| 주식회사 유니코정밀화학 |
| 제 36 기 | |
| 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 |
| 제 35 기 | |
| 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 12월 31일 | 까지 |
| "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." |
| 주식회사 유니코정밀화학 대표이사 송방차랑 |
| 본점 소재지 : | (도로명주소) | 경북 포항시 남구 섬안로46번길 25(괴동동) |
| (전 화) | 054-288-0508 |
| 제 36 기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 제 35 기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 유니코정밀화학 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 28,993,080,530 | 30,530,488,509 | ||
| (1) 당좌자산 | 22,349,165,212 | 20,024,409,942 | ||
| 1. 현금및현금성자산(주석2,7,9) | 2,559,128,296 | 1,031,020,356 | ||
| 2. 단기금융상품(주석2,3,7,9) | 77,364,000 | 50,692,000 | ||
| 3. 매출채권(주석7,10,18) | 16,186,364,114 | 15,511,584,801 | ||
| 대손충당금(주석2) | (447,610,568) | (520,468,877) | ||
| 4. 단기대여금(주석18) | 3,566,549,616 | 3,080,003,968 | ||
| 5. 미수금 | 6,951,525 | - | ||
| 6. 미수수익 | 4,805,322 | - | ||
| 7. 선급금 | 21,515,572 | 61,632,640 | ||
| 8. 선급비용 | 196,723,685 | 65,000,564 | ||
| 9. 부가세선급금 | 177,373,650 | 704,572,160 | ||
| 10. 당기법인세자산 | - | 40,372,330 | ||
| (2) 재고자산(주석2,6) | 6,643,915,318 | 10,506,078,567 | ||
| 1. 제품 | 632,065,251 | 505,216,378 | ||
| 2. 원재료 | 5,987,451,007 | 10,000,862,189 | ||
| 3. 미착품 | 24,399,060 | - | ||
| II. 비유동자산 | 53,779,060,995 | 43,337,512,389 | ||
| (1) 투자자산 | 17,785,495,228 | 9,216,412,632 | ||
| 1. 장기금융상품(주석2,3,7,9) | 308,317,988 | 398,181,032 | ||
| 2. 매도가능증권(주석2,4) | 17,477,177,240 | 8,818,231,600 | ||
| (2) 유형자산(주석2,5,6) | 35,628,075,982 | 33,760,609,972 | ||
| 1. 토지 | 13,392,108,519 | 13,113,527,240 | ||
| 2. 건물 | 12,539,899,902 | 10,946,755,134 | ||
| 감가상각누계액 | (5,785,474,579) | (5,205,129,210) | ||
| 3. 건물부속설비 | 2,936,310,618 | 2,142,910,618 | ||
| 감가상각누계액 | (1,881,372,139) | (1,643,231,207) | ||
| 4. 기계장치 | 12,184,163,935 | 9,593,014,470 | ||
| 감가상각누계액 | (7,954,691,491) | (7,036,785,329) | ||
| 정부보조금 | (43,143,406) | - | ||
| 5. 차량운반구 | 1,554,978,844 | 1,528,458,844 | ||
| 감가상각누계액 | (1,386,805,635) | (1,248,675,423) | ||
| 6. 기타의유형자산 | 1,026,221,327 | 910,839,295 | ||
| 감가상각누계액 | (819,088,793) | (704,662,138) | ||
| 7. 건설중인자산 | 9,827,870,000 | 11,326,488,798 | ||
| 8. 입목 | 37,098,880 | 37,098,880 | ||
| (3) 기타비유동자산 | 365,489,785 | 360,489,785 | ||
| 1. 보증금 | 181,529,785 | 176,529,785 | ||
| 2. 회원권 | 183,960,000 | 183,960,000 | ||
| 자 산 총 계 | 82,772,141,525 | 73,868,000,898 | ||
| 부 채 | ||||
| I. 유동부채 | 27,125,365,477 | 25,222,381,485 | ||
| 1. 매입채무(주석7,18,21) | 8,861,298,488 | 8,361,870,696 | ||
| 2. 단기차입금(주석6,9,21) | 13,800,000,000 | 13,049,172,845 | ||
| 3. 미지급금(주석21) | 1,858,332,509 | 2,667,400,304 | ||
| 4. 예수금 | 142,289,000 | 143,937,640 | ||
| 5. 유동성장기부채(주석6,9,9,21) | 2,391,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 6. 당기법인세부채 | 72,445,480 | - | ||
| II. 비유동부채 | 7,936,322,566 | 10,169,836,815 | ||
| 1. 장기차입금(주석6,9,9,21) | 4,519,000,000 | 5,910,000,000 | ||
| 2. 장기미지급금(주석21) | 111,761,229 | 1,192,534,400 | ||
| 3. 임대보증금(주석21) | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 4. 퇴직급여충당부채(주석2,11) | 4,222,514,140 | 3,951,526,704 | ||
| 퇴직연금운용자산(주석2) | (926,851,103) | (894,122,589) | ||
| 국민연금전환금(주석2) | (101,700) | (101,700) | ||
| 부 채 총 계 | 35,061,688,043 | 35,392,218,300 | ||
| 자 본 | ||||
| I. 자본금 | 305,000,000 | 305,000,000 | ||
| 1. 보통주자본금(주석1,12) | 305,000,000 | 305,000,000 | ||
| II.기타포괄손익누계액 | 12,716,613,852 | 4,057,668,212 | ||
| 1.매도가능증권평가이익(주석2,4,19) | 12,717,003,852 | 4,058,707,212 | ||
| 2.매도가능증권평가손실(주석2,4,19) | (390,000) | (1,039,000) | ||
| III. 이익잉여금 | 34,688,839,630 | 34,113,114,386 | ||
