주식회사 비트플렉스

제 32 기
2023년 01월 01일	부터
2023년 12월 31일	까지

제 31 기
2022년 01월 01일	부터
2022년 12월 31일	까지

"첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다."

주식회사 비트플렉스 대표이사 안재환

본점 소재지 :	(도로명주소)	서울특별시 성동구 왕십리광장로 17
본점 소재지 :	(전 화)	02) 2200-1003

재 무 상 태 표

제 32 기 2023년 12월 31일 현재
제 31 기 2022년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 비트플렉스	(단위 : 원)

과 목	제 32(당) 기		제 31(전) 기
자산
Ⅰ.유동자산		14,295,263,054		13,720,468,572
(1)당좌자산		14,295,263,054		13,720,468,572
1.현금및현금성자산	234,879,696		30,752,342
2.단기금융상품(주석3)	9,020,332,218		8,007,055,510
3.단기대여금	11,654,860		11,543,590
4.임대료미수금	2,661,669,175		2,313,034,122
5.부가세미수금	95,852,364		92,167,920
6.인테리어미수금	30,230,000		30,230,000
7.관리비미수금	2,913,455,105		3,150,618,935
대손충당금	(2,155,034,774)		(1,122,000,000)
8.광고수입미수금	80,470,199		61,147,134
9.장기임대보증금미수금	330,000,000		330,000,000
10.분양선수미수금	7,050,000		7,050,000
11.관리비보증금미수금	6,440,459		5,140,459
12.미수수익	157,810,636		81,789
13.분양선수할인	14,912,533		15,927,381
14.선급비용	565,482,343		670,583,960
15.이연법인세자산(주석11)	320,058,240		117,135,430
Ⅱ.비유동자산		162,445,752,145		167,698,569,395
(1)유형자산(주석4,5,6)		139,692,734,835		143,419,845,311
1.건물	187,198,316,029		186,897,268,319
감가상각누계액	(54,863,036,084)		(51,049,364,929)
2.구축물	10,221,801,819		10,221,801,819
감가상각누계액	(2,880,189,949)		(2,670,706,260)
3.비품	28,531,455		34,294,164
감가상각누계액	(12,688,435)		(13,447,802)
(2)무형자산(주석7)		21,995,515,343		23,527,060,257
1.소프트웨어	1,399,033		1,756,233
2.관리운용권	21,994,116,310		23,525,304,024
(3)기타비유동자산		757,501,967		751,663,827
1.보증금	573,250,000		579,750,000
2.이연법인세자산(주석11)	184,251,967		171,913,827
자산총계		176,741,015,199		181,419,037,967
부채
Ⅰ.유동부채		7,939,122,030		8,908,175,650
1.미지급금(주석14)	1,636,319,813		3,668,717,154
2.예수금	134,535,128		106,351,895
3.부가세예수금	550,675,100		440,295,070
4.미지급비용	601,727,420		589,524,179
5.당기법인세부채	679,864,569		769,287,352
6.유동성장기부채(주석5,6,8,13)	4,156,000,000		3,324,000,000
7.선수임대보증금	180,000,000		10,000,000
Ⅱ.비유동부채		145,864,857,136		153,067,315,858
1.장기차입금(주석5,6,8,13)	31,596,000,000		35,752,000,000
2.장기임대보증금(주석14)	80,702,160,000		80,725,160,000
3.분양선수금	33,495,737,136		36,521,195,858
4.관리비보증금	70,960,000		68,960,000
부채총계		153,803,979,166		161,975,491,508
자본
Ⅰ.자본금(주석1,10)		20,444,545,000		20,444,545,000
1.보통주자본금	20,444,545,000		20,444,545,000
Ⅱ.자본잉여금		51,871,957		51,871,957
1.기타자본잉여금	51,871,957		51,871,957
Ⅲ.자본조정		(53,840,400)		(53,840,400)
1.주식할인발행차금	(53,840,400)		(53,840,400)
Ⅳ.이익잉여금(결손금)(주석10)		2,494,459,476		(999,030,098)
1.미처분이익잉여금(미처리결손금)	2,494,459,476		(999,030,098)
자본총계		22,937,036,033		19,443,546,459
부채와자본총계		176,741,015,199		181,419,037,967

