(첨부)재 무 제 표



주식회사 휴테크산업





제 16(당) 기
2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지



제 15(전) 기
2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지





"첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
주식회사 휴테크산업 대표이사 주성진 


본점 소재지 :  (도로명주소) 경기도 김포시 양촌읍 황금로 258번길 9
(전   화) 031-980-8093

재 무 상 태 표

제 16(당) 기 2022년 12월 31일 현재
제 15(전) 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 휴테크산업 (단위 : 원)
과                        목 제 16(당) 기 제 15(전) 기
자                    산
I. 유동자산 22,751,174,198 31,142,252,507
(1) 당좌자산 10,551,334,821 17,992,721,569
현금및현금성자산 6,593,054,056 10,602,831,210
매출채권<주석18> 4,338,434,478 5,992,871,674
대손충당금 (748,612,779) (211,292,859)
미수금 71,558,760 22,530,586
미수수익 - 6,931,504
선급금 233,487,858 1,365,355,339
선급비용 1,681,488 7,871,425
미수법인세환급액 61,730,960 205,622,690
(2) 재고자산<주석5> 12,199,839,377 13,149,530,938
상품 162,976,720 217,754,100
제품 8,654,837,173 9,122,676,299
원재료 613,094,530 656,558,552
미착품 2,768,930,954 3,152,541,987
II. 비유동자산 25,433,987,185 21,526,655,581
(1) 투자자산 5,403,568,476 11,623,620,318
장기금융상품 932,046,940 2,541,541,083
장기대여금<주석18> - 5,000,000,000
지분법적용투자주식<주석7> 3,892,521,536 3,503,079,235
매도가능증권<주석6> 579,000,000 579,000,000
(2) 유형자산<주석8> 16,495,056,606 7,303,846,949
토지 7,627,912,605 2,183,185,657
건물 8,088,947,528 4,174,805,371
감가상각누계액 (689,078,819) (430,385,460)
시설장치 3,585,038,974 3,155,237,217
감가상각누계액 (2,844,194,020) (2,400,009,676)
차량운반구 564,851,393 417,401,504
감가상각누계액 (321,625,292) (187,357,060)
공구와기구 616,350,624 616,350,624
감가상각누계액 (423,672,547) (265,396,127)
비품 768,690,641 368,966,914
감가상각누계액 (478,164,481) (328,952,015)
(3) 무형자산<주석9> 336,732,639 423,883,850
특허권 7,974,119 15,121,714
산업재산권 118,184,334 138,184,334
소프트웨어 210,574,186 270,577,802
(4) 기타비유동자산 3,198,629,464 2,175,304,464
임차보증금 3,112,429,100 2,093,429,100
기타보증금 86,200,364 81,875,364
자     산      총     계 48,185,161,383 52,668,908,088
부                     채
I. 유동부채 22,208,270,356 22,466,517,930
매입채무 3,018,910,520 3,766,129,777
미지급금<주석18> 2,504,441,403 3,636,043,466
미지급비용 241,274,663 183,640,733
선수금 848,312,850 705,223,971
예수금 94,690,920 61,731,742
단기차입금<주석10> 13,917,000,000 11,117,000,000
유동성장기차입금<주석10> 1,583,640,000 -
유동성사채<주석10> - 3,000,000,000
사채할인발행차금<주석10> - (3,251,759)
II. 비유동부채 14,127,676,532 2,260,099,674
장기차입금<주석10> 12,216,360,000 1,500,000,000
예수보증금 140,000,000 300,000,000
퇴직급여충당부채<주석11> 2,250,260,062 1,156,083,149
퇴직연금운용자산<주석11> (478,943,530) (695,983,475)
부     채      총     계 36,335,946,888 24,726,617,604
자                      본
I. 자본금<주석13> 200,000,000 200,000,000
보통주자본금 200,000,000 200,000,000
II. 이익잉여금<주석13,14> 11,649,214,495 27,742,290,484
이익준비금 71,000,000 63,000,000
미처분이익잉여금 11,578,214,495 27,679,290,484
자      본      총      계 11,849,214,495 27,942,290,484
부  채  와  자  본  총  계 48,185,161,383 52,668,908,088
"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