| 1. 이익준비금(주석13) | 152,500,000 | 152,500,000 | ||
| 2. 기업합리화적립금 | 93,099,018 | 93,099,018 | ||
| 3. 미처분이익잉여금(주석12,13) | 34,443,240,612 | 33,867,515,368 | ||
| 자 본 총 계 | 47,710,453,482 | 38,475,782,598 | ||
| 부 채 와 자 본 총 계 | 82,772,141,525 | 73,868,000,898 | ||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제36기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제35기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 유니코정밀화학 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석18) | 83,526,040,470 | 85,108,802,422 | ||
| 1. 제품매출액 | 61,788,052,063 | 64,793,732,497 | ||
| 2. 수출매출액 | 21,701,988,407 | 20,279,069,925 | ||
| 3. 임대료수익 | 36,000,000 | 36,000,000 | ||
| II. 매출원가 | 71,387,335,048 | 74,052,950,479 | ||
| 1. 기초제품재고액 | 505,216,378 | 1,458,758,122 | ||
| 2. 당기제품제조원가(주석18,20) | 71,536,091,661 | 73,121,397,875 | ||
| 계 | 72,041,308,039 | 74,580,155,997 | ||
| 3. 관세환급금 | (21,907,740) | (21,989,140) | ||
| 4. 기말제품재고액 | (632,065,251) | (505,216,378) | ||
| III. 매출총이익 | 12,138,705,422 | 11,055,851,943 | ||
| IV. 판매비와관리비(주석21) | 8,672,345,958 | 7,945,825,257 | ||
| 1. 급여 | 3,295,856,037 | 3,049,665,442 | ||
| 2. 퇴직급여 | 309,939,438 | 299,502,642 | ||
| 3. 복리후생비 | 365,427,666 | 369,095,868 | ||
| 4. 여비교통비 | 362,429,939 | 209,931,981 | ||
| 5. 접대비 | 201,645,422 | 204,598,255 | ||
| 6. 통신비 | 28,430,292 | 32,721,025 | ||
| 7. 수도광열비 | 11,280,920 | 38,845,490 | ||
| 8. 전력비 | 18,846,490 | 14,030,028 | ||
| 9. 세금과공과금 | 219,223,201 | 264,873,575 | ||
| 10. 감가상각비 | 252,717,297 | 157,030,568 | ||
| 11. 지급임차료 | 191,617,047 | 161,326,504 | ||
| 12. 수선비 | 26,902,000 | - | ||
| 13. 보험료 | 929,163,483 | 828,988,328 | ||
| 14. 차량유지비 | 63,329,493 | 67,066,130 | ||
| 15. 경상연구개발비 | 33,593,413 | 75,044,602 | ||
| 16. 운반비 | 52,851,023 | 31,425,407 | ||
| 17. 교육훈련비 | 2,609,000 | - | ||
| 18. 도서인쇄비 | 6,492,127 | 44,115,619 | ||
| 19. 사무용품비 | 6,200,189 | 13,327,908 | ||
| 20. 소모품비 | 53,678,705 | 66,233,550 | ||
| 21. 지급수수료 | 1,429,049,604 | 1,460,690,979 | ||
| 22. 광고선전비 | 6,568,818 | 1,954,000 | ||
| 23. 대손상각비 | 264,232,517 | (124,883,401) | ||
| 24. 수출제비용 | 540,261,837 | 680,240,757 | ||
| V. 영업이익 | 3,466,359,464 | 3,110,026,686 | ||
| VI. 영업외수익 | 929,543,100 | 2,328,325,292 | ||
| 1. 이자수익 | 39,690,671 | 22,264,004 | ||
| 2. 배당금수익 | 110,000 | 614,279,322 | ||
| 3. 외환차익 | 573,979,158 | 1,555,762,935 | ||
| 4. 외화환산이익(주석2,8) | 53,317,129 | 48,103,055 | ||
| 5. 유형자산처분이익 | - | 13,635,364 | ||
| 6. 잡이익 | 262,446,142 | 74,280,612 | ||
| VII. 영업외비용 | 1,770,975,890 | 1,540,085,598 | ||
| 1. 이자비용 | 969,049,448 | 606,229,432 | ||
| 2. 외환차손 | 417,622,480 | 374,353,088 | ||
| 3. 외화환산손실(주석2,8) | 251,368,624 | 489,119,654 | ||
| 4. 유형자산처분손실 | 1,643,506 | 27,731,861 | ||
| 5. 기부금 | 13,280,000 | 27,220,000 | ||
| 6. 잡손실 | 118,011,832 | 15,431,563 | ||
| VIII. 법인세차감전순이익 | 2,624,926,674 | 3,898,266,380 | ||
| IX. 법인세등(주석2,16) | 1,049,201,430 | 587,846,410 | ||
| X. 당기순이익 | 1,575,725,244 | 3,310,419,970 | ||
| XI. 주당손익 | ||||
| 1. 기본주당이익(주석15) | 27,938 | 58,695 | ||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제36기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제35기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 유니코정밀화학 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 기타포괄 손익누계액 |
이 익 잉여금 |
총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01 (전기초) | 305,000,000 | 17,632,326,612 | 31,802,694,416 | 49,740,021,028 |
| 1.매도가능증권평가이익 | - | (13,573,619,400) | - | (13,573,619,400) |
| 2.매도가능증권평가손실 | - | (1,039,000) | - | (1,039,000) |
| 3.연차배당 | - | - | (1,000,000,00) | (1,000,000,000) |
| 4.당기순이익 | - | - | 3,310,419,970 | 3,310,419,970 |