별첨 "주석" 참조

손 익 계 산 서

제32기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제31기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 비트플렉스	(단위 : 원)

과 목	제 32(당) 기		제 31(전) 기
Ⅰ.매출액		30,158,238,161		26,574,842,022
1.임대료수익	14,968,311,736		13,319,949,907
2.관리비수익	14,623,177,868		12,917,080,876
3.광고수익	566,748,557		337,811,239
Ⅱ.매출원가		-		-
Ⅲ.매출총이익		30,158,238,161		26,574,842,022
Ⅳ.판매비와관리비(주석13,16)		23,432,590,976		21,179,167,401
1.급여	1,221,282,214		981,462,656
2.퇴직급여	96,707,380		72,519,250
3.복리후생비	125,071,474		111,405,327
4.여비교통비	5,609,778		5,899,066
5.접대비	79,672,949		66,552,190
6.통신비	5,603,802		6,604,593
7.수도광열비	4,581,108,354		3,576,584,687
8.세금과공과	1,488,368,290		1,358,647,170
9.감가상각비	4,030,898,640		4,024,148,280
10.지급임차료	3,807,350,752		3,605,490,585
11.수선비	878,018,319		455,651,582
12.보험료	59,122,827		58,419,466
13.차량유지비	6,568,254		7,040,440
14.운반비	122,000		231,000
15.교육훈련비	17,248,926		7,774,490
16.도서인쇄비	1,608,800		1,067,000
17.회의비	19,721,820		20,350,501
18.소모품비	124,247,234		121,672,872
19.지급수수료(주석14)	4,314,279,475		4,265,061,264
20.광고선전비	5,400,000		1,300,000
21.대손상각비	1,033,034,774		900,000,000
22.무형자산상각비	1,531,544,914		1,531,284,982
Ⅴ.영업이익		6,725,647,185		5,395,674,621
Ⅵ.영업외수익		603,066,970		497,189,024
1.이자수익	212,813,038		8,059,875
2.잡이익	390,253,932		489,129,149
Ⅶ.영업외비용		2,932,801,714		2,590,401,201
1.이자비용(주석14)	2,917,374,049		2,463,373,092
2.잡손실	15,427,665		127,028,109
Ⅷ.법인세비용차감전순이익		4,395,912,441		3,302,462,444
Ⅸ.법인세비용(주석11)		902,422,867		724,565,141
Ⅹ.당기순이익		3,493,489,574		2,577,897,303

별첨 "주석" 참조

자 본 변 동 표

제32기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제31기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 비트플렉스	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	자 본 조 정	이 익 잉여금	총 계
2022.01.01(전기초)	20,444,545,000	51,871,957	(53,840,400)	(3,576,927,401)	16,865,649,156
당기순이익	-	-	-	2,577,897,303	2,577,897,303
2022.12.31(전기말)	20,444,545,000	51,871,957	(53,840,400)	(999,030,098)	19,443,546,459
2023.01.01(당기초)	20,444,545,000	51,871,957	(53,840,400)	(999,030,098)	19,443,546,459
당기순이익	-	-	-	3,493,489,574	3,493,489,574
2023.12.31(당기말)	20,444,545,000	51,871,957	(53,840,400)	2,494,459,476	22,937,036,033

별첨 "주석" 참조

현 금 흐 름 표

제32기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제31기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 비트플렉스	(단위 : 원)