손 익 계 산 서

제 16(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 휴테크산업 (단위 : 원)
과                        목 제 16(당) 기 제 15(전) 기
Ⅰ. 매출액<주석18> 66,462,099,803 105,267,578,445
상품매출 15,995,478 618,271,981
제품매출 64,906,365,550 102,731,302,648
수수료매출 1,539,738,775 1,918,003,816
Ⅱ. 매출원가<주석18> 45,445,975,454 55,290,751,754
(1)상품매출원가 803,395,245 234,948,015
기초상품재고액 217,754,100 246,981,765
당기상품매입액 886,942,454 1,520,735,033
타계정에서대체액 22,025,681 -
타계정으로대체액 (123,113,416) (1,315,014,683)
기말상품재고액 (200,213,574) (217,754,100)
(2)제품매출원가 43,586,623,352 54,534,094,739
기초제품재고액 10,174,990,060 6,873,952,993
타계정에서대체액 3,986,260 64,209,625
당기제품제조원가 44,701,901,844 59,385,211,510
재고자산평가손실등 7,040,147,843 6,647,788,219
타계정으로대체액 (6,070,993,547) (9,314,391,309)
기말제품재고액 (12,263,409,108) (9,122,676,299)
(3)수수료매출원가 1,055,956,857 521,709,000
Ⅲ. 매출총이익 21,016,124,349 49,976,826,691
Ⅳ. 판매비와관리비 36,845,689,988 47,297,141,908
급여 5,237,758,896 4,944,114,998
퇴직급여 1,519,404,479 405,596,503
여비교통비 56,297,100 69,669,164
복리후생비 1,159,658,846 775,841,573
접대비 39,073,540 33,536,260
통신비 83,581,091 77,097,244
수도광열비 94,194,373 54,438,767
세금과공과금 128,930,797 95,915,282
감가상각비 1,492,607,193 1,015,926,426
지급임차료 2,001,260,227 2,294,972,711
수선비 130,963,000 3,090,800
보험료 472,760,279 725,162,386
차량유지비 502,985,403 308,736,728
경상연구개발비 735,451,283 1,340,761,156
운반비 976,492,509 2,451,442,740
교육훈련비 30,084,730 9,518,679
도서인쇄비 19,306,680 29,795,386
소모품비 171,524,441 176,987,205
지급수수료 10,138,248,418 15,669,903,576
광고선전비 7,134,619,725 9,970,697,998
판매촉진비 3,388,032,506 6,058,760,713
대손상각비 537,319,920 27,714,384
건물관리비 319,004,563 262,815,897
무형자산상각비 119,900,233 99,156,305
외주용역비 187,032,708 215,022,480
해외시장개척비 169,197,048 179,880,297
잡비 - 586,250
Ⅴ. 영업이익(손실) (15,829,565,639) 2,679,684,783
Ⅵ. 영업외수익 1,659,002,135 1,502,418,470
이자수익 155,772,122 259,683,797
외환차익 404,518,684 160,583,060
외화환산이익 177,721,165 157,902,790
지분법투자이익 389,442,301 514,271,354
유형자산처분이익 93,450,841 20,179,954
무형자산처분이익 1,934,022 -
잡이익 436,163,000 389,797,515
Ⅶ. 영업외비용 1,925,693,235 1,193,611,861
이자비용 740,307,501 435,052,706
외환차손 1,050,687,011 596,975,071
외화환산손실 244,521 2,722,354
기타의대손상각비 - 60,702,678
매도가능증권처분손실 - 40,500,000
유형자산처분손실 112,213 3,511,651
무형자산손상차손 - 150,000
기부금 92,830,800 25,602,500
잡손실 41,511,189 28,394,901
Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) (16,096,256,739) 2,988,491,392
IX. 법인세비용 (83,180,750) 289,375,550
X. 당기순이익(손실) (16,013,075,989) 2,699,115,842
ⅩⅠ. 주당손익<주석15>
1. 기본주당이익(손실) (400,327) 67,478
"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."