| 2022.12.31 (전기말) | 305,000,000 | 4,057,668,212 | 34,113,114,386 | 38,475,782,598 |
| 2023.01.01 (당기초) | 305,000,000 | 4,057,668,212 | 34,113,114,386 | 38,475,782,598 |
| 1.매도가능증권평가이익 | - | 8,658,296,640 | - | 8,658,296,640 |
| 2.매도가능증권평가손실 | - | 649,000 | - | 649,000 |
| 3.연차배당 | - | - | (1,000,000,000) | (1,000,000,000) |
| 4.당기순이익 | - | - | 1,575,725,244 | 1,575,725,244 |
| 2023.12.31 (당기말) | 305,000,000 | 12,716,613,852 | 34,688,839,630 | 47,710,453,482 |
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제36기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 제35기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 유니코정밀화학 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로인한현금흐름 | 6,063,218,135 | (736,984,399) | ||
| 1. 당기순이익 | 1,575,725,244 | 3,310,419,970 | ||
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 3,259,717,070 | 2,725,548,967 | ||
| 감가상각비 | 1,989,799,230 | 1,663,550,959 | ||
| 퇴직급여 | 793,797,717 | 724,443,143 | ||
| 대손상각비 | 264,232,517 | (124,883,401) | ||
| 외화환산손실 | 210,244,100 | 434,706,405 | ||
| 유형자산처분손실 | 1,643,506 | 27,731,861 | ||
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | (37,246,844) | (56,012,419) | ||
| 외화환산이익 | 37,246,844 | 42,377,055 | ||
| 유형자산처분이익 | - | 13,635,364 | ||
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 1,265,022,665 | (6,716,940,917) | ||
| 매출채권의감소(증가) | (1,220,102,580) | (1,429,481,406) | ||
| 기타유동자산의감소(증가) | 464,207,940 | (608,720,869) | ||
| 재고자산의감소(증가) | 3,862,163,249 | (4,139,267,866) | ||
| 매입채무의증가(감소) | 533,336,977 | 1,596,632,118 | ||
| 기타유동부채의증가(감소) | (1,819,044,126) | (1,810,496,877) | ||
| 퇴직금의지급 | (522,810,281) | (314,932,971) | ||
| 퇴직연금운용자산의감소(증가) | (32,728,514) | (10,673,046) | ||
| II. 투자활동으로인한현금흐름 | (4,285,937,350) | (6,115,366,924) | ||
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 64,517,044 | 401,610,574 | ||
| 단기금융상품의감소 | 50,692,000 | - | ||
| 장기금융상품의감소 | 13,825,044 | 365,397,664 | ||
| 기계장치의처분 | - | 17,682,910 | ||
| 건설중인자산의처분 | - | 18,530,000 | ||
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | (4,350,454,394) | (6,516,977,498) | ||
| 단기금융상품의증가 | - | 50,692,000 | ||
| 단기대여금의증가 | 486,545,648 | 26,198,771 | ||
| 토지의취득 | 278,581,279 | - | ||
| 건물의취득 | 199,387,970 | - | ||
| 건물부속설비의취득 | 353,400,000 | - | ||
| 기계장치의취득 | 1,827,049,465 | 545,730,000 | ||
| 차량운반구의취득 | 16,120,000 | 259,212,816 | ||
| 기타의유형자산의취득 | 115,382,032 | 207,000,000 | ||
| 건설중인자산의증가 | 1,068,988,000 | 5,419,275,998 | ||
| 보증금의증가 | 5,000,000 | 8,867,913 | ||
| III. 재무활동으로인한현금흐름 | (249,172,845) | 2,459,172,845 | ||
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 2,200,000,000 | 3,459,172,845 | ||
| 단기차입금의차입 | 1,200,000,000 | 2,049,172,845 | ||
| 장기차입금의차입 | 1,000,000,000 | 1,410,000,000 | ||
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | (2,449,172,845) | (1,000,000,000) | ||
| 단기차입금의상환 | 449,172,845 | - | ||
| 유동성장기차입금의상환 | 1,000,000,000 | - | ||
| 배당금의지급 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| IV. 현금의증가(감소)(I+II+III) | 1,528,107,940 | (4,393,178,478) | ||
| V. 기초의현금 | 1,031,020,356 | 5,424,198,834 | ||
| VI. 기말의현금 | 2,559,128,296 | 1,031,020,356 | ||
| 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. |
| 제36기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 제35기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 주식회사 유니코정밀화학 |
1. 당사의 개요
주식회사 유니코정밀화학(이하"당사"라 함)는 1988년 8월 12일에 설립되었으며 수처리, 표면처리약품 및 접착제(합지필름)생산을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 기말 현재 포항 및 광양 공장에서는 수처리, 표면처리약품을 생산하여 포스코 및 철강 관련 업체에 주로 납품하고 있습니다.
또한 포항 영일만4산업단지 신공장에서는 접착제(합지필름)를 생산하여 전자제품 관련업체에 주로 납품하고 있습니다.