과 목	제 32(당) 기		제 31(전) 기
Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름		4,691,103,496		6,385,780,581
1.당기순이익	3,493,489,574		2,577,897,303
2.현금의유출이없는비용등의가산	6,595,478,328		6,455,433,262
가.대손상각비	1,033,034,774		900,000,000
나.감가상각비	4,030,898,640		4,024,148,280
다.무형자산상각비	1,531,544,914		1,531,284,982
3.현금의유입이없는수익등의차감	-		-
4.영업활동으로인한자산부채의변동	(5,397,864,406)		(2,647,549,984)
가.임대료미수금의감소(증가)	(348,635,053)		299,819,057
나.부가세미수금의감소(증가)	(3,684,444)		5,906,830
다.관리비미수금의감소(증가)	237,163,830		(332,547,520)
라.광고수익미수금의감소(증가)	(19,323,065)		1,254,730
마.미수금의감소(증가)	-		20,991,342
바.미수수익의감소(증가)	(157,728,847)		(40,197)
사.분양선수할인의감소(증가)	1,014,848		1,014,848
아.선급비용의감소(증가)	105,101,617		82,198,087
자.이연법인세의변동	(215,260,950)		(219,401,292)
차.미지급금의증가(감소)	(2,032,397,341)		69,207,843
카.예수금의증가(감소)	28,183,233		8,551,844
타.부가세예수금의증가(감소)	110,380,030		32,408,615
파.미지급비용의증가(감소)	12,203,241		7,273,709
하.당기법인세부채의증가(감소)	(89,422,783)		652,309,913
거.분양선수금의증가(감소)	(3,025,458,722)		(3,276,497,793)
Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름		(1,310,676,142)		(2,768,661,783)
1.투자활동으로인한현금유입액	7,000,000		7,583,360
가.보증금의감소	7,000,000		7,583,360
2.투자활동으로인한현금유출액	(1,317,676,142)		(2,776,245,143)
가.단기금융상품의증가	1,013,276,708		2,428,762,441
나.단기대여금의증가	111,270		1,109,320
다.건물의취득	301,047,710		84,413,200
라.비품의취득	2,740,454		20,974,182
마.소프트웨어의취득	-		1,786,000
바.보증금의증가	500,000		239,200,000
Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름		(3,176,300,000)		(3,643,310,000)
1.재무활동으로인한현금유입액	648,800,000		5,980,110,000
가.선수임대보증금의증가	170,000,000		10,000,000
나.장기임대보증금의증가	472,000,000		5,959,500,000
다.관리비보증금의증가	6,800,000		10,610,000
2.재무활동으로인한현금유출액	(3,825,100,000)		(9,623,420,000)
가.관리비보증금미수금의증가	1,300,000		750,000
나.유동성장기부채의상환	3,324,000,000		2,496,000,000
다.장기임대보증금의감소	495,000,000		7,120,000,000
라.관리비보증금의감소	4,800,000		6,670,000
Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)		204,127,354		(26,191,202)
Ⅴ.기초의현금		30,752,342		56,943,544
Ⅵ.기말의현금		234,879,696		30,752,342

별첨 "주석" 참조

주석

제32기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제31기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 비트플렉스

1. 회사의 개요 :

주식회사 비트플렉스(이하 "당사")는 1992년 4월 9일 설립되어 민자역사의 건설과 운영에 관한 사업, 오락 및 문화서비스업을 주요 영업으로 하고 있으며, 서울특별시 성동구 행당동에 본사를 두고 있습니다. 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

	주식수	지분율
한국철도공사	972,468	23.78%
(주)비트컴퓨터	1,195,827	29.25%
조현정	779,173	19.06%
조준래	627,465	15.35%
기타	513,976	12.57%
계	4,088,909	100.00%

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

당사는 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 당기의 재무제표를 작성하였습니다. 당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.

2-2 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 단기매매증권 및 당기손익인식지정항목
- 공정가치로 측정되는 매도가능증권

2-3 추정과 판단

일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

2-4 대손충당금

당사는 보고기간종료일 현재의 임대료미수금 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

2-5 유형자산의 평가 및 감가상각방법

유형자산의 취득원가는 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 과거 자산재평가법의 규정에 의하여 재평가한 경우에는 재평가액으로 계상하고 있습니다. 한편 현물출자, 증여 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가액을 취득원가로 하고, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가액으로 측정하고, 공정가액이 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가액으로 측정하고 있습니다.

한편, 당사는 유형자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발과 관련된 금융비용을 자본화하는 회계처리방침에 따라 유형자산의 건설 등을 위하여 사용한 차입금에 대한 건설기간 중 금융비용을 당해 유형자산의 취득원가에 산입하고 있습니다.

유형자산의 감가상각은 유형자산의 아래의 내용연수에 따라 정액법을 적용하고 있습니다.

계 정 과 목	추정내용연수
건 물	50 년
구 축 물	50 년
차량 운반구	5 년
비 품	4 년

수선비 중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다.