자 본 변 동 표

제 16(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 휴테크산업 (단위 : 원)
과     목 자 본 금 이  익
잉여금		 총   계
2021.01.01(전기초) 200,000,000 22,184,366,761 22,384,366,761
배당금 - (130,000,000) (130,000,000)
지분법이익잉여금변동 - 2,988,807,881 2,988,807,881
당기순이익 - 2,699,115,842 2,699,115,842
2021.12.31(전기말) 200,000,000 27,742,290,484 27,942,290,484
2022.01.01(당기초) 200,000,000 27,742,290,484 27,942,290,484
배당금 - (80,000,000) (80,000,000)
당기순이익 - (16,013,075,989) (16,013,075,989)
2022.12.31(당기말) 200,000,000 11,649,214,495 11,849,214,495
"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."


현 금 흐 름 표

제 16(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 휴테크산업 (단위 : 원)
과                        목 제 16(당) 기 제 15(전) 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (10,994,653,075) 1,015,537,698
1. 당기순이익 (16,013,075,989) 2,699,115,842
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 6,266,315,346 8,305,394,400
감가상각비 1,492,607,193 1,015,926,426
퇴직급여 1,519,404,479 405,596,503
유형자산처분손실 112,213 3,511,651
대손상각비 537,319,920 27,714,384
외화환산손실 224,521 2,722,354
매도가능증권처분손실 - 40,500,000
재고자산평가손실등 2,593,495,028 6,647,788,219
무형자산상각비 119,900,233 99,156,305
무형자산손상차손 - 150,000
기타의대손상각비 - 60,702,678
이자비용 3,251,759 1,625,880
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (608,724,981) (535,547,340)
이자수익 10,057,500 -
외화환산이익 113,840,317 -
지분법투자이익 389,442,301 514,271,354
유형자산처분이익 93,450,841 20,179,954
무형자산처분이익 1,934,022 -
잡이익 - 1,096,032
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (639,167,451) (9,453,425,204)
매출채권의 감소 1,660,797,757 5,739,952,017
선급금의 감소(증가) 1,131,867,481 (1,244,054,004)
미수수익의 감소(증가) 6,931,504 (4,417,620)
미수금의 감소 (49,028,174) (22,314,223)
선급비용의 감소(증가) 6,189,937 (7,871,425)
미수법인세환급액의 감소(증가) 143,891,730 (205,622,690)
재고자산의 증가 (1,643,803,467) (8,650,651,295)
매입채무의 감소 (639,964,022) (792,197,734)
미지급금의 감소 (1,131,602,063) (898,317,703)
예수금의 증가(감소) 32,959,178 (242,300,241)
미지급법인세의 감소 - (1,930,660,120)
미지급비용의 증가(감소) 57,633,930 (583,084,237)
선수금의 증가(감소) 143,088,879 (121,059,187)
예수보증금의증가 (160,000,000) 300,000,000
퇴직금의 지급 (425,227,566) (241,319,178)
퇴직연금운용자산의증가 227,097,445 (549,507,564)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,035,124,079) (6,431,679,580)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액 7,457,123,724 437,786,725
단기금융상품의 감소 - 300,000,000
장기금융상품의 감소 1,609,494,143 -
장기대여금의 감소 5,000,000,000 -
보증금의 감소 436,000,000 103,844,000
유형자산의 처분 411,629,581 33,942,725
2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (12,492,247,803) (6,869,466,305)
장기대여금의증가 - 5,000,000,000
장기금융상품의 증가 - 537,482,343
유형자산의 취득 11,000,107,803 758,149,809
무형자산의 취득 32,815,000 130,334,153
보증금의 증가 1,459,325,000 443,500,000
III. 재무활동으로 인한 현금흐름 12,020,000,000 (1,130,000,000)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액 16,000,000,000 500,000,000
차입금의 증가 16,000,000,000 500,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,980,000,000) (1,630,000,000)
차입금의 상환 900,000,000 -
사채의 상환 3,000,000,000 1,500,000,000
배당금지급 80,000,000 130,000,000
IV. 현금의 증가(감소) (I+II+III) (4,009,777,154) (6,546,141,882)
V. 기초의 현금 10,602,831,210 17,148,973,092
VI. 기말의 현금 6,593,054,056 10,602,831,210
"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."