당기말 현재 당사의 자본금은 305,000,000원으로 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| 이 추 녀 | 35,590주 | 63.10% |
| 송방차랑 | 19,550주 | 34.66% |
| 송 호 철 | 1,260주 | 2.24% |
| 합 계 | 56,400주 | 100% |
2. 중요한 회계처리방침의 요약
당사는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였으며, 당사가 일반기업회계기준에 따라 채택한 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
(1) 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(2) 유가증권의 평가
당사는 유가증권에 대하여 종목별 이동평균법을 적용하여 취득원가를 산정하고 있으며, 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 단기투자자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 장기투자자산으로 분류하고 있으나 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 단기투자자산으로 분류하고 있습니다.
만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있습니다, 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
당사는 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 "회수가능액")이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는, 손상차손을 인식할 것을 고려합니다. 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지는 보고기간종료일마다 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손금액은 당기손익에 반영됩니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다.
(3) 대손충당금
당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권등 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 회수경험률을 토대로 하여 필요하다고 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 재고자산의 평가
당사는 재고자산을 선입선출법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가하고, 계속기록법및 실지재고조사 방법에 의하여 재고수량을 파악하고 있습니다. 한편 재고자산의 순실현가능액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
(5) 유형자산의 평가
당사는 유형자산을 취득원가로 계상하고 있으며, 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출은 자본적지출로, 당해 유형자산의 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 수익적지출로 처리하고 있습니다. 한편, 당사는 유형자산에 대한 감가상각을 아래의 내용연수에 따라 건물은 정액법, 기타 유형자산은 정률법에 의하여 계상하고 있습니다.
| 자 산 | 추 정 내 용 연 수 |
|---|---|
| 건 물 | 20-40년 |
| 건 물 부 속 설 비 | 10년 |
| 기 계 장 치 | 10년 |
| 차 량 운 반 구 / 비품 | 5년 |
| 공 구 와 기 구 | 5년 |
또한, 유형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 유형자산의 미래 경제적 효익이 장부가액에 현저하게 미달할 가능성이 있는 경우에는 감액손실의 인식여부를 검토하여 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 차기 이후에 감액된 자산의 회수가능가액이 장부가액을 초과하는 경우에는 그 자산이 감액되기 전의 장부가액의 감가상각 후 잔액을 한도로 하여 그 초과액을 손상차손환입으로 처리하고 있습니다.
(6) 퇴직급여충당부채
당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
(7) 퇴직연금운용자산
당사는 임직원 퇴직금의 사외적립을 위해서 기업은행 외 2개처에 확정급여형 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 동 임직원의 확정급여형 퇴직연금은 퇴직연금운용자산 계정과목으로 계상하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 당기 및 전기말 현재 퇴직연금운용자산 잔액은 각각 926,851,103원 및 894,122,589원이며 전액 정기예금으로 운용되고 있습니다.
(8) 국민연금전환금
당사는 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를전환하여 국민연금 관리공단에 납부하고 있는 바, 동 퇴직금전환금은 이를 국민연금전환금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(9) 외화자산 및 부채의 환산
당사는 화폐성 외화자산과 외화부채를 보고기간 종료일 현재의 외국환매매기준율로 환산하였으며, 이에 따라 발생하는 외화환산손익은 당기손익으로 처리하였습니다. 또한 비화폐성 외화자산 및 외화부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 적절한 환율을 적용하여 환산하였습니다.
(10) 정부보조금
당사는 상환의무가 없는 정부보조금 중 특정비용의 보전을 목적으로 받는 부분은 관련 비용과 상계처리하고, 대응되는 비용이 없는 부분은 당사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 처리하고 있으며, 상환의무가 있는 정부보조금은 부채로 계상하고 있습니다. 또한, 자산취득에 사용할 목적으로 정부보조금을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 취득자산의 차감계정으로 처리하여 당해 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계처리하고 있습니다.
(11) 전기 재무제표의 계정과목 재분류
당사는 전기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 계정과목의 재분류는 전기에 보고된 순자산가액이나 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.
(12) 중소기업의 회계처리에 대한 특례
당사는 중소기업기본법 상의 중소기업에 해당하며, 다음 사항에 대하여는 일반기업회계기준 제31장 "중소기업회계처리 특례"에 따라 회계처리하고 있습니다.
가. 유가증권의 평가
시장성이 없는 지분증권은 취득원가로 평가하고 있습니다.
또한, 유가증권 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분증권에 지분법을 적용하지 아니하였습니다.
나. 법인세등
회사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 법인세비용은 법인세법등의 법령에의하여 납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 법인세등의 과목으로 표시하고 있습니다.
다. 장기연불 조건의 매매거래등
장기연불 조건의 매매거래 및 장기금전대차거래등에서 발생하는 채권 채무는 명목가액으로 표시하고 있습니다.
라. 수익인식기준
단기용역 매출액 및 단기예약 매출액은 용역제공일이나 제품완성일에, 장기할부매출액 및 장기할부조건으로 토지나 건물을 처분하는 경우 당해 자산의 처분이익은 할부금 회수기일이 도래하는 날에 실현하고 있습니다.
마. 파생상품 회계처리
정형화된 시장에서 거래되지 않아 시가가 없는 파생상품에 대하여는 계약시점 후 평가손익에 대하여 회계처리를 하지 않고 있습니다.
바. 사업부문별 정보 등 미기재
사업부문별 정보, 중단된 사업부문의 정보는 주석으로 기재하지 않고 있습니다.