유형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 유형자산의 미래 경제적 효익이 장부가액에 현저하게 미달할 가능성이 있고, 당해 유형자산의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부가액에 미달하는 경우에는 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 손상차손로 처리하고 있습니다.

2-6 무형자산

당사는 무형자산을 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 아래의 추정내용연수와 정액법에 따라 산정된 상각액을 취득원가에서 직접 차감한 가액으로 표시하고 있습니다.

구 분	추정내용연수
소프트웨어	5년
관리운용권	25년

한편, 자산의 진부화 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 무형자산의 회수가능가액이 장부가액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 무형자산감액손실의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 전기 이전에 감액된 자산의 회수가능가액이 장부가액을 초과하게 되는 경우에는 그 자산이 감액되기 전 장부가액의 상각 후 잔액을 한도로 하여 그 초과액을 감액손실환입의 과목으로 당기이익으로 처리하고 있습니다.

2-7 퇴직급여충당부채

당사의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이므로, 당사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

2-8 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)

당사는 법인세법등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당해 사업연도의 이연법인세 변동액을 가감하여 산출한 금액을 법인세비용으로 계상하고 있으며, 자산, 부채의 장부가액과 세무가액의 차이에 따른 일시적 차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 일시적차이의 법인세효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다. 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 이연법인세부채는 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.

3. 사용이 제한된 예금

당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당 기	전 기	내 역
단기금융상품	7,324,363	6,454,779	질권설정
단기금융상품	1,695,969	1,552,277	부채상환적립금
계	9,020,332	8,007,056

4. 유형자산

당기 및 전기의 유형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

4-1 당 기

(단위:천원)
구 분	건 물	구 축 물	비 품	합 계
기초금액	135,847,903	7,551,096	20,846	143,419,845
취득/자본적지출	301,048	-	2,740	303,788
처분	-	-	-	-
감가상각비/제각	3,813,671	209,484	7,744	4,030,899
대체	-	-	-	-
기말금액	132,335,280	7,341,612	15,843	139,692,735

4-2 전 기

(단위:천원)
구 분	건 물	구 축 물	비 품	합 계
기초금액	139,570,751	7,760,579	7,276	147,338,606
취득/자본적지출	84,413	-	20,974	105,387
처분	-	-	-	-
감가상각비/제각	3,807,261	209,483	7,404	4,024,148
대체	-	-	-	-
기말금액	135,847,903	7,551,096	20,846	143,419,845

5. 담보로 제공된 자산등

5-1 당기말 현재 당사의 채무 등과 관련하여 담보로 제공된 당사 소유자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
소 재 지	담보자산	설정회사	근 저 당 권	임 차 권
서울시 성동구 행당동	건 물	한국산업은행 등	90,000,000	-
		㈜이마트	57,763,333	37,433,333
		씨제이씨지브이㈜	5,460,000	1,200,000
		㈜엔터식스	39,000,000	-
		㈜하이존에프엔씨	2,300,000	-
		국민은행	5,850,000	-
		조현정재단	2,600,000	-
		㈜코브디엠씨	2,400,000	-

상기 외에 (주)파리크라상 등 다수의 입점업체에 당사 소유 건물이 담보제공되어 있 습니다. 또한 당사의 단기금융상품 9,020백만원(설정금액 59,244백만원)이 산업은행등에 담보제공되어 있습니다.

5-2 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
제 공 자	제 공 처	제공받은내용	보증금액(한도액)
서울보증보험	서울교통공사 등	이행하자보증등	779

상기 이외에 당사의 주주(조현정, 조준래), (주)비트컴퓨터가 보유하고 있는 비트플렉스 주식 13,012백만원(액면금액)이 산업은행등에 담보로 제공되어 있습니다(설정금액 59,244백만원).

6. 보험가입자산

당기말 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
부보자산	보험종류	보 험 금 액	보 험 회 사
건물	재산종합보험	255,134	DB손해보험

상기 보험증서는 한국산업은행 등에 담보로 제공하고 있습니다.