주석

제 16(당) 기 2022년 12월 31일 현재
제 15(전) 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 휴테크산업


1. 회사의 개요

(1) 설립연월일 : 2007년 9월 18일
(2) 주요영업의 내용 : 안마기 제조 및 렌탈

(3) 소재지 본사 : 경기도 김포시 양촌읍 황금로258번길 9
(4) 대표자의 성명 : 주성진
(5) 대주주의 지분 및 주요주주 구성내용 

(단위 : 원)
성    명 소유주식수 자본금 지분율
주 성 진 27,490 137,450,000 68.73%
기획재정부 12,135 60,675,000 30.34%
기타 375 1,875,000 0.94%
계 40,000 200,000,000 100.00%



2. 재무제표 작성기준

(1)  회계기준의 적용
당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.

(2) 측정기준
당사의 재무제표는 아래 유의적 회계정책에서 별도로 언급하는 재무상태표의 항목을제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 추정과 판단
일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

(4) 회계정책과 공시의 변경

① 당사가 채택한 개정 기준서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

 - 일반기업회계기준 '시행일 및 경과규정'의 개정 (2022.12.21)
일반기업회계기준 연차개선(2018년)에 따르면 기업은 지배력을 보유한 모든 피투자기업을 종속기업으로 회계처리해야 합니다. 다만, 시행일 및 경과규정의 개정에 따라대형비상장주식회사, 상장법인, 금융회사 등에 해당하지 않는 지배기업과 연결실체에 이러한 기업이 포함되지 않은 지배기업은 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제4조 및 같은 법 시행령 제5조에 따른 외부감사 대상이 아닌 기업(이하 "비외감 기업")을 종속기업에서 제외하는 것으로 선택할 수 있습니다. 동 개정 내용은 2022년 12월 31일부터 시행하고, 시행일에 종료되는 회계연도부터 적용하며, 2027년 12월 31일이 속하는 회계연도까지 효력이 있습니다. 해당 기준의 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

② 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
 - '제17장 ‘정부보조금의 회계처리’ - 수익관련보조금의 표시
수익관련보조금의 표시를 수익 또는 관련 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 유의적 회계정책

(1) 현금 및 현금성자산
회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.


(2) 금융상품
단기금융상픔은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 말하며 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 말합니다.

(3) 대손충당금
회사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.

(4) 재고자산
회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 선입선출법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다.  또한, 재고자산의 시가가 취득원가 보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가치, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.

(5) 지분법적용투자주식

피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로 인식하고 있습니다. 단, 관계기업의 전기이월이익잉여금이 중대한 오류수정에 의하여 변동하였을 경우 회사의 재무제표에 미치는영향이 중대하지 아니하면 당해 지분변동액을 당기손익으로 처리합니다. 기타 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 회사는 관계기업이 배당금지급을 결의한 시점에 투자기업이 수취하게 될 배당금 금액을 지분법적용투자주식에서 직접 차감합니다.

유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 관계기업의 회계정책을 회사의 회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용합니다. 단, 회사 또는관계기업이 일반기업회계기준 제31장 '중소기업 회계처리의 특례'를 적용하거나, 관계기업이 한국채택국제회계기준(또는 국제회계기준)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 예외로 합니다. 


지분법피투자회사가 종속회사인 경우, 투자계정의 잔액이(0)이 되어 지분법 적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배회사 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배회사의 지분과 일치되도록 회계처리하고 있습니다.

(6) 유형자산의 평가
유형자산의 취득원가는 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 있습니다.


수선비중 당해 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하되, 단지 원상회복을 위한 지출이나 능률유지를 위한 지출은 당기의 비용으로 처리하고 있습니다. 유형자산은 자산이 사용가능한 때부터 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래의 내용연수 및 상각방법으로 상각하고 있습니다.

계정과목 상각방법 내용연수
건물 정액법 30년
기타자산 정률법 5년


(7) 무형자산

영업권을 제외한 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 


무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영(0)으로 하여 자산별  내용연수 동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다. 