3. 사용이 제한된 예금
당기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 계 정 과 목 | 제 한 내 용 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 단 기 금 융 상 품 | 외화지급보증 | 77,364,000 | 50,692,000 |
| 장 기 금 융 상 품 | 외화지급보증 | - | 76,038,000 |
| 합 계 | 77,364,000 | 126,730,000 |
4. 매도가능증권
(1) 당기 및 전기말 현재 당사의 매도가능증권 평가내역은 다음과 같습니다.
(당 기) (단위 : 원)
| 종 목 | 주식수 | 소유 비율 |
취득원가 | 공정가치/ 순자산가액 |
장부가액 | 평가이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | ||||||
| 현 대 제 철 | 110주 | 0.0% | 4,405,000 | 4,015,000 | 4,015,000 | (390,000) |
| NAM KIM STEEL (주1) |
13,248,000주 | 5.03% | 4,656,158,388 | 17,373,162,240 | 17,373,162,240 | 12,717,003,852 |
| 비상장주식 |
||||||
| 심양동대우련환보산업 유한공사(주2) | - | 40.0% | 236,700,000 | - | - | - |
| (주)포항크루즈 | 10,000주 | 5.88% | 100,000,000 | 126,968,701 | 100,000,000 | - |
| 합 계 | 4,997,263,388 | 17,504,145,941 | 17,477,177,240 | 12,716,613,852 |
(주1) NAM KIM STEEL은 베트남 주식시장에 상장된 주식입니다.
(주2) 심양동대우련환보산업유한공사의 지분은 당해연도말 자본잠식상태이므로 취득금액 전액에 대해 감액손실을 인식하였습니다.
(전 기) (단위 : 원)
| 종 목 | 주식수 | 소유 비율 |
취득원가 | 공정가치/ 순자산가액 |
장부가액 | 평가이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | ||||||
| 현 대 제 철 | 110주 | 0.0% | 4,405,000 | 3,366,000 | 3,366,000 | (1,039,000) |
| NAM KIM STEEL (주1) |
13,248,000주 | 5.03% | 4,656,158,388 | 8,714,865,600 | 8,714,865,600 | 4,058,707,212 |
| 비상장주식 |
||||||
| 심양동대우련환보산업 유한공사(주2) | - | 40.0% | 236,700,000 | - | - | - |
| (주)포항크루즈 | 10,000주 | 5.88% | 100,000,000 | 126,968,701 | 100,000,000 | - |
| 합 계 | 4,997,263,388 | 8,845,200,301 | 8,818,231,600 | 4,057,668,212 |
(주1) NAM KIM STEEL은 베트남 주식시장에 상장된 주식입니다.
(주2) 심양동대우련환보산업유한공사의 지분은 당해연도말 자본잠식상태이므로 취득금액 전액에 대해 감액손실을 인식하였습니다.
(2) 당기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액으로 계상된 매도가능증권평가이익(손실)은 상장주식에서 발생한 것이며 그 변동내역은 다음과 같습니다.
(당 기) (단위 : 원)
| 구 분(회사명) | 기초잔액 | 당기증감액 | 처분(실현)액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 현 대 제 철 | (1,039,000) | 649,000 | - | (390,000) |
| NAM KIM STEEL | 4,058,707,212 | 8,658,296,640 | - | 12,717,003,852 |
| 합 계 | 4,057,668,212 | 8,658,945,640 | - | 12,716,613,852 |
(전 기) (단위 : 원)
| 구 분(회사명) | 기초잔액 | 당기증감액 | 처분(실현)액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 현 대 제 철 | 105,000 | (1,144,000) | - | (1,039,000) |
| NAM KIM STEEL | 17,632,221,612 | (13,573,514,400) | - | 4,058,707,212 |
| 합 계 | 17,632,326,612 | (13,574,668,400) | - | 4,057,668,212 |
5. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 장부가액 | 공시지가 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| 공장부지 | 13,392,108,519 | 13,113,527,240 | 10,946,694,170 | 11,852,025,550 |
(2) 당기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
(당 기) (단위: 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,113,527,240 | 278,581,279 | - | - | - | 13,392,108,519 |
| 건 물 | 5,741,625,924 | 199,387,970 | - | 1,393,756,798 | 580,345,369 | 6,754,425,323 |
| 건물부속설비 | 499,679,411 | 353,400,000 | - | 440,000,000 | 238,140,932 | 1,054,938,479 |
| 기계 장치 | 2,556,229,141 | 1,827,049,465 | 1,643,506 | 723,450,000 | 918,756,062 | 4,186,329,038 |
| 차량운반구 | 279,783,421 | 16,120,000 | - | 10,400,000 | 138,130,212 | 168,173,209 |
| 기타의유형자산 | 206,177,157 | 115,382,032 | - | - | 114,426,655 | 207,132,534 |
| 건설중인자산 | 11,326,488,798 | 1,068,988,000 | - | (2,567,606,798) | - | 9,827,870,000 |
| 입 목 | 37,098,880 | - | - | - | - | 37,098,880 |
| 합 계 | 33,760,609,972 | 3,858,908,746 | 1,643,506 | - | 1,989,799,230 | 35,628,075,982 |
(전 기) (단위: 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,113,527,240 | - | - | - | - | 13,113,527,240 |
| 건 물 | 6,257,582,935 | - | - | - | 515,957,011 | 5,741,625,924 |
| 건물부속설비 | 674,330,829 | - | - | - | 174,651,418 | 499,679,411 |
| 기계 장치 | 2,314,100,158 | 545,730,000 | 31,779,407 | 590,312,727 | 862,134,337 | 2,556,229,141 |
| 차량운반구 | 88,046,057 | 259,212,816 | - | - | 67,475,452 | 279,783,421 |
| 기타의유형자산 | 42,509,898 | 207,000,000 | - | - | 43,332,741 | 206,177,157 |
| 건설중인자산 | 6,516,055,527 | 5,419,275,998 | 18,530,000 | (590,312,727) | - | 11,326,488,798 |
| 입 목 | 37,098,880 | - | - | - | - | 37,098,880 |
| 합 계 | 29,043,251,524 | 6,431,218,814 | 50,309,407 | - | 1,663,550,959 | 33,760,609,972 |
6. 보험가입현황
당기말 현재 당사 소유의 보험가입 자산의 내역과 그 부보내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 보 험 의 종 류 | 부 보 대 상 | 부 보 금 액 | |
|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||
| 화 재 보 험 | 건물 및 내부 재고자산 | 14,601,000,000 | 15,156,000,000 |
| 가스배상 책임보험 | 가스사고 (대인,대물) | 6,000,000,000 | 5,800,000,000 |
| 합 계 | 20,601,000,000 | 20,956,000,000 | |
상기의 화재보험의 부보금액은 한국산업은행에서 7,910,000,000원의 질권을 설정하고 있습니다.
