분 | 전 기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 | |
| 차 입 금 | - | - | - | - |
| 미 지 급 금 | 6,782 | - | - | 6,782 |
| 미지급비용 | 8,517 | - | - | 8,517 |
| 합 계 | 15,299 | - | - | 15,299 |
나. 유동성 위험관리
회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
8. 퇴직급여충당부채 :
가. 당기와 전기중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,218,743 | 1,137,060 |
| 퇴직급여 | 190,614 | 178,293 |
| 퇴직금 지급 | - | (96,610) |
| 기말금액 | 1,409,357 | 1,218,743 |
| 퇴직연금운용자산 | (1,409,357) | (1,218,743) |
| 퇴직급여충당부채 | - | - |
당기말 현재의 전 임직원의 퇴직금 소요액은 1,409,357천원(전기말: 1,218,743천원)이며, 동일한 금액에 대하여 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 회사는 퇴직금추계액의 100%(전기말: 100%)에 해당하는 금액에 대하여 하나은행 등에 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있습니다.
나. 당기말과 전기말 현재 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금으로 운용되고 있으며, 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 1,223,275 | 1,144,373 |
| 불 입 | 180,000 | 160,000 |
| 이 자 | 47,424 | 15,512 |
| 인 출 | - | (96,610) |
| 기 말 | 1,450,699 | 1,223,275 |
| 퇴직금추계액 | (1,409,357) | (1,218,743) |
| 초과적립액 | 41,342 | 4,532 |
9. 자본금 :
회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주의 금액은 각각 6,000,000주, 2,000,000주 및 5,000원입니다.
10. 결손금 처리계산서 :
당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다.
| 제 32 기 | 2023년 01월 01일 | 부터 | 제 31 기 | 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 | 2022년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처리예정일 | 2024년 03월 19일 | 처리확정일 | 2023년 03월 30일 |
| 주식회사양산아이시디 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 32 (당) 기 | 제 31 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I.미처분이익잉여금(미처리결손금) | (7,159,728,207) | (7,271,535,822) | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 (미처리결손금) |
(7,271,535,822) | (7,309,665,934) | ||
| 2. 당기순이익(손실) | 111,807,615 | 38,130,112 | ||
| Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금 (미처리결손금) |
(7,159,728,207) | (7,271,535,822) | ||
11. 부가가치계산 :
당기와 전기의 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다.
| 과 목 | 금 액(천원) | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| 급 여 | 881,515 | 848,104 |
| 퇴 직 급 여 | 190,614 | 178,293 |
| 복 리 후 생 비 | 265,488 | 249,304 |
| 감 가 상 각 비 | 6,908,496 | 6,910,244 |
| 세 금 과 공 과(*) | 241,646 | 242,029 |
| 계 | 8,487,759 | 8,427,974 |
(*) 세금과공과에는 매출원가에 계상된 금액 240,000천원(전기:240,007천원)이 포함되어 있습니다.
12. 법인세 등 :
회사는 중소기업특례를 적용함에 따라 납부하여야 할 법인세 등을 당기의 법인세등으로 인식하고 있으며, 당기 및 전기의 유효세율은 10.86%와 14.06%입니다.
13. 현금흐름표 :
당기와 전기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| 내 역 | 금 액(천원) | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| 장기선수수익의 유동성 대체 | 6,937,246 | 6,937,246 |