가. 연구 및 개발
개발활동 관련 비용 중 일정요건을 충족하고 미래 경제적 효익이 확실한 비용은 개발비의 과목으로 무형자산으로 처리하며 이외의 경우에는 경상연구개발비의 과목으로 판매비와 관리비로 처리하고 있습니다. 

나. 취득 또는 완성 후의 지출
무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로인식하고 있습니다.


(8) 퇴직급여

회사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.


회사는 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있으며, 이에 따라 납입한 퇴직연금은 퇴직연금운용자산의 과목으로 퇴직급여충당부채에서  차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 동 퇴직연금운용자산이 퇴직급여충당부채를 초과하는 경우에는 투자자산으로 표시하고 있습니다.


(9) 외화자산과 부채의 환산
당사는 화폐성 외화자산과 외화부채를 보고기간종료일 현재의 기준환율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 외화환산손익은 당기의 비용 또는 수익으로 처리하고 있습니다. 


(10) 수익인식기준
회사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다. 

(11) 중소기업의 회계처리에 대한 특례
회사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당되어 다음의 사항에 대하여는 일반기업회계기준 제31장 "중소기업회계처리 특례"에 따라 회계처리하고 있습니다.

항 목 특 례 내 역
유형자산 및 무형자산 내용연수 및 잔존가치 결정시 법인세법 규정에 따름
법인세비용 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 계상 



4. 사용이 제한된 예금

당기 및 전기말 현재 회사의 사용이 제한된 예금은 없습니다.


5. 재고자산

당기 및 전기말 현재 재고자산 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당기말 전기말
상     품 162,977 217,754
제     품 12,300,646 10,174,990
원 재 료 1,124,738 1,001,064
미 착 품 2,768,931 3,152,542
소     계 16,357,292 14,546,350
재고자산평가충당금 (4,157,452) (1,396,819)
합     계 12,199,839 13,149,531

6. 매도가능증권

당기 및 전기말 현재 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
교보증권㈜ 81,000 81,000 81,000 81,000
에보소닉 498,000 498,000 498,000 498,000
합   계 579,000 579,000 579,000 579,000



7. 지분법적용투자주식

(1) 지분법피투자회사에 대한 지분율 현황 등

당기말 및 전기말 현재 지분법적용투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부가액
당기말 전기말
주식회사 휴앤미디어 100 50,000 3,892,522 3,892,522 3,503,079


(2) 지분법투자주식의 변동내역

당기와 전기중 지분법투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

-당   기


 (단위: 천원)
회사명 기초잔액 지분법이익
잉여금변동(주1)		 지분법이익 기말잔액
주식회사 휴앤미디어 3,503,079 - 389,443 3,892,522


-전   기


 (단위: 천원)
회사명 기초잔액 지분법이익
잉여금변동(주1)		 지분법이익 기말잔액
주식회사 휴앤미디어 - 2,988,808 514,271 3,503,079
(주1) 전기초 지분법피투자회사의 회계정책변경으로 인한 효과를 지분법이익잉여금 변동으로 반영하였습니다.


(3) 미실현손익의 내역

당기 및 전기 중 지분법적용투자주식에 대한 미실현손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구   분 기초 발생 실현(주1) 기말
당기 - - - -
전기 (8,749,535) - 8,749,535 -

(4) 지분법적용의 중지로 인한 미인식 지분변동액

당기 및 전기 중 지분법적용투자주식의 잔액이 "0"이 되어 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구   분 기초미인식
지분변동액		 당기인식분(주1) 당기미인식
지분법평가손익		 당기미인식
지분법자본변동		 기말미인식
지분변동액
당기 - - - - -
전기 (4,359,235) 4,359,235 - - -


(5) 지분법피투자회사의 요약 재무정보

당기 및 전기말 현재 지분법피투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구   분 자산 부채 매출액 당기순손익
당기 9,979,322 6,086,800 3,304,962 389,442
전기(주) 13,826,842 10,323,763 7,590,930 514,271
(주1) 지분법피투자회사의 회계정책변경으로 인한 재무제표 재작성후 요약 재무정보 입니다.