한편 당사는 당사소유 차량운반구에 대해서 자동차 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있으며, 당사 종업원에 대해서는 산업재해보험에 가입하고 있습니다.
7. 외화자산과 외화부채
당기 및 전기말 현재 당사의 외화자산과 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.
(당 기) (원화단위: 원)
| 계 정 과 목 | 외 화 금 액 | 원화 환산 금액 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD 770,944.21 | 1,298,909,313 |
| CNY 1,680,637.95 | ||
| EUR 650 | ||
| 단기금융상품 | USD 60,000.00 | 77,364,000 |
| 매출채권 | USD 7,282,210.76 | 11,441,661,649 |
| CNY 10,361,191.20 | ||
| 매입채무 | USD 1,370,450 | 1,767,058,230 |
(전 기) (원화단위: 원)
| 계 정 과 목 | 외 화 금 액 | 원화 환산 금액 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD 483,854.98 | 901,451,644 |
| CNY 1,588,746.98 | ||
| 단기금융상품 | USD 40,000.00 | 50,692,000 |
| 매출채권 | USD 7,374,850.20 | 11,165,839,356 |
| CNY 8,847,171.98 | ||
| THB 5,850,000.98 | ||
| 장기금융상품 | USD 60,000.00 | 76,038,000 |
| 매입채무 | USD 1,011,630.00 | 1,286,665,419 |
| CNY 25,500.98 |
8. 차입금
당기 및 전기말 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
(1) 단기차입금 (단위: 원)
| 차 입 처 | 종 류 | 연이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운영자금대출 | 4.33% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 신한은행 | 운영자금대출 | 4.68% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 우리은행 | 운영자금대출 | 3.66 ~ 5.42% | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 |
| 하나은행 | 운영자금대출 | 3.94% | 2,200,000,000 | 1,000,000,000 |
| 국민은행 | 운영자금대출 | 5.19% | 4,000,000,000 | 4,449,172,845 |
| 산업은행 | 운영자금대출 | 3.03% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 합계 | 13,800,000,000 | 13,049,172,845 |
(2) 장기차입금
(단위: 원)
| 차 입 처 | 종 류 | 연이자율 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운영자금대출 | 5.46 ~ 5.67% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 4.86 ~ 5.64% | 3,910,000,000 | 3,910,000,000 |
| 소 계 | 6,910,000,000 | 6,910,000,000 | ||
| 유동성장기부채 | 2,391,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 차감계 | 4,519,000,000 | 5,910,000,000 |
(3) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.(단위:원)
| 구 분 | 연 도 | 차입금 상환액 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 2024년 | 2,391,000,000 |
| 2025년 | 782,000,000 | |
| 2026년 이후 | 3,737,000,000 | |
| 합 계 | 6,910,000,000 |
9. 담보제공현황 및 지급보증현황
(1) 담보제공현황
당기 및 전기말 현재 당사의 담보제공현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원)
| 담보제공자산 | 담보 설정액 | 제공처 | |
|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||
| 토지,건물,기계장치 등 | 12,840,000,000 | 12,840,000,000 | 산업은행 |
| 현금및현금성자산,장단기금융상품 | 77,364,000 | 126,730,000 | 하나은행 |
| 합 계 | 12,917,364,000 | 12,966,730,000 | |
(2) 지급보증현황 (단위 : 원)
| 제공자 | 내역 | 보증 설정액 | 제공처 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |||
| 신용보증기금 | 대출보증 | 3,400,000,000 | 3,400,000,000 | 국민은행 |
| 하나은행 | 외화지급보증 | 318,607,439 | 286,699,809 | 거래처 |
| 서울보증보험 | 납세보증 | - | 831,448,673 | 국세청 |
| 계약지급보증 | 74,580,000 | - | 거래처 | |
| 합 계 | 3,793,187,439 | 4,518,148,482 | ||
(3) 당사는 주식회사 유에스엠티의 차입금과 관련하여 817,123,090원의 연대보증을 국민은행에 제공하고 있습니다.
10. 우발사항
당사는 당기 및 전기말 현재 국민은행과 하나은행에 외상매출채권대출약정을 체결하고 있으며 총한도는 3,050,000,000원이며 현재 사용금액은 각각 700,876,639원과 0원이며, 동 금액에 대하여 보고기간 종료일 이후에 상환의무가 발생할 수 있습니다.