7. 무형자산

7-1 당기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	기초	증가	대체	상각	기말
소프트웨어	1,756	-	-	357	1,399
관리운용권	23,525,304	-	-	1,531,188	21,994,116
합계	23,527,060	-	-	1,531,545	21,995,515

7-2 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	기초	증가	대체	상각	기말
소프트웨어	68	1,786	-	97	1,756
관리운용권	25,056,492	-	-	1,531,188	23,525,304
합계	25,056,560	1,786	-	1,531,285	23,527,060

8. 장기차입금

8-1 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
차 입 처	종 류	만기일	이자율	당 기	전 기	상 환 방 법
KEB하나은행	프로젝트금융	2029-12-24	7.43%	8,670,000	9,478,000	분할상환
국민은행				11,428,000	12,492,000	분할상환
한국산업은행				11,986,000	13,098,000	분할상환
신한은행				3,668,000	4,008,000	분할상환
계				35,752,000	39,076,000
유동성대체				4,156,000	3,324,000
장기차입금				31,596,000	35,752,000

8-2 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
연도	금액
2024년	4,156,000
2025년	4,988,000
2026년	6,236,000
2027년 이후	20,372,000
합계	35,752,000

9. 퇴직급여충당부채

당사는 국민은행의 확정기여형 퇴직연금에 가입하였으며, 당사 퇴직규약에 따라 발생하는 퇴직급여분을 확정기여형 퇴직연금에 불입하였습니다. 당기불입액은 96,707천원입니다.

10. 자본

10-1 자본금

당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 5,000,000주, 4,088,909주 및 5,000원입니다.

10-2 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

(단위:원)
과 목	당기		전기
과 목	처분예정일 : 2024년 3월 21일		처리확정일 : 2023년 3월 22일
Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)		2,494,459,476		(999,030,098)
1. 전기이월미처리결손금	(999,030,098)		(3,576,927,401)
2. 당기순이익	3,493,489,574		2,577,897,303
Ⅱ. 합계액		2,494,459,476		(999,030,098)
Ⅲ. 이익잉여금처분액(결손금처리액)		-		-
Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)		2,494,459,476		(999,030,098)

11. 법인세비용

당사의 당기와 전기의 법인세비용과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

11-1 법인세비용의 구성내역

(단위:천원)
구 분	당기	전기
(1) 당기법인세부담액	1,117,684	943,966
(2) 일시적차이로 인한 이연법인세효과	(215,261)	(219,401)
(3) 법인세비용((1)+(2))	902,423	724,565

11-2 주요 일시적차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)

- 당기

계정과목	가산할(차감할) 일시적차이 등				이연법인세자산 (부채)
계정과목	기초잔액	감소	증가	기말잔액	이연법인세자산 (부채)
감가상각비	780,344	-	77,024	857,368	179,190
국고보조금	24,224	6,073	-	18,151	3,794
대손충당금	1,065,492	1,065,492	2,097,218	2,097,218	438,319
미수수익	(82)	(82)	(157,811)	(157,811)	(32,982)
선급비용	(507,622)	(507,622)	(408,028)	(408,028)	(85,278)
업무용승용차	14,070	8,000	-	6,070	1,269
소계	1,376,425	571,861	1,608,403	2,412,967	504,310
이월결손금					-
합계					504,310
인식하지 않은 이연법인세자산(부채)					-
이연법인세자산(부채)					504,310

- 전기

계정과목	가산할(차감할) 일시적차이 등				이연법인세자산 (부채)
계정과목	기초잔액	감소	증가	기말잔액	이연법인세자산 (부채)
감가상각비	705,980	-	74,364	780,344	163,872
대손충당금	165,574	165,574	1,065,492	1,065,492	223,753
미수수익	(62)	(62)	(82)	(82)	(17)
선급비용	(607,278)	(607,278)	(507,622)	(507,622)	(106,601)
업무용승용차	22,070	8,000	-	14,070	2,955
국고보조금	30,297	6,073	-	24,224	5,087
소계	316,581	(427,693)	632,152	1,376,426	289,049
이월결손금					-
합계					289,049
인식하지 않은 이연법인세자산(부채)					-
이연법인세자산(부채)					289,049

11-3. 당기와 전기의 회사의 유효법인세율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	4,395,912	3,302,462
법인세비용	902,423	724,565
유효법인세율	20.53%	21.94%

12. 현금흐름표에 관한 사항

12-1 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
거 래 내 용	당 기	전 기
장기차입금의 유동성대체	4,156,000	3,324,000

12-2 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상 현금및현금성자산입니다.