8. 유형자산

당기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

-당   기

(단위: 천원)
구 분 기초가액 증가 감소 대체 감가상각비 기말가액
토지 2,183,186 5,668,176 (223,449) - - 7,627,913
건물 3,744,420 3,914,142 - - (258,693) 7,399,869
차량운반구 230,044 175,160 (12,842) - (149,137) 243,226
공구와기구 350,955 - - - (158,277) 192,678
비품 40,015 399,724 - - (149,212) 290,526
시설장치 755,227 842,906 (79,999) - (769,288) 740,845
합     계 7,303,847 11,000,108 (316,290) - (1,484,608) 16,495,057


-전   기

(단위: 천원)
구 분  기초가액 증가 감소 대체 감가상각비 기말가액
토지 2,183,186 - - - - 2,183,186
건물 3,885,267 - - 1,096 (141,943) 3,744,420
차량운반구 85,423 228,014 (8,396) - (74,996) 230,044
공구와기구 382,908 154,250 - - (186,203) 350,955
비품 52,260 20,499 (6,541) - (26,203) 40,015
렌탈자산 7 - (7) - - -
시설장치 988,751 355,387 (2,330) - (586,581) 755,227
건설중인자산 - - - - - -
합     계 7,577,802 758,150 (17,274) 1,096 (1,015,926) 7,303,847


9. 무형자산

당기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
- 당   기

(단위: 천원)
내    역 특허권 소프트웨어 개발비 산업재산권 합계
기초금액 15,122 270,578 - 138,184 423,884
증가액 - 32,815 - - 32,815
처분액 (66) - - - (66)
상각액 (7,082) (92,819) - (20,000) (119,900)
기말금액 7,974 210,574 - 118,184 336,733


- 전   기

(단위: 천원)
내    역 특허권 소프트웨어 개발비 산업재산권 합계
기초금액 24,347  210,175  150  158,184  392,856 
증가액               -  130,334             -                  -  130,334 
상각액 (9,225) (69,931)            -  (20,000) (99,156)
손상차손               -                  -  (150)                 -  (150)
기말금액 15,122  270,578             -  138,184  423,884 



10. 차입금

(1) 당기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내    역 이자율(%) 당   기 전   기
기업은행 시설자금대출 2.90~5.11 3,917,000 3,117,000
수입자금대출 3.11 4,000,000 4,000,000
하나은행 온렌딩대출 2.61 1,000,000 1,000,000
산업은행 운영자금대출 5.24 3,000,000 3,000,000
신한은행 운영자금대출 4.94 2,000,000 -
합계 13,917,000 11,117,000

(2) 당기 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내    역 이자율(%) 당   기 전   기
국민은행 온렌딩대출 6.15 1,500,000 1,500,000
산업은행 시설자금대출 2.47 9,300,000 -
기업은행 운영자금대출 7.3 2,000,000 -
국민은행 운영자금대출 6.43 1,000,000 -
합   계 13,800,000 1,500,000
유동성대체 (1,583,640) -
차감계 12,216,360 1,500,000


(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내    역 발행일 상환일 이자율(%) 당기 전기
신보2018제3차 유동화전문유한회사 무보증사모사채 2018-05-24 2021-05-24 3.46 - -
신보2019제9차 유동화전문유한회사 무보증사모사채 2019-10-24 2022-10-24 2.80 - 3,000,000
사채할인발행차금 - (3,252)
합계 - 2,996,748

당기중 사채 3,000백만원 전액을 상환하였습니다.

11. 퇴직급여충당부채

(1) 퇴직급여충당부채 변동내용

(단위: 천원)
구  분 당기 전기
 기초금액  1,156,083 845,330
 증가  1,519,404 405,596
 지급액  (425,227) (241,319)
 기타 - 146,476
 기말금액  2,250,261 1,156,083
 퇴직연금운용자산 (478,944) (695,983)
 퇴직급여충당부채(순액) 1,771,317 460,100