당기말 현재 당사는 국민은행 외 3개 금융기관와 한도액 7,400,000,000원의 마이너스통장 거래 약정을 맺고 있으며, 당기말 및 전기말 마이너스통장 대출잔액은 각각 0원과 449,172,845원 입니다.
11. 퇴직급여충당부채
(1) 당기 및 전기중 퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기 초 잔 액 | 3,951,526,704 | 3,542,016,532 |
| 충 당 부 채 설 정 액 | 793,797,717 | 724,443,143 |
| 퇴 직 금 지 급 액 | 522,810,281 | 314,932,971 |
| 기 말 잔 액 | 4,222,514,140 | 3,951,526,704 |
(2) 당기 및 전기중 퇴직연금운용자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 기 초 잔 액 | 894,122,589 | 883,449,543 |
| 당 기 불 입 | 32,728,514 | 10,673,046 |
| 퇴 직 금 지 급 | - | - |
| 기 말 잔 액 | 926,851,103 | 894,122,589 |
12. 자본금 및 이익잉여금처분계산서
(1) 자본금
당기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
1) 발행할 주식의 수 :160,000주
2) 1 주 의 금 액 : 5,000원
3) 발행한 주식의 수 : 61,000주
4) 유통 보통 주식수 : 56,400주
(2) 자기주식 소각
당사는 2021년에 자기주식을 취득하여 이익소각을 진행하였으며 이로인해 당사의 발행주식수 61,000주 중 4,600주가 소각처리되어 당기말 현재 당사의 유통주식수는 56,400주가 되었습니다. 이로인해 당사의 자본금은 발행주식수에 의한 자본금과 일치하지 않습니다.
(3) 이익잉여금처분계산서
당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
| 제 36(당) 기 | 2023년 1월 1일 | 부터 | 제 34(당) 기 | 2022년 1월 1일 | 부터 |
| 2023년 12월 31일 | 까지 | 2022년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2024년 3월 20일 | 처분확정일 | 2023년 3월 31일 |
| 주식회사 유니코정밀화학 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 36(당) 기 | 제 35(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 34,443,240,612 | 33,867,515,368 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 32,867,515,368 | 30,557,095,398 | ||
| 2. 당기순이익 | 1,575,725,244 | 3,310,419,970 | ||
| II. 임의적립금등의이입액 | - | |||
| 합계 | 34,443,240,612 | 33,867,515,368 | ||
| III. 이익잉여금처분액 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 1. 배당금(주석14) | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 가. 현금배당 (주당배당금(률) 보통주: 당기 17,730원(354.6%) 전기 17,730원(354.6%)) |
1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| IV. 차기이월미처분이익잉여금 | 33,443,240,612 | 32,867,515,368 | ||
13. 사용이 제한된 준비금
당기말 현재 사용이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(1) 이익준비금: 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기의 금전에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이 준비금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용될 수 없습니다.
14. 배당금
(1) 당기 및 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주 식 수 | 56,400주 | 56,400주 |
| 주당배당금 | 17,730 | 17,730 |
| 배당금총액 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 액면배당률 | 354.61% | 354.61% |
(2) 당기 및 전기의 배당성향의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 배당금총액 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 당기순이익 | 1,575,725,244 | 3,310,419,970 |
| 배 당 성 향 | 63.46% | 30.21% |
15. 기본주당이익
기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당 기 순 이 익 | 1,575,725,244원 | 3,310,419,970원 |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 56,400주 | 56,400주 |
| 기 본 주 당 이 익 | 27,938원 | 58,695원 |
16. 법인세비용
당기 및 전기 중 당사의 법인세비용은 법인세법등의 법령에 의하여 납부해야 할 금액으로 하였으며, 당기 및 전기 중 당사의 회계이익과 과세소득과의 차이 및 법인세 등의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 과세표준 | 당 기 순 이 익 | 1,575,725,244 | 3,310,419,970 |
| 익 금 산 입 및 손 금 불 산 입 | 21,371,599,283 | 25,683,082,451 | |
| 손 금 산 입 및 익 금 불 산 입 | 19,430,906,921 | 24,704,731,378 | |
| 과 세 표 준 | 3,516,417,606 | 4,288,771,043 | |
| 법인세등 | 법 인 세 | 983,203,590 | 452,759,058 |
| 지 방 소 득 세 등 | 65,997,840 | 135,087,352 | |
| 합 계 | 1,049,201,430 | 587,846,410 | |
17. 현금흐름표
당사의 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산과 동일하며 당기와 전기 중 현금흐름표에 표시되지 않은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 거 래 내 역 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 대체 | 2,391,000,000 | 1,000,000,000 |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 4,771,256,143 | 590,312,727 |
18. 특수관계자와의 거래내역
당사의 당기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.