13. 약정사항

13-1 당기말과 전기말 현재 한국산업은행 등과 프로젝트금융방식에 의한 차입을 약정하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
금 융 기 관	차 입 금 약 정 액
	최초약정금액	실행금액
	최초약정금액	당 기	전 기
한국산업은행	13,938,000	11,986,000	13,098,000
KEB하나은행	10,082,000	8,670,000	9,478,000
신한은행	4,264,000	3,668,000	4,008,000
국민은행	13,288,000	11,428,000	12,492,000
계	41,572,000	35,752,000	39,076,000

상기 외에 당사는 한국산업은행으로부터 40억원의 신용대출을 요구할 수 있습니다.

13-2 당사는 한국산업은행 등과 "대출약정서"에 따른 대출 선행조건으로 일정사유가발생시 구속력이 있는 "왕십리 민자역사 사업시행권 포기각서"를 공통조건약정서에 따라 한국산업은행에 제출하였습니다.

13-3 당사는 "국유철도의운영에관한특례법" 제6조에 따라 국가철도공단으로부터 왕십리역 철도용지에 대하여 2038년까지 점용허가를 받았으며, 특별한 사유가 없으면 한 차례에 한정하여 2058년까지 연장할 수 있습니다. 동 특례법 제27조에 따라 점용료를 매년 국가철도공단에 납부하고 있습니다. 한편, 당기 중 발생한 점용료 3,054백만원(전기: 3,050백만원)은 지급임차료에 계상되어 있습니다.

14. 특수관계자와의 거래내역

당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명
지배주주	(주)비트컴퓨터, 조현정
기타	조현정재단, 제이삼비즈, (주)비타임

14-1 당기말과 전기말 현재 당사의 채무와 관련하여 특수관계자로부터 담보를 제공받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
담보제공자산	담 보 제 공 자(주1)	채 권 자	담 보 제 공 금 액(액면금액)
담보제공자산	담 보 제 공 자(주1)	채 권 자	당 기	전 기
(주)비트플렉스 주식	(주)비트컴퓨터 조 현 정	한국산업은행	9,875,000	9,875,000

14-2 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
특수관계회사	구 분	당 기	전 기
조현정재단	지급수수료	138,466	138,466
제이삼비즈	이자비용	14,428	89,355
(주)비타임	지급수수료	359,180	315,030

14-3 특수관계자와 채권채무내역은 다음과 같습니다.

-당기

(단위:천원)
특수관계회사	구 분	기 초	증가	감소	기말
조현정재단	장기임대보증금	2,000,000	-	-	2,000,000
조현정재단	미지급금	-	152,312	152,312	-
제이삼비즈	미지급금	2,100,000	-	2,100,000	-
(주)비타임	장기임대보증금	3,000,000	-	-	3,000,000
(주)비타임	미지급금	29,865	395,098	391,908	33,055

-전기

(단위:천원)
특수관계회사	구 분	기 초	증가	감소	기말
조현정재단	장기임대보증금	2,000,000	-	-	2,000,000
조현정재단	미지급금	-	152,312	152,312	-
제이삼비즈	미지급금	2,100,000	-	-	2,100,000
(주)비타임	장기임대보증금	3,000,000	-	-	3,000,000
(주)비타임	미지급금	35,880	346,533	352,548	29,865

15. 부가가치

부가가치계산에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계 정 과 목	당 기	전 기
계 정 과 목	판매비와관리비	판매비와관리비
급 여	1,221,282	981,463
퇴 직 급 여	96,707	72,519
복 리 후 생 비	125,071	111,405
감 가 상 각 비	4,030,899	4,024,148
세 금 과 공 과	1,488,368	1,358,647
계	6,962,327	6,548,182

16. 계류중인 소송사건

당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
관 할 법 원	원 고	피 고	사 건 내 용	사 건 번 호	소 송 가 액	진행상황
서울동부지방법원	㈜비트플렉스	㈜엔터식스패션쇼핑몰	관리비 지급청구	2023가단126776	123	1심 진행중

17. 재무제표의 사실상 확정일

당사의 재무제표는 2024년 3월 21일자 주주총회에서 승인될 예정입니다.