12. 우발채무 및 약정사항

(1) 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 당좌차월 등의 약정한도액, 사용액, 미사용잔액 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명 구분 한도액 사용액 미사용액
산업은행 산업운영자금대출 3,000,000 3,000,000 -
산업은행 산업시설자금대출 9,300,000 9,300,000 　
기업은행 중소기업시설자금대출 2,417,000 2,417,000 -
기업은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 -
기업은행 운전자금대출 1,000,000 1,000,000 　
기업은행 운전자금대출 2,000,000 2,000,000 　
기업은행 운전자금대출 500,000 500000 　
국민은행 중소기업자금대출 1,500,000 1500000 -
국민은행 운전자금대출 1,000,000 1000000 　
하나은행 운전자금대출 1,000,000 1000000 -
하나은행 전자외담대 99,000 - 99,000
신한은행 운전자금대출 2,000,000 2000000 -
합 계 27,816,000 27,717,000 99,000

 
(2) 당기말 현재 이행보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,280백만원의 지급보증을 제공 받고있습니다. 또한 회사는 장단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고있습니다.

(3) 당기말 현재 타인에게 제공한 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
(단위 : 천원)
연대보증내역 채권자 보증금액 보증받는자
법인채무보증 기업은행 1,800,000 (주)휴앤미디어
하나은행 1,200,000
산업은행 3,600,000
합   계 6,600,000


(4) 당기말 현재 회사는 장단기차입금과 관련하여 토지 및 건물 66,200백만원(채권최고액)을 담보로 제공하고 있습니다.



13. 자본금 및 이익잉여금

(1) 당기 및 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구  분 당   기 전   기
발행할 주식의 총수 1,200,000주 1,200,000주
1주당금액 5,000원 5,000원
발행주식수 40,000주 40,000주
보통주 자본금 200,000,000원 200,000,000원


(2) 이익잉여금 처분계산서 

(단위: 천원)
과목 당   기 전   기
처분예정일: 2023년 3월 30일 처분확정일: 2022년 3월 30일
Ⅰ. 미처분이익잉여금
11,578,214
27,679,291
  1. 전기이월미처분이익잉여금 27,591,291
21,991,367
  2. 지분법이익잉여금변동 -
2,988,808
  3. 당기순이익 (16,013,077)
2,699,116
Ⅱ. 이익잉여금처분액
-
(88,000)
  1. 배당금 -
80,000
  2. 이익준비금적립 -
8,000
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금
11,578,214
27,591,291

(3) 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라 납입자본금의 50%에 달할 때까지 매기 현금배당액의    10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 



14. 배당금

구  분 당기 전기
배당대상주식: 보통주  40,000주 40,000주
배당율  - 40.0%
배당금액  - 80,000천원
배당성향(배당금액/당기순이익)  - 2.96%



15. 기본주당순손익

(1) 회사의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익으로써, 그 산출내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 원,주)
구   분 당   기 전    기
당기순손익 (16,013,075,989) 2,699,115,842
가중평균발행보통주식수 40,000 40,000
기본주당순손익 (400,327) 67,478


(2) 당기 및 전기말 현재 보통주 가능증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

16. 현금흐름표

당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
구   분 당기 전기
사채의 유동성사채 대체                           -  3,000,000 
장기차입금의 유동성대체 1,583,640                  - 



17. 포괄손익계산서

당기 및 전기중 회사의 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당  기 전   기
당기순이익 (16,013,076) 2,699,116
기타포괄손익 - -
포괄이익 (16,013,076) 2,699,116



18. 특수관계자거래

(1) 당기 및 전기중 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 매   출  등 매   입  등
당기 전기 당기 전기
(주)휴앤미디어 2,826,334 6,925,204
-
레스툴 - - 2147097 2,123,789

(2) 당기 및 전기말 현재 채권·채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 채   권   등 채   무   등
당기 전기 당기 전기
(주)휴앤미디어 101,633 5,235,297 120,886 -
레스툴 - 147,878 174,878 183,187


(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.


 (단위: 천원)
특수관계자 내역 자금유출 자금유입
당기 전기 당기 전기
(주)휴앤미디어 장기대여금 - 5,000,000 5,000,000 -



19. 재무제표가 사실상 확정될 날과 승인기관

회사의 재무제표는 2023년 3월 30일자 주주총회 결의에 의해 최종 확정될 예정입니다.