(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
| 특수관계자의 명칭 | 관 계 |
|---|---|
| 심양동대유리안환보산업유한공사 | 관계회사 |
| PT.UNICOH INDONESIA | 그 밖의 특수관계자 |
| UNICOH VIET NAM CO.,LTD | 〃 |
| UNICOH INTERNATIONAL TRADING CO.,LTD | 〃 |
| 주식회사 유에스엠티 | 〃 |
| 주식회사 엔에스텍 | 〃 |
(2) 특수관계자와의 거래내역(자금대여 및 차입거래 제외)
(단위: 천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매입거래 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| PT.UNICOH INDONESIA | 2,752,193 | 1,491,655 | - | - |
| UNICOH VIET NAM CO.,LTD | 4,554,319 | 3,479,458 | - | - |
| UNICOH INTERNATIONAL TRADING CO.,LTD | 4,894,564 | 6,705,283 | 62,007 | - |
| 주식회사 유에스엠티 | 275,433 | - | 946,646 | 476,836 |
| 주식회사 엔에스텍 | - | 877,562 | - | - |
| 합 계 | 12,476,509 | 12,553,957 | 1,008,653 | 476,836 |
(3) 특수관계자간 자금거래내역
(단위: 천원)
| 구분 | 계정과목 | 당 기 | 전 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 차입 등 | 상환 등 | 기말잔액 | 기초잔액 | 차입 등 | 상환 등 | 기말잔액 | ||
| 주주임원 | 단기대여금 | 3,035,592 | 892,798 | 857,911 | 2,939,953 | 3,027,609 | 937,999 | 930,016 | 3,035,592 |
동 대여금은 무이자이며, 이와 관련하여 제공받은 담보는 없습니다.
당기말 현재 당사는 상기의 특수관계자 채권에 대하여 대손충당금을 설정하지 아니하였습니다.
(4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출채권 | 매입채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
| PT.UNICOH INDONESIA | 1,604,391 | 1,297,246 | - | - |
| UNICOH VIET NAM CO.,LTD | 3,511,237 | 2,596,183 | - | - |
| UNICOH INTERNATIONAL TRADING CO.,LTD | 2,547,005 | 3,460,204 | - | - |
| 주식회사 유에스엠티 | 70,361 | - | 161,051 | 205,779 |
| 주식회사 엔에스텍 | - | 378,270 | - | - |
| 합 계 | 7,732,993 | 7,731,904 | 161,051 | 205,779 |
(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증
(단위: 천원)
| 구분 | 보증내용 | 금융기관 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |||
| 주식회사 유에스엠티 | 차입금 연대보증 | 국민은행 | 817,123 | 817,123 |
19. 포괄손익계산서
당사의 당기와 전기의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당 기 순 이 익 | 1,575,725,244 | 3,310,419,970 |
| 기타포괄손익 | ||
| 매도가능증권평가이익(손실) | 8,658,945,640 | (13,574,658,400) |
| 포괄이익(손실) | 10,234,670,884 | (10,264,238,430) |
20. 부가가치의 계산
당사의 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산내역은 다음과 같습니다.
(당 기) (단위: 원)
| 계 정 과 목 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 급 여 | 3,295,856,037 | 3,784,983,344 | 7,080,839,381 |
| 퇴 직 급 여 | 309,939,438 | 483,858,279 | 793,797,717 |
| 복 리 후생비 | 365,427,666 | 233,117,590 | 598,545,256 |
| 지 급 임차료 | 191,617,047 | 42,000,000 | 233,617,047 |
| 감 가 상각비 | 252,717,297 | 1,737,081,933 | 1,989,799,230 |
| 세금과 공 과 | 219,223,201 | 149,266,447 | 368,489,648 |
| 합 계 | 4,634,780,686 | 6,430,307,593 | 11,065,088,279 |
(전 기) (단위: 원)
| 계 정 과 목 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 급 여 | 3,049,665,442 | 3,509,834,332 | 6,559,499,774 |
| 퇴 직 급 여 | 299,502,642 | 424,940,501 | 724,443,143 |
| 복 리 후생비 | 369,095,868 | 248,774,668 | 617,870,536 |
| 지 급 임차료 | 161,326,504 | 41,000,000 | 141,981,093 |
| 감 가 상각비 | 157,030,568 | 1,506,520,391 | 1,663,550,959 |
| 세금과 공 과 | 264,873,575 | 89,403,992 | 354,277,567 |
| 합 계 | 4,301,494,599 | 5,820,473,884 | 10,061,623,072 |
21. 유동성위험 관리방법 및 금융부채의 만기분석
(1) 유동성위험 관리 방법
회사는 미래 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 있습니다. 회사는 상기에서 언급된 예측에 따라 충분한 유동성을 확보하기 위하여 일정 수준의 차입한도를 유지하고 있으며, 수시입출금식 예금 등의 금융상품에 잉여자금을 투자하고 있습니다.
(2)금융부채의 만기분석
현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
(당기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 이하 | 6월~1년 | 1년~2년 | 2년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 8,861,298,488 | 8,861,298,488 | - | - | - |
| 미지급금 | 1,858,332,509 | 1,858,332,509 | - | - | - |
| 차입금 | 20,710,000,000 | 6,300,000,000 | 9,891,000,000 | 2,564,000,000 | 1,955,000,000 |
| 임대보증금 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | - |
| 장기미지급금 | 111,761,229 | - | - | - | 111,761,229 |
| 합계 | 31,551,392,226 | 17,019,630,997 | 9,891,000,000 | 2,574,000,000 | 2,066,761,229 |
(전기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 이하 | 6월~1년 | 1년~2년 | 2년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 8,361,870,696 | 8,361,870,696 | - | - | - |
| 미지급금 | 2,667,400,304 | 2,667,400,304 | - | - | - |
| 차입금 | 19,959,172,845 | 6,600,172,845 | 7,449,000,000 | 2,391,000,000 | 3,519,000,000 |
| 임대보증금 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | - |
| 장기미지급금 | 1,192,534,400 | - | - | - | 1,192,534,400 |
| 합계 | 32,190,978,245 | 17,629,443,845 | 7,449,000,000 | 2,401,000,000 | 4,711,534,400 |